Как сформировать акт сверки в 1С: Комплексная автоматизация

Акт сверки взаиморасчетов в 1С:Комплексная автоматизация формируется на основании данных бухгалтерского учета по счетам расчетов с контрагентами и не требует ручного сбора первичных документов. Программа автоматически подбирает все реализации, поступления, оплаты и возвраты за выбранный период, группирует их по договорам и выводит обороты с сальдо на начало и конец периода.

Корректность акта полностью зависит от состояния учета: если в базе есть непроведенные документы, дубли контрагентов или ошибки в указании договоров, сверка покажет расхождения, которых в реальности нет. Поэтому формированию акта должна предшествовать короткая подготовка данных, а после формирования — проверка результата по контрольным точкам.

Ниже разобран полный цикл работы: где находится отчет, какие настройки задать, как проверить итог, что делать с расхождениями и как вывести акт на печать или отправить контрагенту.

Где находится акт сверки в 1С:КА и что нужно подготовить

В 1С:Комплексная автоматизация отчет «Акт сверки взаиморасчетов» доступен из нескольких мест. Самый быстрый путь — раздел «Продажи» (для сверки с покупателями) или «Закупки» (для сверки с поставщиками), группа «Отчеты». Также отчет можно найти через «НСИ и администрирование» → «Все отчеты», набрав в поиске «сверка».

Перед формированием убедитесь, что учет в актуальном состоянии: все документы реализации, поступления и оплаты за период проведены, а отложенное проведение (если используется) завершено. Проверьте справочник контрагентов на дубли — две карточки одного контрагента дадут две разные сверки с неполными данными.

Пошаговое формирование акта сверки

Откройте отчет и заполните параметры в шапке. Обязательные поля: организация, контрагент и период сверки. Остальные настройки определяют детализацию и состав счетов.

1. 1
   Откройте «Продажи» → «Отчеты» → «Акт сверки взаиморасчетов» (или найдите отчет через «Все отчеты»)
2. 2
   Укажите организацию, контрагента и период сверки
3. 3
   При необходимости ограничьте сверку конкретным договором или соглашением
4. 4
   Проверьте список счетов учета расчетов в настройках отчета (60, 62, 66, 67, 76 и др.)
5. 5
   Нажмите «Сформировать» и дождитесь построения отчета
6. 6
   Проверьте сальдо на начало и конец периода, сверьте обороты с первичкой
7. 7
   Выведите на печать или сохраните в PDF/Excel для отправки контрагенту

После нажатия «Сформировать» программа выводит табличный документ: сальдо на начало периода, перечень документов с датами, номерами и суммами по дебету и кредиту, обороты за период и итоговое сальдо. Если сверка выполняется по нескольким договорам, данные группируются по каждому договору отдельно.

Настройки отбора: договоры, счета и валюта

Кнопка «Настройки» (или расширенная форма параметров, в зависимости от релиза) открывает дополнительные возможности. Здесь можно ограничить сверку одним договором — это удобно, когда с контрагентом несколько договоров, а сверить нужно только один. Также задается список счетов расчетов: по умолчанию обычно включены 60, 62 и 76, но при расчетах по кредитам и займам добавьте 66 и 67 счета.

Если расчеты ведутся в валюте, проверьте, в каких единицах выводится акт. Для контрагента обычно нужна сверка в валюте взаиморасчетов, а не в рублевом эквиваленте — иначе суммы не сойдутся с его данными из-за курсовых разниц.

Как проверить результат перед отправкой контрагенту

Сформированный акт нельзя отправлять без проверки. Сопоставьте сальдо на конец периода с отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» (62 или 60) по этому контрагенту — суммы должны совпасть. Проверьте, что в акт попали все крупные оплаты и отгрузки периода.

