Как убрать 57 счет в 1С 8.3

57 счет «Переводы в пути» в 1С 8.3 чаще всего «зависает» из-за операций эквайринга: деньги от покупателя уже списаны с карты, но на расчетный счет организации еще не поступили. Если документ зачета не введен или введен с ошибкой, сумма остается висеть на счете и портит отчетность.

Убрать 57 счет полностью из программы невозможно — он предопределенный, входит в типовой план счетов и задействован в механизмах учета эквайринга, продажи валюты и переводов между счетами. Но можно добиться нулевого остатка по нему и исключить его появление в будущем.

Ниже разобраны все рабочие сценарии: от поиска зависших сумм до настройки учета без 57 счета там, где это допустимо учетной политикой.

Что проверить перед тем, как убирать остатки по 57 счету

Первый шаг — построить оборотно-сальдовую ведомость по счету 57 с детализацией по субконто. Откройте «Отчеты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счету», укажите счет 57 и нужный период. Вы увидите, по каким договорам эквайринга или видам переводов числятся остатки.

Далее сформируйте «Анализ счета» или «Карточку счета» 57 — эти отчеты покажут конкретные документы, сформировавшие сальдо. Чаще всего это «Операция по платежной карте» (дебет 57) без парного документа «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам» (кредит 57).

Как закрыть остатки по эквайрингу

Самый частый случай: продажа по платежной карте отражена документом «Операция по платежной карте», который делает проводку Дт 57 — Кт 62 (или 90 в рознице). Когда банк перечисляет деньги, нужно ввести «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам» — он сделает проводку Дт 51 — Кт 57 и закроет остаток.

Если выписка из банка загружена, но 57 счет не закрылся, откройте документ поступления и проверьте вид операции. При виде «Поступление от покупателя» программа проведет сумму напрямую через 62 счет, минуя 57, — остаток останется висеть. Исправьте вид операции и укажите тот же договор эквайринга, что и в документе оплаты картой.

1. 1
   Сформируйте карточку счета 57 и найдите документ, создавший остаток
2. 2
   Сверьте сумму с банковской выпиской: когда деньги реально поступили на счет
3. 3
   Введите или исправьте «Поступление на расчетный счет» с видом «Поступления от продаж по платежным картам»
4. 4
   Убедитесь, что договор эквайринга и дата совпадают с первичным документом
5. 5
   Перепроведите документы и обновите ОСВ по 57 счету — остаток должен обнулиться

Как закрыть 57 счет при переводах между счетами и продаже валюты

57 счет также используется при переводах между собственными расчетными счетами, если списание и зачисление проходят в разные дни, и при продаже иностранной валюты. Здесь логика та же: должен быть парный документ, закрывающий перевод.

Для перевода между счетами проверьте пару документов «Списание с расчетного счета» (вид «Перевод на другой счет организации») и «Поступление на расчетный счет» (вид «Перевод с другого счета»). Если второй документ отсутствует — создайте его на дату фактического зачисления по выписке.

При продаже валюты схема включает списание валютных средств в путь и зачисление рублевого эквивалента. Если курс или сумма в документах различаются, на 57 счете остается разница. Сверьте документы с выпиской и при необходимости скорректируйте сумму зачисления.

Как списать несуществующий остаток корректно

Если остаток на 57 счете — следствие старой ошибки (удаленный документ, перенос данных, двойной ввод), а реальных денег в пути нет, сумму нужно списать. Для этого используется документ «Операция, введенная вручную» (раздел «Операции»).

Создайте операцию с проводкой: Дт 91.02 «Прочие расходы» — Кт 57 на сумму зависшего остатка. Перед этим обязательно сверьтесь с банком: если деньги все-таки придут, списание придется сторнировать. Дебиторский характер зависшей суммы (банк должен перечислить) и кредиторский (лишний зачет) требуют разных проводок — при кредитовом остатке проводка обратная: Дт 57 — Кт 91.01.

Как настроить учет, чтобы 57 счет не появлялся

Если банк зачисляет средства по эквайрингу в тот же день, некоторые организации предпочитают не использовать 57 счет. В типовой 1С: Бухгалтерии 8.3 проводки через 57 формируются автоматически при выборе соответствующих видов операций, поэтому полностью отключить счет настройкой нельзя — но можно минимизировать его использование.

