Учет и Финансы · 11 мин
Как сделать перевод с одного счета на другой в 1С
Как оформить перевод денег между расчетными счетами в 1С:Бухгалтерии 8.3: документы, проводки, выгрузка в банк-клиент, проверка результата и типичные ошибки.
Перевод денег между собственными расчетными счетами организации — одна из самых частых банковских операций в 1С:Бухгалтерии 8.3. Оформляется она документом «Списание с расчетного счета» с видом операции «Перевод на другой счет организации» (в некоторых релизах — «Перевод на другой счет»), а при поступлении денег на второй счет создается парный документ «Поступление на расчетный счет».
Главная особенность такой операции — деньги какое-то время находятся «в пути»: они уже списаны с одного счета, но еще не зачислены на другой. Для отражения этого промежуточного состояния используется счет 57 «Переводы в пути». Если банк обрабатывает перевод мгновенно и обе операции проходят одним днем, можно отразить движение напрямую через счет 51, но корректнее всегда использовать 57-й счет.
Ниже разобран полный цикл: от создания платежного поручения и выгрузки в банк до проверки проводок и исправления типичных ошибок. Инструкция подходит для 1С:Бухгалтерии 8.3 (ред. 3.0); в конфигурациях «Управление нашей фирмой» и «ERP» логика аналогична, отличаются только названия документов.
Какие документы используются для перевода между счетами
В 1С:Бухгалтерии движение денег между собственными счетами отражается парой документов. Первый — «Списание с расчетного счета» (раздел «Банк и касса» → «Банковские выписки» или «Платежные поручения»). В нем выбирается вид операции «Перевод на другой счет организации» и указывается счет получателя. Второй — «Поступление на расчетный счет» с аналогичным видом операции, который фиксирует зачисление денег.
Если настроен обмен с банком (ДиректБанк или выгрузка/загрузка файлов через клиент-банк), оба документа создаются автоматически при загрузке выписки: программа распознает собственный счет получателя по реквизитам и подставляет нужный вид операции. Ручное создание требуется, когда обмен не настроен или выписку загружают позже, а платеж нужно отправить сейчас.
Как оформить списание: пошаговая инструкция
Откройте раздел «Банк и касса» → «Банковские выписки» и нажмите «Списание» либо создайте платежное поручение и на его основании — документ списания. Если платеж отправляется через клиент-банк, удобнее начать с платежного поручения: оно выгружается в банк, а списание потом подтверждается выпиской.
Порядок заполнения документа:
- 1Откройте «Банк и касса» → «Платежные поручения» и создайте новое платежное поручение
- 2Укажите вид операции «Перевод на другой счет организации»
- 3Выберите свой расчетный счет плательщика и счет получателя из справочника банковских счетов организации
- 4Введите сумму и назначение платежа, например «Перевод собственных денежных средств между счетами организации. НДС не облагается»
- 5Проведите документ и выгрузите его в банк (кнопка «Отправить в банк» или выгрузка файла)
- 6После получения выписки проверьте, что создан документ «Списание с расчетного счета» и проводки сформированы
Обратите внимание на поле «Счет получателя»: в него подставляется банковский счет вашей же организации, а не контрагента. Если счет получателя не выбирается, проверьте, что он заведен в справочнике «Банковские счета» организации и не помечен на удаление.
Назначение платежа формулируйте явно: «Перевод собственных средств с расчетного счета на расчетный счет, НДС не облагается». Такая формулировка исключает вопросы банка по финансовому мониторингу и не создает ложного основания для начисления НДС.
Как отразить поступление на второй счет
При загрузке выписки по счету-получателю программа обычно создает документ «Поступление на расчетный счет» автоматически. Если автоматика не сработала, создайте его вручную: «Банк и касса» → «Банковские выписки» → «Поступление», вид операции — «Перевод с другого счета организации» (наименование может отличаться в зависимости от релиза).
В документе указывается счет, с которого пришли деньги, и сумма. При проведении формируется проводка Дт 51 — Кт 57, которая закрывает «зависшую» сумму на счете 57. Если списание и зачисление прошли разными датами, на конец дня по дебету 57 останется сумма в пути — это нормально и отразится в оборотно-сальдовой ведомости.
Выгрузка платежа в банк и загрузка выписки
Если настроен сервис 1С:ДиректБанк, платежное поручение отправляется прямо из программы кнопкой «Отправить в банк», а статус исполнения и выписка загружаются автоматически. Это самый удобный сценарий: ручной работы с файлами нет, а риск ошибиться в реквизитах минимален.
При работе через клиент-банк порядок такой: в журнале платежных поручений нажмите «Выгрузить», укажите файл обмена, затем импортируйте файл в клиент-банк и подпишите платеж. После исполнения банком выгрузите выписку из клиент-банка и загрузите ее в 1С через «Банковские выписки» → «Загрузить». Программа сопоставит платежное поручение с операцией выписки по номеру и сумме и создаст документ списания.
Перед загрузкой выписки проверяйте в настройках обмена правильность указанного расчетного счета организации. Если в настройках стоит другой счет, программа может не распознать операции и создать документы с некорректным видом операции или вообще отказаться сопоставлять платежи.
