Учет и Финансы · 11 мин
Как провести платежи по эквайрингу в 1С
Как настроить эквайринг в 1С и провести оплату по банковской карте: виды операций, документы, сверка с банком, возвраты и типичные ошибки.
Эквайринг — это приём оплаты банковскими картами через POS-терминал или интернет-эквайринг с последующим зачислением денег на расчётный счёт организации за вычетом комиссии банка. В 1С такие операции проводятся отдельно от обычных безналичных платежей, потому что между оплатой клиентом и поступлением денег на счёт проходит время, а сумма зачисления меньше суммы продажи на размер комиссии.
Механика учёта во всех типовых конфигурациях (Управление торговлей, Комплексная автоматизация, ERP, Бухгалтерия предприятия, УНФ) построена одинаково: сначала фиксируется оплата от покупателя картой, затем — зачисление денег банком, а разница списывается как расход на услуги эквайера. Если эту цепочку провести неправильно, в учёте «зависнут» суммы в пути, исказится выручка или появятся фиктивные долги клиентов.
Ниже разобран практический порядок работы: настройка договора эквайринга, проведение оплаты, отражение зачисления и комиссии, сверка с банком, возвраты и типичные ошибки. Инструкция ориентирована на типовые конфигурации; названия команд могут немного отличаться в зависимости от версии.
Шаг 1. Настройка договора эквайринга и справочников
До первой операции по карте необходимо завести в программе договор эквайринга. В УТ 11 и ERP это делается в разделе «Продажи» или «Казначейство» → «Эквайринг» → «Договоры эквайринга». В Бухгалтерии 3.0 договор с банком-эквайером создаётся в карточке контрагента с видом «Прочее» или через настройку счетов учёта расчётов с банком.
В договоре укажите банка-эквайера, расчётный счёт, на который поступают деньги, процент комиссии и счёт учёта расходов на услуги банка. Если терминалов несколько (например, в разных торговых точках), заведите отдельный договор или отдельный эквайринговый терминал для каждого — это упростит сверку.
Проверьте, что в настройках учётной политики и функциональности включён учёт операций по платёжным картам. В УТ 11 опция находится в «НСИ и администрирование» → «Продажи» → «Оплата платёжными картами». Без включённой опции нужные документы просто не появятся в интерфейсе.
Шаг 2. Проведение оплаты от покупателя картой
Оплата фиксируется документом «Операция по платёжной карте» (в УТ 11, ERP) или «Оплата платёжной картой» (в Бухгалтерии 3.0). Документ можно создать на основании реализации, заказа клиента или счёта на оплату — тогда сумма и контрагент подставятся автоматически.
Заполните ключевые поля: договор эквайринга, сумма оплаты, вид оплаты (оплата от клиента, аванс или возврат). В рознице (РМК) оплата картой выбирается прямо в форме оплаты чека — программа сама сформирует нужные движения при закрытии кассовой смены.
После проведения сумма попадает на промежуточный учёт: в бухгалтерском учёте это обычно счёт 57.03 «Продажи по платёжным картам», в управленческом — регистр «Расчёты по эквайрингу». Это означает, что деньги ещё не на расчётном счёте, но и долг покупателя уже погашен.
- 1Создайте документ «Операция по платёжной карте» на основании реализации или счёта
- 2Выберите договор эквайринга и проверьте сумму
- 3Укажите вид операции: оплата, аванс или возврат
- 4Проведите документ и проверьте движения по счёту 57.03
- 5В рознице — выполните оплату картой в РМК и закройте кассовую смену
Шаг 3. Отражение зачисления денег и комиссии банка
Банк-эквайер перечисляет деньги на расчётный счёт обычно на следующий рабочий день (срок зависит от условий договора) за вычетом комиссии. Это зачисление отражается документом «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «Поступления от продаж по платёжным картам и банковским кредитам».
В документе укажите договор эквайринга, полную сумму продаж по картам за день (по отчёту банка) и сумму комиссии. Программа спишет сумму с 57.03, зачислит остаток на счёт 51 и отнесёт комиссию на расходы (счёт 91.02 или 44 в зависимости от учётной политики).
Загрузка через «Клиент-банк» или прямой обмен упрощает работу: выписка создаёт документы поступления автоматически. Но вид операции и договор эквайринга часто приходится уточнять вручную — проверяйте это при каждой загрузке, иначе суммы осядут на счёте 57.03 и «повиснут».
Шаг 4. Сверка расчётов с эквайером
Регулярная сверка — обязательная часть работы с эквайрингом. В управленческих конфигурациях используйте отчёт «Расчёты по эквайрингу» или «Сверка расчётов с эквайером»: он показывает оплаты, зачисления и остаток в пути по каждому договору.
Сопоставляйте данные 1С с реестром операций и выпиской банка ежедневно или хотя бы еженедельно. Нормальная ситуация — небольшой остаток в пути на конец дня, равный продажам последнего дня, которые банк ещё не перечислил.
Тревожные признаки: остаток на 57.03 старше нескольких банковских дней, расхождение суммы комиссии, операции в реестре банка, которых нет в 1С (чаще всего это возвраты, проведённые кассиром мимо учёта). Каждое такое расхождение нужно разобрать до закрытия месяца.
