Учет и Финансы · 10 мин
Как настроить проценты по эквайрингу в 1С
Как в 1С настроить проценты по эквайрингу: договор с банком, виды операций по платежным картам, учёт комиссии, проводки и сверка с банком-эквайером.
Эквайринговая комиссия — это процент, который банк-эквайер удерживает с каждой оплаты по банковской карте. Если в 1С этот процент не настроен корректно, возникают типовые проблемы: выручка завышается, комиссия банка «висит» нераспределённой, а сверка с выпиской эквайера превращается в ручной поиск копеечных расхождений. Настройка занимает 15–30 минут, но требует понимания того, как ваша конфигурация отражает операции по платёжным картам.
Порядок действий зависит от конфигурации: в «1С:Бухгалтерии 8», «1С:Управление торговлей 11» и «1С:ERP» механизмы похожи, но расположение настроек различается. Общая логика одна: создаётся договор эквайринга с банком, в нём указывается процент комиссии, а дальше программа при проведении операций по платёжным картам автоматически рассчитывает и относит комиссию на расходы.
Ниже разобрана настройка на примере типовых конфигураций, способы учёта комиссии, проверка расчёта и типичные ошибки, из-за которых проценты «не считаются» или считаются неверно.
Как 1С учитывает эквайринг и комиссию банка
В типовых конфигурациях оплата картой оформляется документом «Операция по платёжным картам» (в бухгалтерии) или «Эквайринговая операция» / «Операция по платёжной карте» (в торговых конфигурациях). Деньги сначала считаются находящимися в пути: фактически банк зачисляет их на расчётный счёт за вычетом комиссии через 1–3 дня.
Комиссия может учитываться двумя способами. Первый — банк перечисляет сумму целиком, а комиссию списывает отдельной операцией (тогда она отражается документом «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Прочее списание» или «Комиссия банка»). Второй — банк сразу зачисляет сумму за минусом комиссии, и тогда комиссию нужно выделить при отражении зачисления. Какой вариант у вас — видно из банковской выписки: сравните сумму оплаты по терминалу и сумму зачисления.
Настройка договора эквайринга в 1С:Бухгалтерия 8
В «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) сначала создайте контрагента — банк-эквайер, если его ещё нет в справочнике. Затем откройте карточку контрагента и создайте договор с видом «Прочее» либо используйте специализированный механизм: в разделе «Банк и касса» → «Эквайринг» настройки привязываются к виду оплаты.
Для розничной торговли процент задаётся в справочнике «Виды оплат организаций» (раздел «Справочники»). Создайте вид оплаты с типом «Платёжная карта», укажите контрагента-банк, договор и процент банковской комиссии в соответствующем поле. Именно это значение программа использует при автоматическом расчёте комиссии в отчётах о розничных продажах.
Если процент в договоре с банком дифференцированный (например, разный для дебетовых и кредитных карт или меняется при достижении оборота), в типовой конфигурации указывают основной процент, а разницу корректируют вручную по итогам месяца на основании реестра банка.
Как отразить комиссию при зачислении средств
Когда банк перечисляет деньги, сумма зачисления меньше суммы продаж на величину комиссии. В «1С:Бухгалтерии» это оформляется документом «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «Поступления от продаж по платёжным картам и банковским кредитам». В документе указывается полная сумма продаж и сумма комиссии — программа формирует проводки по зачислению нетто-суммы и отнесению комиссии на расходы (обычно счёт 91.02 «Прочие расходы» либо 44 «Расходы на продажу», в зависимости от учётной политики).
В УТ 11 аналогичную роль выполняет документ «Поступление безналичных ДС» с видом операции «Поступление оплаты по эквайрингу»: в табличной части отражается сумма платежа, сумма комиссии и статья расходов. Статью расходов с типом «Прочие расходы» или «Расходы на продажу» нужно предварительно создать в справочнике статей.
Если банк списывает комиссию отдельной операцией раз в месяц, настройка проще: реестр операций зачисляется полными суммами, а комиссия отражается одним документом «Списание с расчётного счёта» по итогам периода на основании счёта или реестра банка.
Проверка правильности расчёта
После настройки обязательно выполните контрольный расчёт. Возьмите одну операцию по карте, умножьте сумму на процент из договора и сравните с комиссией, которую рассчитала программа. Затем сверьте итог за день с банковской выпиской: сумма зачисления плюс комиссия должны равняться сумме продаж по картам.
