Учет и Финансы · 10 мин
Как проводить документы Достависта в 1С
Как отразить в 1С услуги Достависта: поступление услуг, счета-фактуры, агентские схемы, НДС, сверка актов и типичные ошибки учёта доставки.
Достависта (Dostavista, ныне работающая под брендом Bringly в ряде регионов) — курьерская служба, услуги которой компании учитывают как расходы на доставку. В 1С такие операции оформляются стандартными документами поступления услуг, но есть нюансы: сервис часто работает по агентской схеме, выставляет единый акт за период, а оплата может идти с лицевого счёта в личном кабинете, а не по классическому счёту.
Ошибки в отражении этих документов приводят к завышению или занижению расходов, расхождениям при сверке и проблемам с НДС, если компания на общей системе. Ниже — практический порядок работы в 1С:Бухгалтерии 8.3 и замечания для тех, кто ведёт учёт в УТ или Комплексной автоматизации.
Разберитесь в договорной схеме: прямые услуги или агентирование
Прежде чем заводить документы, откройте договор с сервисом и выясните, кто выступает контрагентом по сделке. Возможны два варианта. Первый — Достависта оказывает услуги доставки напрямую и выставляет акт на полную стоимость. Второй — сервис действует как агент: перевыставляет расходы на курьеров и удерживает агентское вознаграждение. От этого зависит, какие счета и аналитику вы будете использовать.
Признаки агентской схемы видны в акте: в нём отдельными строками идут «стоимость услуг курьеров» и «вознаграждение платформы», а в договоре есть формулировки про агентирование и отчёт агента. Если сомневаетесь — запросите у поддержки сервиса образец комплекта закрывающих документов и сверьте с договором.
Как выбрать схему учёта
Заведите контрагента и договор в 1С
Создайте контрагента по реквизитам из договора: ИНН и КПП возьмите из акта или счёта-фактуры, чтобы избежать дублирования карточек. Если сервис менял юридическое лицо (что бывает при ребрендинге), заведите нового контрагента, а не переименовывайте старого — иначе в отчётах по взаиморасчётам смешаются периоды.
В карточке договора укажите вид «С поставщиком», валюту (обычно рубли) и порядок расчётов. Если работаете по предоплате через личный кабинет, включите ведение расчётов по договорам — это позволит корректно отслеживать авансы. Для агентской схемы полезно завести два договора: один на вознаграждение платформы, второй на перевыставляемые расходы, чтобы разделить аналитику.
Проведите поступление услуг доставки
Основной документ — «Поступление (акты, накладные, УПД)» в разделе «Покупки». Выберите вид операции «Услуги (акт)», укажите контрагента, договор и дату акта. В табличной части добавьте номенклатуру вида «Услуга», например «Услуги доставки (Достависта)», и привяжите её к статье затрат.
Счёт затрат зависит от того, чья это доставка. Если сервис доставляет товары вашим покупателям — это коммерческие расходы, счёт 44.01 «Издержки обращения» с субконто «Транспортные расходы» или отдельной статьёй «Доставка покупателям». Если курьеры возят документы между офисами — счёт 26 «Общехозяйственные расходы». Доставка материалов на производство может относиться на 20 или включаться в стоимость запасов на 10/41, если это предусмотрено учётной политикой.
- 1Создайте документ «Поступление (акты, накладные, УПД)» с видом «Услуги (акт)»
- 2Выберите контрагента и договор, укажите номер и дату акта из бумажного документа
- 3Добавьте услугу доставки, сумму по акту и ставку НДС из документа
- 4Проверьте счёт затрат и статью расходов в колонке «Счета учёта»
- 5Зарегистрируйте счёт-фактуру в поле внизу документа, если НДС выделен
- 6Проведите документ и откройте движения (Дт/Кт) для контроля проводок
Отразите оплату и авансы через личный кабинет
Многие компании платят Достависте не по счетам, а пополняют баланс в личном кабинете с расчётного счёта или корпоративной карты. Это классическая предоплата: банковская выписка формирует проводку Дт 60.02 — Кт 51. При проведении акта программа автоматически зачтёт аванс, если в документе поступления указан тот же договор и включён стандартный порядок зачёта.
Если оплата идёт с карты сотрудника, оформляйте через подотчёт: выдача денег сотруднику (71 счёт), затем авансовый отчёт с приложением чека об оплате. Не проводите такие платежи напрямую на 60 счёт без подотчётного лица — при проверке это будет выглядеть как необоснованный расход.
Контролируйте остаток на лицевом счёте в личном кабинете: он должен совпадать с сальдо 60.02 по этому договору. Расхождение — сигнал, что какой-то акт не проведён или оплата зависла без документа.