Как проверить результат
Равен продажам по картам за 1–2 последних дня, которые банк ещё не перечислил
Накопленная сумма за неделю и более — есть незакрытые операции
Совпадает с реестром банка за минусом комиссии по договору
Разница без документального объяснения — нужен запрос в банк
Каждая оплата закрыта зачислением или возвратом
Висят открытые оплаты прошлых периодов
Шаг 5. Возвраты и отмены операций по картам
Возврат покупателю на карту оформляется тем же документом «Операция по платёжной карте», но с видом операции «Возврат оплаты клиенту». Создавайте его на основании документа возврата товара — тогда сумма и договор подставятся автоматически.
Важно понимать разницу: отмена операции в день продажи (до закрытия банковского пакета) технически аннулирует платёж, и деньги вообще не списываются; возврат после закрытия дня — это отдельная операция, при которой банк удержит сумму из ближайшего зачисления или спишет её с расчётного счёта.
Комиссия при возврате зависит от условий эквайера: часть банков возвращает комиссию, часть — нет, а некоторые берут отдельную комиссию за возврат. Отражайте это по факту реестра банка, а не по шаблону, иначе на 57 счёте накопятся копеечные расхождения.
Типичные ошибки при учёте эквайринга
Отдельная частая проблема — двойное закрытие долга: менеджер проводит «Операцию по платёжной карте», а затем при загрузке выписки программа создаёт ещё и «Поступление безналичных денег» от того же контрагента. В результате у клиента появляется фиктивный аванс. Лечится настройкой правил загрузки выписки: для зачислений от банка-эквайера всегда должен подставляться вид операции по платёжным картам и контрагент — банк, а не покупатель.
Удобный контрольный приём: в конце месяца сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счёту 57.03 в разрезе договоров эквайринга. Всё, что старше трёх-пяти банковских дней, почти наверняка является ошибкой учёта — либо непроведённым зачислением, либо возвратом, оформленным мимо программы.
Особенности интернет-эквайринга и оплаты по СБП
При интернет-эквайринге логика учёта та же, но добавляется момент холдирования: деньги на карте клиента блокируются в момент оплаты, а списываются при подтверждении заказа. В 1С оплату проводите по факту подтверждения списания (по данным личного кабинета платёжного шлюза), а не по факту оформления заказа на сайте.
Оплата через Систему быстрых платежей (СБП) учитывается аналогично эквайрингу: деньги поступают через банк с комиссией. Заведите отдельный договор «эквайринга» для СБП, чтобы комиссия и сроки зачисления не смешивались с карточными операциями — ставки по СБП обычно отличаются.
Если оплата на сайте проходит через агрегатор (платёжный сервис), контрагентом в договоре указывайте сам сервис, а зачисления сверяйте с его отчётом, а не с выпиской банка напрямую.
Как выбрать действие
Часто задаваемые вопросы
На каком счёте учитывать эквайринговые операции в 1С:Бухгалтерии?
Оплаты по картам до зачисления отражаются на счёте 57.03 «Продажи по платёжным картам». После поступления денег сумма списывается с 57.03 на 51 «Расчётные счета», а комиссия уходит в расходы — обычно на 91.02 «Прочие расходы» или 44 «Расходы на продажу» в зависимости от учётной политики.
Что делать, если банк зачисляет деньги одной суммой за несколько дней?
Это нормальная практика: создавайте один документ «Поступление на расчётный счёт» на общую сумму и в табличной части распределяйте его по операциям за все дни, входящие в зачисление. Ориентируйтесь на реестр операций банка, где видно, какие продажи вошли в перечисление.
Нужно ли пробивать кассовый чек при оплате картой?
Да. Эквайринг — это только способ приёма денег, он не отменяет обязанности применения онлайн-кассы. Чек пробивается с признаком способа расчёта «безналичными» (электронными средствами платежа) независимо от того, как оформлена операция в 1С.
Как отразить эквайринг, если терминал и расчётный счёт в разных банках?
Схема не меняется: договор эквайринга оформляется на банк-эквайер, а в документе поступления указывается тот расчётный счёт, на который фактически пришли деньги. Главное — верно указать в договоре счёт зачисления, чтобы автоматическая подстановка работала корректно.
Почему в отчёте по расчётам с клиентами появился аванс после загрузки выписки?
Скорее всего, при загрузке выписки зачисление от эквайера было проведено как обычная оплата от покупателя, а не как поступление по платёжным картам. Исправьте вид операции в документе, укажите контрагентом банк-эквайер и договор эквайринга — лишний аванс исчезнет.
Как учесть частичный возврат по карте?
Создайте «Операцию по платёжной карте» с видом «Возврат оплаты клиенту» на сумму частичного возврата на основании документа возврата товара. Банк удержит эту сумму из ближайшего зачисления — при сверке она будет видна в реестре отдельной строкой.
Что важно запомнить
Эквайринг в 1С проводится цепочкой: договор эквайринга → операция по платёжной карте → поступление на расчётный счёт за минусом комиссии. Промежуточные суммы контролируются на счёте 57.03, а регулярная сверка с реестром банка защищает от зависших сумм и фиктивных авансов.