Для регулярного контроля используйте отчёты: в бухгалтерии — оборотно-сальдовую ведомость по счёту 57.03 «Продажи по платёжным картам» (остаток на конец дня показывает суммы, которые банк ещё не перечислил), в УТ 11 — отчёт «Сверка эквайринговых операций» и анализ по договорам эквайринга.
Как проверить результат
Равна сумме операции × процент из договора с банком
Комиссия нулевая или не совпадает с расчётом вручную
Соответствует суммам, которые банк ещё не зачислил (обычно 1–3 дня продаж)
Копится старый остаток, который банк давно перечислил
Продажи по картам = зачисление + комиссия
Расхождения на копейки или рубли по каждому дню
Типичные ошибки и ограничения
Самая частая ошибка — процент указан в виде оплаты, но операции оформляются через другой вид оплаты или другой терминал, где ставка не задана. Тогда комиссия не рассчитывается вовсе, и расхождение всплывает только при квартальной сверке. Проверяйте, что в документах продаж выбран именно тот вид оплаты, в котором заполнен процент.
Вторая ошибка — изменение тарифа банком без корректировки в 1С. Банки пересматривают ставки, и если в программе остался старый процент, комиссия будет систематически расходиться с выпиской. Заведите правило сверять ставку при получении очередного уведомления от банка и при ежемесячной сверке.
Ограничение типовых механизмов — одна ставка на договор или вид оплаты. Дифференцированные тарифы (по типам карт, по обороту, по времени суток) автоматически не считаются: либо создавайте несколько договоров/видов оплаты, либо корректируйте разницу вручную по реестру банка.
Когда нужна доработка или помощь специалиста
Стандартной настройки достаточно, если у вас один-два терминала, фиксированная ставка и типовая схема зачисления. Обращаться к специалисту по 1С стоит, если требуется автоматический расчёт по дифференцированным тарифам, загрузка реестров эквайринга из файлов банка, распределение комиссии по подразделениям или интеграция с онлайн-кассами и платёжными агрегаторами с нестандартными отчётами.
Что важно запомнить
Процент по эквайрингу задаётся в договоре эквайринга или виде оплаты с типом «Платёжная карта» — в зависимости от конфигурации. После настройки проверьте расчёт на одной операции и сверкой за день. Актуальность ставки сверяйте с тарифами банка при каждой выписке, а сложные тарифные сетки учитывайте вручную или через доработку.
Частые вопросы
В какой конфигурации 1С проще всего настроить процент эквайринга?
Проще всего в «1С:Бухгалтерии 8» через справочник «Виды оплат организаций» — там есть готовое поле процента комиссии. В УТ 11 и ERP настройка делается через договоры эквайринга и требует чуть больше шагов, но даёт более детальный учёт по терминалам и подразделениям.
Комиссия по эквайрингу не рассчитывается автоматически — в чём причина?
Чаще всего не заполнен процент в виде оплаты или договоре эквайринга, либо в документе продажи выбран другой вид оплаты. Также проверьте, что договор эквайринга привязан к терминалу, через который прошла операция, и что документ проведён, а не сохранён в черновике.
На какой счёт относить комиссию банка по эквайрингу?
Вариант зависит от учётной политики: торговые организации обычно используют счёт 44 «Расходы на продажу», остальные — 91.02 «Прочие расходы». Главное — закрепить выбранный вариант в учётной политике и применять его последовательно, чтобы не искажать сопоставимость отчётности.
У банка разные ставки для дебетовых и кредитных карт — как это настроить?
Типовой механизм работает с одной ставкой на договор или вид оплаты. Практические решения: создать несколько договоров эквайринга с разными ставками и распределять операции по реестру банка, указывать средневзвешенную ставку с ежемесячной ручной корректировкой или заказывать доработку под тарифную сетку банка.
Как сверить расчёты с банком-эквайером за месяц?
Сформируйте в 1С обороты по счёту 57.03 (или отчёт по расчётам по эквайрингу в УТ) и сопоставьте с реестром операций и выпиской банка. Продажи по картам за вычетом комиссии должны равняться зачислениям, а остаток на конец месяца — суммам последних дней, которые банк перечислит в следующем периоде.
Нужно ли отражать комиссию, если банк зачисляет полную сумму?
Да. Если банк зачисляет оплаты целиком, комиссия списывается отдельно — обычно раз в месяц по счёту или реестру. Её отражают документом «Списание с расчётного счёта» с соответствующим видом операции и статьёй расходов. Игнорировать такое списание нельзя: это банковская услуга, влияющая на финансовый результат.