Как провести перевод денег с одного расчетного счета на другой в 1С

Перевод денежных средств между собственными расчетными счетами организации — одна из самых частых операций в учете: пополнение зарплатного счета, переброска денег между банками, перевод на счет филиала. В 1С:Бухгалтерии 8.3 такая операция оформляется документами банковского раздела и отражается через счет 57 «Переводы в пути», поскольку между списанием денег с одного счета и зачислением на другой проходит время.

Главная сложность для начинающего пользователя — понять, почему одна операция оформляется двумя документами (списание и поступление) и как не допустить «зависания» суммы на 57 счете. Ниже разобран полный цикл: от создания платежного поручения до сверки остатков, а также особенности работы с клиент-банком и типичные ошибки.

Как устроен учет переводов между своими счетами

Когда организация переводит деньги со своего счета в одном банке на свой счет в другом (или том же) банке, это не расход и не доход — это перемещение собственных средств. В бухгалтерском учете такие операции не влияют на финансовый результат и не попадают в книгу доходов при УСН.

Поскольку списание и зачисление происходят не одновременно (обычно в течение одного операционного дня, но иногда дольше), используется промежуточный счет 57.01 «Переводы в пути». Списание формирует проводку Дт 57.01 — Кт 51, а зачисление — Дт 51 — Кт 57.01. Если оба документа проведены корректно, остаток на 57 счете обнуляется.

Если списание и зачисление попадают в один день и в одну выписку, некоторые бухгалтеры проводят операцию напрямую Дт 51 — Кт 51. Однако в типовой конфигурации 1С штатный механизм рассчитан именно на использование 57 счета, и отходить от него без необходимости не стоит — это упрощает автоматическую разноску выписок.

Подготовка: что проверить перед переводом

Перед оформлением операции убедитесь, что в программе корректно заведены оба банковских счета. Откройте раздел «Главное → Реквизиты организации» и проверьте список банковских счетов: у каждого должны быть заполнены номер счета, БИК банка и корреспондентский счет. Если счет открыт недавно и в базе его нет, добавьте его заранее — иначе при создании документов придется прерываться.

Также проверьте, что обмен с банком настроен или вы готовы загружать выписки вручную. Если используется сервис 1С:ДиректБанк или обмен через клиент-банк, убедитесь, что выгрузка платежных поручений работает именно для счета, с которого уходят деньги.

Шаг 1. Создание платежного поручения и списания

Перейдите в раздел «Банк и касса → Платежные поручения» и создайте новый документ. В поле «Вид операции» выберите «Перевод на другой счет организации». После выбора вида операции форма изменится: вместо контрагента появится поле «Счет получателя», где нужно указать второй собственный расчетный счет.

Заполните сумму, назначение платежа (например, «Перевод собственных средств между расчетными счетами, НДС не облагается») и очередность платежа. Платежное поручение в 1С само по себе проводок не формирует — это документ для банка. Проводки появятся после регистрации списания.

После выгрузки поручения в банк и получения подтверждения списания создайте документ «Списание с расчетного счета». Удобнее всего сделать это кнопкой «Ввести на основании» из платежного поручения — тогда вид операции, сумма и счет получателя подставятся автоматически. При загрузке банковской выписки списание создается автоматически, и программа обычно сама определяет вид операции, если счет получателя распознан как собственный.

1. 1
   Банк и касса → Платежные поручения → Создать
2. 2
   Вид операции: «Перевод на другой счет организации»
3. 3
   Укажите счет получателя, сумму и назначение платежа
4. 4
   Выгрузите поручение в банк или отправьте через ДиректБанк
5. 5
   После подтверждения списания создайте «Списание с расчетного счета» на основании поручения
6. 6
   Проверьте проводку: Дт 57.01 — Кт 51

Шаг 2. Оформление поступления на второй счет

Когда деньги зачислятся на счет получателя, нужно зарегистрировать вторую часть операции. Создайте документ «Поступление на расчетный счет» (раздел «Банк и касса → Банковские выписки») с видом операции «Перевод с другого счета организации» и укажите счет, с которого уходили деньги.

Документ сформирует проводку Дт 51 — Кт 57.01, закрыв промежуточный счет. Важно, чтобы сумма поступления совпадала с суммой списания: если банк не удержал комиссию (при переводах между своими счетами это редкость, но возможно), суммы должны быть идентичны.

При загрузке выписок через клиент-банк поступление создается автоматически. Проверьте, что программа правильно определила вид операции: если вместо перевода с собственного счета она подставила «Поступление от покупателя» или «Прочее поступление», исправьте вручную до проведения документа — иначе сумма повиснет на неверных счетах и исказит учет.

Особенности при работе с клиент-банком и ДиректБанком

Если настроен обмен с банком, большая часть работы выполняется автоматически, но есть нюансы. При загрузке выписки программа сопоставляет платежи с ранее созданными платежными поручениями по номеру, дате и сумме. Если поручение не найдено, создается новый документ списания.

