Учет и Финансы · 10 мин
Как создать валютный счет в 1С 8.3
Как создать валютный счет в 1С 8.3: настройка справочника банковских счетов, валют, переоценка остатков и типичные ошибки при работе с валютой.
Организации, работающие с зарубежными контрагентами, ведут расчеты в иностранной валюте. Для корректного отражения таких операций в 1С:Бухгалтерии 8.3 необходимо завести отдельный валютный счет, проверить настройки функциональности и убедиться, что в программе присутствует нужная валюта с актуальным курсом.
Ошибки на этапе создания счета приводят к некорректной переоценке остатков, неверным курсовым разницам и расхождениям в отчетности. Поэтому важно выполнить настройку последовательно: от функциональности программы до проверки первого документа по счету.
В статье описан порядок действий для типовой конфигурации 1С:Бухгалтерия 8.3 (редакция 3.0). В других конфигурациях (Управление торговлей, ERP) логика аналогична, но расположение разделов меню может отличаться.
Проверка функциональности программы
Прежде чем создавать счет, убедитесь, что в программе включена работа с валютными операциями. Откройте раздел «Главное» → «Функциональность» и перейдите на закладку «Расчеты». Флаг «Расчеты в валюте и у.е.» должен быть установлен. Если флаг снят, часть полей и документов по валютным операциям будет скрыта из интерфейса.
В некоторых случаях функциональность ограничена настройками прав пользователя. Если пункт меню недоступен, проверьте права: работа со справочниками банковских счетов и валют требует соответствующих ролей. При ограниченных правах обратитесь к администратору базы.
Также проверьте план счетов: для учета валютных средств используется счет 52 «Валютные счета». В типовой конфигурации он присутствует по умолчанию и настроен на ведение валютного учета, дополнительных действий обычно не требуется.
Настройка справочника валют
Откройте раздел «Справочники» → «Валюты» (в некоторых версиях — «Покупки и продажи» → «Валюты»). Проверьте, есть ли нужная валюта в списке. Основные валюты (USD, EUR, CNY и другие) добавляются из классификатора: нажмите «Создать» → «Из классификатора», найдите валюту по коду или названию и добавьте её в справочник.
Для корректной переоценки остатков и расчета курсовых разниц курсы валют должны быть актуальными. Нажмите «Загрузить курсы валют» — программа загрузит курсы Центрального банка за выбранный период при наличии доступа к интернету. Если интернет-загрузка недоступна, курс можно ввести вручную, открыв карточку валюты и перейдя по ссылке «Курсы валют».
Обратите внимание на кратность валюты. Например, для некоторых валют курс устанавливается за 10 или 100 единиц. Кратность подставляется из классификатора автоматически, менять её без необходимости не следует — от этого зависит правильность пересчета сумм в рубли.
Создание валютного счета организации
Перейдите в раздел «Главное» → «Банковские счета» и нажмите «Создать». Заполните карточку счета последовательно:
- 1Откройте «Главное» → «Банковские счета» и нажмите «Создать»
- 2В поле «Валюта счета» выберите нужную валюту из справочника валют
- 3Укажите банк: выберите из справочника банков по БИК или создайте новый, введя БИК, наименование и корсчет
- 4Введите номер счета (для валютных счетов — 20 знаков, с кодом валюты в разрядах 6–8)
- 5Проверьте организацию, к которой привязан счет, и нажмите «Записать и закрыть»
Ключевое поле — «Валюта счета». Именно оно определяет, что счет является валютным: программа автоматически свяжет его с счетом 52 и будет вести учет одновременно в валюте и в рублевом эквиваленте. Если оставить валюту «RUB», счет будет рублевым, и операции в иностранной валюте по нему провести не получится.
Номер валютного счета содержит код валюты в разрядах 6–8 (например, 840 для доллара США, 978 для евро). Программа проверяет соответствие номера выбранной валюте и может выдать предупреждение при несовпадении. Не игнорируйте такое сообщение — несоответствие приведет к ошибкам при выгрузке выписки и обмене с банком.
Если у организации несколько валютных счетов, один из них можно назначить основным — он будет подставляться в документы по умолчанию. Для этого в списке счетов выделите нужный и используйте команду установки основного счета в меню «Ещё» или контекстном меню.
Счет контрагента в валюте
Для отражения платежей зарубежным поставщикам валютный счет заводится и у контрагента. Откройте карточку контрагента, перейдите на закладку «Банковские счета» и создайте новый счет, указав валюту, банк получателя и номер счета (для иностранных банков — SWIFT-код в карточке банка). Эти данные используются при формировании платежных поручений в валюте.
Настройка договора с контрагентом
Расчеты по валютному счету выполняются в рамках договора, валюта которого должна совпадать с валютой операции. Откройте карточку договора с контрагентом и в поле «Расчеты в валюте» выберите нужную валюту. Вид договора (с поставщиком, с покупателем) определяет, в каких документах договор будет доступен.