Настройте НДС и счета-фактуры
Если сервис работает с НДС, в акте и счёте-фактуре налог выделяется отдельной строкой. В документе поступления укажите ставку, программа создаст проводку Дт 19.04 — Кт 60.01, а после регистрации счёта-фактуры и выполнения условий вычета — Дт 68.02 — Кт 19.04 через документ «Формирование записей книги покупок» (в типовых настройках это происходит автоматически при закрытии периода).
Компании на УСН проводят документы с видом «Без НДС»: сумма целиком уходит в расходы. Если вы на УСН «доходы минус расходы», услуги доставки уменьшают базу только после фактической оплаты — следите, чтобы в книге учёта доходов и расходов расход попал в правильный квартал.
Сверяйте акты с детализацией заказов
Единый акт за месяц удобен, но скрывает риск: в него могут попасть отменённые заказы, штрафы или личные доставки сотрудников, оформленные на корпоративный аккаунт. Выгружайте из личного кабинета детализацию по заказам (обычно доступна в Excel) и сопоставляйте итог с актом до проведения документа.
Личные заказы сотрудников, оплаченные с корпоративного баланса, нельзя включать в расходы. Их отражают как удержание из зарплаты или прочую задолженность работника (счёт 73). Штрафы и компенсации от сервиса (например, за утерянный заказ) проводите как прочие доходы на 91.01 на основании претензии и акта.
Как проверить результат
Совпадает с балансом лицевого счёта в личном кабинете
Есть разница — не проведён акт или «зависшая» оплата
Итог по строкам заказов равен сумме акта
В акте лишние заказы, штрафы или чужие доставки
Счёт-фактура сервиса отражён с корректной суммой НДС
НДС задвоен или документ попал не в тот квартал
Доставка покупателям на 44, офисные отправления на 26
Всё свалено на один счёт без разделения по смыслу
Особенности для УТ 11 и Комплексной автоматизации
В «1С:Управление торговлей 11» и КА услуги доставки оформляются документом «Приобретение услуг и прочих активов» (раздел «Закупки»). Логика та же: контрагент, договор, статья расходов, но аналитика задаётся через статьи расходов с вариантом распределения — на направление деятельности, подразделение или заказ клиента.
Полезная возможность — относить стоимость доставки конкретной партии товара на её себестоимость. Это оправдано, когда Достависта привозит товар от поставщика, а не возит заказы покупателям. В статье расходов выберите правило распределения «На себестоимость товаров» — тогда стоимость доставки попадёт в оценку запасов и корректно повлияет на маржу.
Если доставка оформляется в разрезе заказов клиентов (например, вы хотите видеть расход по каждому заказу), используйте аналитику «Заказ клиента» в статье расходов. Это требует дисциплины: каждую строку детализации придётся привязывать к заказу, что при больших объёмах делают загрузкой из Excel через обработку или простейшую интеграцию по API.
Частые вопросы
Можно ли проводить один акт за месяц вместо документа на каждую доставку?
Да, это стандартная практика: сервис выставляет сводный акт за период, и вы проводите один документ поступления. Обязательное условие — хранить детализацию заказов из личного кабинета как приложение к акту, чтобы подтвердить состав расходов.
На какой счёт относить доставку товара покупателю?
Это расходы на продажу: в 1С:Бухгалтерии — счёт 44.01 со статьёй «Транспортные расходы» или отдельной статьёй доставки. Отнесение на 90.02 (себестоимость продаж) некорректно, так как доставка не формирует себестоимость товара.
Что делать, если оплатили с баланса, а акт так и не пришёл?
Сумма остаётся авансом на 60.02 и в балансе отражается как дебиторская задолженность. Запросите акт у сервиса; если документ не предоставляют, а услуги фактически оказаны, зафиксируйте это перепиской — без первичного документа расход принять нельзя.
Как отразить возврат денег за отменённый заказ?
Если возврат пришёл на баланс личного кабинета — это уменьшение расхода или сторно части акта: оформите корректировку поступления. Если деньги вернулись на расчётный счёт — проводка Дт 51 — Кт 60.02 как возврат аванса.
Нужен ли отдельный договор в 1С для агентского вознаграждения?
Не обязательно, но удобно: раздельные договоры на вознаграждение и перевыставляемые расходы упрощают аналитику и сверку. Если акт единый, можно вести один договор и разделять суммы строками внутри документа поступления.
Как учитывать доставку при УСН «доходы»?
Расходы на налоговую базу не влияют, но в бухгалтерском учёте проводите документы в общем порядке: поступление услуги на счёт затрат и оплату. Это нужно для корректной управленческой картины и бухгалтерской отчётности.
Что важно запомнить
Определите схему работы (прямые услуги или агентирование), проводите сводный акт через «Поступление услуг» с правильным счётом затрат, контролируйте НДС по счёту-фактуре и ежемесячно сверяйте акт с детализацией заказов и балансом лицевого счёта. Личные и отменённые заказы в расходы не включайте.