Вариант — отражать поступление от покупателя напрямую: в документе поступления выбирать вид «Поступление от покупателя» вместо эквайрингового. Тогда задолженность закроется через 62 счет, минуя 57. Однако при разрыве во времени между оплатой картой и зачислением такой подход искажает взаиморасчеты, а комиссия банка потребует отдельного отражения.

Сравнение подходов

Учет через 57 счет (типовой)

Корректен при разрыве дат оплаты и зачисления; требует контроля остатков и своевременного ввода зачетов

Прямое закрытие через 62 счет

Подходит при зачислении день в день; при задержках искажает дебиторку и скрывает комиссию банка

Списание через операцию вручную

Только для ошибочных остатков после сверки с банком; требует документального обоснования

Частые ошибки при работе с 57 счетом

Главная ошибка — попытка удалить 57 счет из плана счетов. Программа не даст этого сделать, так как счет предопределенный; попытки обойти ограничение через конфигуратор сломают типовые механизмы и обновления.

Вторая типичная проблема — несовпадение договоров эквайринга в документах оплаты и зачета. ОСВ по субконто покажет остатки «зеркально» по разным договорам: дебет по одному, кредит по другому. Лечится исправлением договора в одном из документов.

Как проверить результат

После всех исправлений сформируйте ОСВ по счету 57 за весь период с начала возникновения остатков. Конечное сальдо должно быть нулевым либо соответствовать реальным деньгам в пути, подтвержденным выпиской (например, оплата картой в последний день месяца, зачисленная на следующий).

Дополнительно проверьте «Анализ счета» 57 в разрезе субконто: не должно быть одновременных дебетовых и кредитовых остатков по разным договорам — это признак ошибки в аналитике, а не реальных переводов.

Контрольные точки

Как проверить результат

Конечное сальдо ОСВ по 57

Норма

Ноль или сумма, подтвержденная выпиской как деньги в пути

Тревожный признак

Остаток без документального подтверждения

Остатки по субконто (договорам)

Норма

Остаток только по одному договору на одну дату

Тревожный признак

Зеркальные дебет/кредит по разным договорам

Акт сверки с банком-эквайером

Норма

Суммы в 1С совпадают с отчетом банка

Тревожный признак

Расхождения по суммам или датам зачисления

Частые вопросы

Можно ли удалить 57 счет из плана счетов в 1С 8.3?

Нет. Счет 57 предопределенный, он задействован в типовых механизмах эквайринга, переводов между счетами и продажи валюты. Платформа не позволит его удалить, а вмешательство в конфигуратор нарушит обновление и работу документов. Правильный путь — добиться нулевого остатка по счету.

Почему после загрузки банковской выписки 57 счет не закрывается?

При загрузке программа может автоматически присвоить поступлению вид «Поступление от покупателя» вместо эквайрингового. Такой документ закрывает 62 счет напрямую, минуя 57. Откройте документ поступления, смените вид операции на «Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам» и укажите договор эквайринга.

Остаток по 57 счету висит с прошлого года, что делать?

Сначала сверьтесь с банком-эквайером за весь период. Если деньги поступали, но зачет в программе не введен — введите документы корректными датами. Если остаток ошибочный, спишите его операцией вручную через 91 счет. При закрытом и сданном периоде исправления отражайте текущей датой, чтобы не трогать сданную отчетность.

Как отразить комиссию банка по эквайрингу, чтобы не было разницы на 57?

Комиссия отражается документом «Списание с расчетного счета» с видом «Прочее списание» или специализированным документом комиссии эквайринга (зависит от релиза) с проводкой Дт 91.02 (или 60/76 по договору с банком) — Кт 51. Зачет по 57 вводится на полную сумму оплаты клиента, а комиссия списывается отдельно — тогда остаток по 57 закрывается полностью.

В ОСВ остатки по 57 дублируются по разным договорам — это нормально?

Нет, это признак ошибки в аналитике: в документе оплаты картой указан один договор эквайринга, а в поступлении — другой. Сальдо по счету в целом может быть нулевым, но по субконто висят зеркальные суммы. Исправьте договор в одном из документов и перепроведите его.

Можно ли вообще не использовать 57 счет при эквайринге?

Формально можно проводить поступления напрямую через 62 счет, если банк зачисляет деньги день в день. Но при разрыве дат (оплата вечером, зачисление на следующий день) такой учет искажает взаиморасчеты и дебиторскую задолженность на отчетную дату. Типовой механизм с 57 счетом методологически корректнее.