Контрольные точки

Как проверить результат

Сальдо на конец периода

Норма

Совпадает с ОСВ по счету расчетов по данному контрагенту

Тревожный признак

Суммы различаются — проверяйте состав счетов в настройках и непроведенные документы

Перечень документов

Норма

Все реализации и оплаты за период присутствуют с верными датами и номерами

Тревожный признак

Документ отсутствует — он не проведен, оформлен на другой договор или другого контрагента

Сальдо на начало

Норма

Равно сальдо на конец предыдущего акта сверки

Тревожный признак

Разница — за прошлый период внесены документы задним числом

Если с предыдущим актом сверки не сходится начальное сальдо, значит кто-то провел или изменил документы прошлого периода после предыдущей сверки. Найдите такие документы через отчет по изменениям или журнал документов с отбором по дате изменения.

Расхождения с контрагентом: что делать

Контрагент может вернуть акт с отметкой о расхождениях. Типичные причины: разница во времени отражения документов (ваша отгрузка декабрем, их оприходование январем), непроведенные у них оплаты, разные курсы пересчета валютных договоров, дубли документов у одной из сторон.

Для поиска причины запросите у контрагента его версию акта с расшифровкой по документам и сравните построчно. Документы, которые есть у вас, но отсутствуют у контрагента, — потенциально не дошедшая первичка. Документы, которые есть у него, но нет у вас, — возможно, не введенные в базу поступления или оплаты.

Печать, подписание и отправка акта

Акт сверки не имеет унифицированной обязательной формы, поэтому типовой печатной формы обычно достаточно. В отчете доступна команда печати, а также сохранение в PDF или Excel — для отправки контрагенту по электронной почте или через ЭДО.

Обратите внимание на подписи: в акте должны быть указаны должности и ФИО подписантов с обеих сторон. Если акт сверки используется для прерывания срока исковой давности или в судебном споре, важно, чтобы он был подписан уполномоченным лицом контрагента — уточните этот момент у юриста вашей организации.

Практично формировать акт сверки сразу после закрытия месяца или квартала и хранить подписанные версии в привязке к периоду. Тогда при годовой инвентаризации расчетов большинство контрагентов уже подтверждено, и остается досверить только «проблемных».

Альтернативы и смежные инструменты

Сравнение вариантов

Отчет «Акт сверки взаиморасчетов»

Стандартный способ: готовая форма акта с сальдо и оборотами по документам. Подходит для отправки контрагенту

ОСВ по счету с субконто «Контрагенты»

Быстрый внутренний контроль сальдо, но без перечня документов — для внешней сверки не подходит

Анализ взаиморасчетов / задолженности

Дает картину долгов по срокам и договорам, удобен для управленческого контроля, но не является актом сверки

Для массовой сверки с несколькими контрагентами удобно формировать акты последовательно, сохраняя каждый в файл, либо использовать механизмы рассылки отчетов, если они настроены в вашей базе. При обмене через ЭДО акт сверки можно передавать как неформализованный документ со сканом подписи.

Частые вопросы

Почему в акте сверки не отображается часть документов?

Чаще всего документ не проведен, оформлен на другой договор или на дубль контрагента. Проверьте журнал документов по этому контрагенту за период, статус проведения и реквизит «Договор» в самом документе.

Можно ли сформировать акт сверки сразу по всем контрагентам?

Типовой отчет формируется по одному контрагенту. Для массовой сверки формируйте акты по очереди либо используйте оборотно-сальдовую ведомость по счетам расчетов для внутреннего контрола, а акты — только для контрагентов, которым они реально нужны.

Как сверить расчеты в валюте?

В настройках отчета выберите вывод данных в валюте взаиморасчетов, а не в рублях. Рублевые суммы у сторон будут различаться из-за переоценки по курсу, а валютные обороты должны совпасть.

Является ли акт сверки первичным документом?

Нет, акт сверки не является первичным учетным документом и не служит основанием для бухгалтерских записей. Он подтверждает состояние взаиморасчетов и может использоваться как доказательство в спорах и для прерывания срока исковой давности при надлежащем подписании.

Что делать, если начальное сальдо не совпадает с прошлым актом?

Значит, в закрытый период внесены документы задним числом. Найдите их через журнал документов с отбором по периоду, оцените влияние на учет и согласуйте с контрагентом уточненный акт за прошлый период либо отразите разницу в текущем акте отдельной строкой пояснения.