Если расчеты ведутся в условных единицах (у.е.), в договоре выбирается соответствующая настройка: оплата в рублях по курсу валюты. Это отдельный режим учета — не путайте его с чисто валютными расчетами, где и оплата, и отгрузка проходят в иностранной валюте.
При выборе договора в документах программа контролирует соответствие валюты договора и валюты банковского счета. Если валюты не совпадают, документ либо не проведется, либо договор не будет доступен для выбора — это встроенная защита от ошибок.
Валютный счет и расчеты в у.е.
Оплата и отгрузка в иностранной валюте, рублевый эквивалент по курсу ЦБ на дату операции, ежемесячная переоценка остатков.
Отгрузка в у.е., оплата в рублях по курсу. Валютный банковский счет не требуется, курсовые разницы возникают между отгрузкой и оплатой.
Проведение операций и переоценка остатков
Поступление валюты оформляется документом «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Приобретение иностранной валюты» (при покупке валюты) или «Оплата от покупателя» (при получении экспортной выручки). Списание — документом «Списание с расчетного счета». В обоих случаях выбирайте созданный валютный счет: сумма указывается в валюте, рублевый эквивалент программа рассчитает по курсу на дату документа.
Остатки на валютных счетах подлежат переоценке при изменении курса. Переоценка выполняется автоматически регламентной операцией «Переоценка валютных средств» в составе обработки «Закрытие месяца» (раздел «Операции» → «Закрытие месяца»). Результат — курсовые разницы, относимые на счет 91.
Курсовые разницы возникают также при каждом расчете с контрагентом, если курс на дату оплаты отличается от курса на дату отгрузки. Программа рассчитывает их автоматически при проведении платежных документов, если курсы валют загружены на все даты операций.
Как проверить результат
В колонке валюты отображается код валюты (USD, EUR и др.), счет привязан к счету 52
Валюта RUB или счет отражается на 51 счете — счет создан как рублевый
Есть колонки «Валютная сумма» и рублевый эквивалент
Валютная колонка пуста — проверьте настройку счета и валюту документов
Регламентная операция «Переоценка валютных средств» выполняется без ошибок
Операция отсутствует или завершается с ошибкой — проверьте загруженные курсы валют
Типичные ошибки и ограничения
Самая частая ошибка — отсутствие курса валюты на дату документа. Программа либо не проведет документ, либо рассчитает эквивалент по последнему загруженному курсу, что исказит учет. Перед вводом валютных операций за новый период загружайте курсы.
Вторая распространенная проблема — несовпадение валюты договора и валюты счета. Если контрагенту нужно платить в двух валютах, создайте два отдельных договора, а не пытайтесь использовать один. Документы с несовпадающими валютами не проведутся корректно.
Также учитывайте, что изменить валюту уже созданного счета, по которому есть проведенные документы, не получится — программа блокирует такое изменение для сохранения целостности данных. Если валюта указана ошибочно, придется создать новый счет и перенести документы.
Частые вопросы
Можно ли создать валютный счет, если операций в валюте пока не было?
Да. Справочники банковских счетов и валют не зависят от наличия документов. Создайте счет заранее, загрузите курсы валют — и когда появится первая операция, программа будет готова её корректно отразить.
Почему в документе не выбирается валютный счет?
Чаще всего причина в виде операции документа: например, «Оплата поставщику» по рублевому договору предложит только рублевые счета. Проверьте валюту договора и вид операции. Также убедитесь, что счет привязан к той же организации, что и документ.
Как загрузить курсы валют, если нет доступа к интернету?
Откройте карточку валюты, перейдите по ссылке «Курсы валют» и добавьте записи вручную: дата, курс и кратность. Курсы берите из официального источника — данных Центрального банка. Вводите курс на каждую дату операции и на отчетные даты.
Нужно ли заводить отдельный счет для каждой валюты?
Да. Один банковский счет в 1С имеет одну валюту. Если у организации в банке открыты счета в долларах, евро и юанях, в программе создается три отдельных элемента справочника «Банковские счета», каждый со своей валютой и номером.
Что делать, если переоценка валютных средств не выполняется при закрытии месяца?
Проверьте три вещи: включена ли функциональность расчетов в валюте, загружены ли курсы на последний день месяца, есть ли остатки на счете 52. Если все условия выполнены, а ошибка сохраняется, посмотрите текст сообщения об ошибке в регламентной операции — он указывает конкретную причину.
Можно ли изменить валюту существующего счета?
Если по счету нет проведенных документов — да, откройте карточку и смените валюту. Если документы уже есть, программа заблокирует изменение. В этом случае создайте новый счет с нужной валютой и перепроведите или перенесите документы на него.
Что важно запомнить
Валютный счет создается в справочнике «Банковские счета» с указанием валюты счета — это ключевой признак, связывающий его со счетом 52. Перед созданием включите расчеты в валюте в функциональности и загрузите курсы валют. Валюта договора, счета и документа должна совпадать, а переоценка остатков выполняется при закрытии месяца.