Как сделать акт сверки в 1С:Предприятие

Акт сверки взаиморасчетов — документ, который подтверждает состояние расчетов с контрагентом на определенную дату. В 1С:Предприятие 8.3 он формируется автоматически на основании проведенных документов: реализаций, поступлений, оплат и возвратов. Задача бухгалтера — правильно задать параметры, проверить заполнение и разобраться с расхождениями, если они появились.

Точная последовательность действий зависит от конфигурации: в «Бухгалтерии предприятия», «Управлении торговлей» и «Комплексной автоматизации» документ называется и располагается немного по-разному. Ниже разобраны основные сценарии для наиболее распространенной конфигурации — 1С:Бухгалтерия 8.3, а также отличия для других решений.

Что подготовить перед формированием акта сверки

Качество акта сверки напрямую зависит от состояния учета. Если в базе есть непроведенные документы, дубли контрагентов или незакрытые периоды, акт сформируется с ошибками, и контрагент его не подпишет.

Перед формированием проверьте:

• все документы по контрагенту за период сверки проведены, черновики и помеченные на удаление документы обработаны;
• у контрагента нет дублей в справочнике — иначе расчеты «размазаны» по двум карточкам, и акт покажет неполную картину;
• договор с контрагентом заведен корректно, вид договора (с поставщиком, с покупателем) соответствует реальным операциям;
• период сверки согласован со второй стороной — обычно это квартал, полугодие или год, а также дата, на которую выводится сальдо.

Создание акта сверки в 1С:Бухгалтерия 8.3

Основной путь: откройте раздел «Продажи» → «Акты сверки расчетов» (для покупателей) или «Покупки» → «Акты сверки расчетов» (для поставщиков). Журнал один и тот же — разница только в удобстве доступа. Нажмите «Создать».

В шапке документа укажите:

1. Организацию — от чьего имени формируется акт;
2. Контрагента — с кем сверяетесь;
3. Договор — если расчеты ведутся по нескольким договорам, можно сформировать отдельный акт по каждому или сверку в целом по контрагенту;
4. Период сверки — даты «с» и «по», за которые подбираются обороты;
5. Счета учета расчетов — по умолчанию подставляются стандартные (60, 62, 76), при необходимости список корректируется на соответствующей вкладке.

После заполнения шапки нажмите «Заполнить» → «Заполнить по данным бухгалтерского учета». Табличная часть заполнится документами: поступлениями, реализациями, платежными поручениями и корректировками с суммами по дебету и кредиту.

1. 1
   Откройте «Продажи» или «Покупки» → «Акты сверки расчетов» → «Создать»
2. 2
   Заполните организацию, контрагента, договор и период сверки
3. 3
   Проверьте список счетов расчетов на вкладке «Счета расчетов»
4. 4
   Нажмите «Заполнить по данным бухгалтерского учета»
5. 5
   Сверьте итоговое сальдо с отчетом по расчетам
6. 6
   Проведите документ и выведите печатную форму по кнопке «Печать»

Проверка заполнения и сальдо

Автоматическое заполнение не гарантирует правильность результата. Программа берет данные из проводок, и если операция отражена на нестандартном счете или вручную, она может не попасть в акт.

Надежный способ проверки — сопоставить итог акта с отчетом. Откройте «Отчеты» → «Анализ субконто», выберите вид субконто «Контрагенты», укажите контрагента и период. Сальдо на конец периода в отчете должно совпасть с итоговой задолженностью в акте сверки. Альтернатива — «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» 60 или 62 с отбором по контрагенту.

Контрольные точки

Как проверить результат

Итоговое сальдо в акте

Норма

Совпадает с сальдо по анализу субконто на ту же дату

Тревожный признак

Суммы различаются — часть операций не попала в акт

Состав табличной части

Норма

Все реализации, поступления и оплаты за период присутствуют

Тревожный признак

Отсутствуют документы, которые точно проведены

Начальное сальдо

Норма

Равно конечному сальдо предыдущего акта сверки

Тревожный признак

Начальное сальдо «с потолка» — разрыв с прошлой сверкой

Расхождения с контрагентом и их устранение

Если вторая сторона вернула акт с расхождениями, не спешите править документы. Сначала локализуйте разницу: запросите у контрагента его версию акта и сопоставьте построчно. Чаще всего причины типовые.