Ключевой момент — распознавание собственного счета. Программа определяет перевод как внутренний, если счет плательщика или получателя совпадает с одним из счетов, заведенных для вашей организации в базе. Если счет заведен с ошибкой (например, лишний пробел в номере или неверный БИК), автоматика не сработает, и вид операции придется менять вручную.

Если оба счета обслуживаются в одном банке и вы загружаете одну выписку на оба счета, убедитесь, что загрузка выполнена для каждого счета отдельно: списание загружается в выписку счета-источника, поступление — в выписку счета-получателя. Пропуск одной из загрузок — самая частая причина «зависшего» 57 счета.

Проверка результата: закрылся ли 57 счет

После проведения обоих документов сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счету 57.01 (раздел «Отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость по счету»). При корректном оформлении конечное сальдо по этому счету на конец дня зачисления должно быть нулевым.

Дополнительно сверьте остатки по счету 51 с банковскими выписками по каждому счету отдельно. Для этого удобно использовать ОСВ по счету 51 с субконто по банковским счетам. Расхождение остатка по конкретному счету с выпиской банка указывает на незагруженный документ или дубль.

Контрольные точки

Как проверить результат

Сальдо по счету 57.01

Норма

Нулевое после зачисления денег

Тревожный признак

Остаток «висит» — не проведено поступление или списание

Остаток по 51 счету

Норма

Совпадает с банковской выпиской по каждому счету

Тревожный признак

Расхождение — дубль документа или пропущенная операция

КУДиР при УСН

Норма

Перевод не попадает в доходы

Тревожный признак

Сумма отражена как доход — неверный вид операции

Типичные ошибки и как их исправить

Самая распространенная ошибка — «зависшая» сумма на 57 счете из-за отсутствия второго документа. Обычно это происходит, когда выписка по счету-получателю не загружалась. Решение: загрузите выписку или создайте поступление вручную с корректной датой.

Вторая частая проблема — дублирование документов: списание создано и на основании платежного поручения, и при загрузке выписки. Признак — остаток по 51 счету меньше банковского на сумму перевода. Лишний документ нужно пометить на удаление, предварительно убедившись, что оставшийся содержит правильные реквизиты.

Третья ошибка — неверный вид операции в поступлении, из-за чего перевод попадает в доходы. Найдите документ через журнал банковских выписок, смените вид операции на «Перевод с другого счета организации» и перепроведите. Если ошибка обнаружена после сдачи отчетности при УСН, потребуется уточненная декларация — в этом случае лучше привлечь бухгалтера.

Частые вопросы

Можно ли провести перевод между своими счетами одним документом?

Штатно в 1С:Бухгалтерии операция оформляется двумя документами — списанием и поступлением, поскольку это разные банковские счета и разные выписки. Теоретически можно сделать ручную операцию Дт 51 — Кт 51, но тогда автоматическая разноска выписок будет создавать дубли, а сверка с банком усложнится. Ручную операцию стоит использовать только как исключение.

Что делать, если деньги списались, а на второй счет не пришли?

Если прошло больше одного-двух рабочих дней, сначала запросите в банке-отправителе статус платежа и подтверждающий документ. В учете сумма в этот период корректно числится на счете 57.01 — это нормальная ситуация, отражающая реальное положение денег «в пути». После зачисления проведите поступление фактической датой.

Нужно ли платить налог с перевода между своими счетами при УСН?

Нет. Перемещение собственных средств между счетами одной организации не является доходом. Но только при условии, что в документе поступления выбран правильный вид операции — «Перевод с другого счета организации». При виде «Прочее поступление» или «Оплата от покупателя» сумма попадет в налогооблагаемые доходы.

Как оформить перевод, если банк удержал комиссию?

Комиссия оформляется отдельным документом «Списание с расчетного счета» с видом операции «Комиссия банка» — обычно она создается автоматически при загрузке выписки. Сам перевод проводите на полную сумму: списание и поступление в этом случае могут отличаться на сумму комиссии, удержанной отдельно.

Почему выписка не распознала перевод как внутренний?

Чаще всего причина в том, что счет получателя не заведен в базе или заведен с ошибкой в номере. Проверьте карточку организации: номер счета должен совпадать с банковскими реквизитами посимвольно. После исправления справочника перезагрузите выписку или вручную смените вид операции в уже созданном документе.

Можно ли исправить вид операции в уже проведенном документе?

Да, если период не закрыт. Откройте документ из журнала банковских выписок, измените вид операции и перепроведите — проводки пересчитаются автоматически. Если документ попадает в закрытый период или ошибка повлияла на сданную отчетность, действуйте через корректировку и при необходимости подавайте уточненную декларацию.