Проверка проводок и результата
После проведения обоих документов откройте их по кнопке «Дт/Кт» и убедитесь в корректности проводок. Для списания: Дт 57.01 (или 57.21 для валютных) — Кт 51; для поступления: Дт 51 — Кт 57.01. Сумма и даты должны совпадать с банковской выпиской.
Дополнительно сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счету 57 за период перевода. Если перевод завершен, сальдо по счету должно быть нулевым. Остаток по дебету означает, что деньги списаны, но документ поступления не создан или не проведен; остаток по кредиту — что поступление проведено без соответствующего списания.
Как проверить результат
Равно нулю, перевод полностью закрыт
Остаток по дебету или кредиту — не хватает одного из документов
Дт 57 — Кт 51 на сумму перевода
Проводка по счету 60, 76 или 91 — выбран неверный вид операции
Совпадают с остатками по выпискам банка
Расхождение — проверить незагруженные выписки или дубли документов
Типичные ошибки и как их исправить
Самая частая ошибка — неверный вид операции. Если вместо «Перевод на другой счет организации» выбрано «Оплата поставщику», в проводках появится счет 60, а в учете возникнет фиктивная задолженность перед контрагентом. Исправление: измените вид операции в документе и перепроведите его; если документ загружен из выписки, сначала отмените сопоставление или пометьте документ на удаление и пересоздайте.
Вторая распространенная проблема — дублирование документов: списание создано вручную, а затем то же списание загрузилось из выписки вторым документом. Признак — остаток по счету 51 меньше банковского ровно на сумму перевода. Лишний документ нужно пометить на удаление, предварительно убедившись, что остается документ с корректными реквизитами.
Особые случаи: валютные счета и перевод через кассу
При переводе между валютным и рублевым счетом операция оформляется иначе: это покупка или продажа валюты, а не простой перевод. Используются виды операций «Приобретение иностранной валюты» и «Продажа иностранной валюты», задействуются счета 57.02, 57.22, а разница между курсом ЦБ и курсом сделки относится на прочие доходы или расходы (счет 91).
Если деньги передаются через кассу (снятие с расчетного счета и взнос на другой счет), цепочка документов длиннее: «Списание с расчетного счета» (снятие наличных) → «Приходный кассовый ордер» → «Расходный кассовый ордер» (взнос на расчетный счет) → «Поступление на расчетный счет». Каждое звено обязательно, иначе кассовая дисциплина и банковский учет разойдутся.
Сравнение вариантов
Подходит при постоянной работе с банком: платежи отправляются из 1С, выписки загружаются автоматически. Ограничение — банк должен поддерживать сервис
Универсальный вариант для любого банка. Требует ручной выгрузки и загрузки файлов, выше риск забыть загрузить выписку
Допустим при разовых операциях. Минус — высокий риск дублей и расхождений, всю сверку с банком придется делать вручную
Частые вопросы
Можно ли провести перевод одним документом, без поступления?
Технически можно провести только списание, но тогда сумма останется на счете 57, а остаток по счету получателя в 1С не совпадет с банком. Корректный учет требует оба документа: списание и поступление. При загрузке выписок по обоим счетам они создаются автоматически.
Какой счет используется для перевода между своими счетами?
Стандартно — счет 57 «Переводы в пути»: списание отражается проводкой Дт 57 — Кт 51, зачисление — Дт 51 — Кт 57. Если операции проходят одним днем, некоторые организации отражают перевод напрямую через 51-й счет, но это усложняет контроль денег в пути.
Почему при загрузке выписки программа создала «Оплату поставщику» вместо перевода?
Программа не распознала счет получателя как собственный. Проверьте, что банковский счет получателя заведен в справочнике банковских счетов вашей организации с точными реквизитами (номер счета, БИК). После исправления справочника удалите ошибочный документ и загрузите выписку повторно.
Что делать, если на счете 57 завис остаток?
Найдите незакрытый перевод через оборотно-сальдовую ведомость по счету 57 с детализацией по дням. Остаток по дебету означает отсутствие документа поступления, по кредиту — отсутствие списания. Создайте недостающий документ по данным банковской выписки или удалите лишний, если обнаружится дубль.
Нужно ли указывать НДС в назначении платежа?
Перевод собственных средств между счетами одной организации не является реализацией и НДС не облагается. В назначении платежа принято писать «Перевод собственных денежных средств. НДС не облагается» — это исключает вопросы банка и налоговой.
Как оформить перевод с расчетного счета на карту сотрудника?
Это другая операция: перевод физическому лицу, а не между счетами организации. Оформляется списанием с видом операции «Перевод сотруднику по договору подотчета», «Возврат займа сотрудником» или «Перечисление заработной платы» — в зависимости от экономического смысла платежа. Использовать вид «Перевод на другой счет организации» здесь нельзя.
Что важно запомнить
Перевод между своими счетами оформляется парой документов «Списание с расчетного счета» и «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Перевод на другой счет организации» через счет 57. Контролируйте нулевое сальдо по счету 57, совпадение остатков с банком и не допускайте дублей при загрузке выписок.