После нахождения причины исправьте учет: проведите пропущенный документ, объедините дубли контрагентов через обработку «Поиск и удаление дублей», добавьте нужный счет в настройки акта. Затем перезаполните акт кнопкой «Заполнить» и сформируйте его заново.

Если расхождение принципиально не устранимо в моменте (например, документы в пути), в акте предусмотрен раздел для указания расхождений — контрагент фиксирует свою сумму, и акт подписывается с оговорками.

Печать и подписание акта

Для вывода на бумагу нажмите «Печать» → «Акт сверки расчетов». Печатная форма содержит шапку с реквизитами сторон, таблицу оборотов, итоговое сальдо и текстовое резюме вида «на дату сверки задолженность составляет…» с расшифровкой, кто кому должен.

Обратите внимание на поля подписей: в акте должны быть указаны представители обеих организаций с должностями и полномочиями. Если акт подписывает не директор, а уполномоченный сотрудник, потребуется доверенность — укажите ее реквизиты в соответствующих полях документа.

Особенности в других конфигурациях 1С

В 1С:Управление торговлей 11 акт сверки находится в разделе «Продажи» или «Закупки» → «Документы» → «Акты сверки взаиморасчетов». Логика та же, но заполнение идет по данным управленческого учета расчетов с клиентами, а не по бухгалтерским счетам.

В 1С:Комплексная автоматизация и ERP документ называется «Сверка взаиморасчетов» и поддерживает расширенные сценарии: сверку по нескольким договорам, вывод расхождений отдельной таблицей, настройку состава типов документов, включаемых в сверку.

Сравнение вариантов

1С:Бухгалтерия 8.3

Заполнение по счетам бухучета (60, 62, 76). Подходит для официальной сверки, совпадает с данными отчетности

Управление торговлей 11

Заполнение по управленческим расчетам. Удобно для оперативной сверки с клиентами, но может отличаться от бухгалтерских данных

ERP / Комплексная автоматизация

Гибкие настройки состава документов и расхождений. Подходит для крупных компаний со сложной структурой договоров

Частые вопросы по актам сверки в 1С

Почему акт сверки заполняется пустым, хотя документы по контрагенту есть?

Чаще всего не совпадает договор: в шапке акта указан один договор, а документы проведены по другому. Очистите поле «Договор» для сверки по контрагенту в целом или проверьте, какой договор указан в документах. Вторая причина — период сверки не пересекается с датами документов.

Можно ли сформировать акт сверки сразу по всем контрагентам?

Штатного группового формирования в типовой Бухгалтерии нет — акт создается по каждому контрагенту отдельно. Для массовой сверки используют внешние обработки или сначала формируют «Анализ субконто» по всем контрагентам, чтобы определить, с кем есть ненулевое сальдо, и сверяются только с ними.

Что делать, если сальдо в акте не сходится с оборотно-сальдовой ведомостью?

Проверьте список счетов в настройках акта: в ОСВ могут участвовать счета, которых нет в акте (например, 76.АВ по авансам или счета расчетов в валюте). Добавьте недостающие счета и перезаполните акт. Также убедитесь, что в обоих случаях смотрите данные по одной организации и на одну дату.

Нужно ли проводить документ «Акт сверки» в базе?

Документ не формирует проводок и не влияет на учет, поэтому его проведение — вопрос внутреннего порядка. Проведенный акт фиксирует факт сверки в журнале и защищает данные от случайного изменения, что удобно при хранении истории сверок.

Как отправить акт сверки контрагенту электронно?

Используйте кнопку «Отправить» в форме документа: акт можно выгрузить в PDF и отправить по электронной почте прямо из программы. Если подключен сервис 1С-ЭДО, акт передается контрагенту в электронном виде с подписанием, что ускоряет согласование.

За какой период обычно делают сверку?

Жестких требований нет — период согласуется сторонами. На практике сверку проводят за квартал, полугодие или год, а также на дату перед подписанием крупного договора или завершением сотрудничества. Главное — чтобы начальное сальдо нового акта совпадало с конечным сальдо предыдущего.