Как провести эквайринг в 1С 8.3: настройка и проведение операций

Эквайринг в 1С 8.3 отражает оплату покупателей банковскими картами через терминал и последующее зачисление денег на расчетный счет за вычетом комиссии банка. Типовые конфигурации — «Управление торговлей 11», «Комплексная автоматизация 2», «ERP», «Розница» и «Бухгалтерия предприятия 3.0» — содержат готовый механизм учета таких операций, и в большинстве случаев достаточно правильно заполнить договор эквайринга и последовательно оформить документы.

Ключевая особенность учета: деньги с карты покупателя не попадают на расчетный счет сразу. Сначала они числятся на счете 57.03 «Продажи по платежным картам» (в бухгалтерском учете) или на аналогичном промежуточном счете в управленческих конфигурациях, а затем банк перечисляет сумму за минусом комиссии. Если проводить оплату картой как обычное поступление на расчетный счет, взаиморасчеты и выручка исказятся.

Ниже разобран полный цикл: от настройки договора с банком-эквайером до сверки итогов и отражения комиссии. Инструкция ориентирована на типовые конфигурации без доработок; если конфигурация изменена, названия разделов могут отличаться.

Подготовка: что должно быть настроено до первой операции

До проведения первой оплаты картой убедитесь, что в программе заведены базовые данные. Во-первых, должен быть создан контрагент — банк-эквайер, с которым заключен договор. Во-вторых, в карточке организации должен быть заполнен расчетный счет, на который банк перечисляет выручку. В-третьих, в настройках учетной политики и функциональности должен быть включен учет операций по платежным картам.

В «Управлении торговлей 11» и «Комплексной автоматизации 2» проверьте раздел «Настройки и справочники» → «Настройка РМК и оборудования» либо «Казначейство» → «Настройки»: там должны быть включены опции эквайринга и, при необходимости, подключение эквайрингового терминала как торгового оборудования. В «Бухгалтерии предприятия 3.0» отдельная настройка обычно не требуется — документ «Оплата платежной картой» доступен сразу в разделе «Банк и касса».

Создание договора эквайринга

Договор эквайринга — центральный справочный объект, от которого зависят счета учета и размер комиссии. В УТ 11 и КА 2 откройте «Казначейство» → «Договоры эквайринга» и создайте новый элемент. Укажите банк-эквайер, расчетный счет организации для зачисления средств, валюту (обычно рубли) и процент комиссии банка. Комиссия указывается в процентах от суммы операции — точное значение возьмите из договора с банком, не ориентируйтесь на усредненные цифры.

В «Бухгалтерии предприятия 3.0» договор с банком создается в карточке контрагента с видом «Прочее» или «С покупателем» в зависимости от релиза, а параметры эквайринга задаются непосредственно в документах оплаты. Проверьте, что в карточке договора корректно указан расчетный счет — именно на него будут формироваться проводки зачисления.

1. 1
   Создайте контрагента — банк-эквайер и проверьте его реквизиты
2. 2
   Откройте справочник договоров эквайринга и создайте новый договор
3. 3
   Укажите расчетный счет зачисления и процент комиссии из договора с банком
4. 4
   Проверьте счета учета: расчеты с банком должны идти через 57.03
5. 5
   Сохраните договор и убедитесь, что он доступен для выбора в документах оплаты

Проведение оплаты по платежной карте

Основной документ отражения эквайринга в УТ 11, КА 2 и ERP — «Операция по платежной карте», в БП 3.0 — «Оплата платежной картой». Документ создается либо вручную из раздела «Казначейство» / «Банк и касса», либо автоматически при пробитии чека в РМК или при оформлении реализации с оплатой картой.

В документе заполните: договор эквайринга, сумму операции, контрагента-покупателя (если это расчеты с юридическим лицом) или основание — заказ, реализацию, счет на оплату. После проведения в бухгалтерском учете формируется проводка Дт 57.03 Кт 62 (или Кт 90 в рознице при продаже в розницу): деньги числятся «в пути» у банка.

Оплата картой в розничной продаже

В «Рознице» и при работе через РМК в УТ 11 оплата картой фиксируется внутри чека ККМ: кассир выбирает тип оплаты «Платежная карта», вводит или подтверждает сумму, и при закрытии кассовой смены программа формирует сводные документы по эквайрингу. Отдельно вручную «Операцию по платежной карте» в этом сценарии создавать не нужно — иначе сумма задвоится.

Частичная оплата картой и наличными

Если покупатель платит частично наличными, частично картой, сумма делится внутри одного документа оплаты (в чеке ККМ — несколько строк оплаты). В УТ 11 при оплате по заказу создаются две операции: «Поступление в кассу» и «Операция по платежной карте». Следите, чтобы суммы в сумме равнялись сумме реализации — расхождение приведет к незакрытой задолженности или переплате.

Зачисление денег на расчетный счет

Банк перечисляет выручку по эквайрингу обычно на следующий рабочий день или через несколько дней — срок определяется договором. Зачисление отражается документом «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам» (в БП 3.0) или аналогичным в управленческих конфигурациях. В документе выбирается тот же договор эквайринга.

Проводка зачисления: Дт 51 Кт 57.03. Если банк перечисляет сумму уже за вычетом комиссии, а комиссия отражается отдельно, итоговое сальдо по 57.03 должно закрываться в ноль. Если банк сначала зачисляет полную сумму, а комиссию списывает отдельной операцией, комиссия оформляется документом списания с расчетного счета с отнесением на расходы (счет 91.02 или 44 в зависимости от учетной политики).

Маршрут решения

Как выбрать действие

Банк зачисляет сумму за вычетом комиссии одним платежомОформите поступление на расчетный счет и в том же документе (или отдельным) отразите комиссию, чтобы 57.03 закрылся полностью

Банк зачисляет полную сумму, а комиссию списывает отдельноПроведите поступление на полную сумму, затем списание комиссии на расходы

Деньги не пришли в ожидаемый срокСверьте сальдо 57.03 с реестром операций банка и запросите у эквайера отчет по зачислениям

Учет комиссии банка

Комиссия эквайера — это расход организации, и ее нужно отражать обязательно, иначе счет 57.03 не закроется, а расходы будут занижены. В БП 3.0 комиссия часто отражается прямо в документе «Поступление на расчетный счет» по эквайрингу: указывается сумма поступления и сумма комиссии, программа сама формирует проводки Дт 51, Дт 91.02 Кт 57.03.

В УТ 11 и КА 2 комиссия отражается документом «Отражение расходов по эквайрингу» или внутри документа поступления ДС — зависит от релиза. Статья расходов подбирается по учетной политике (обычно «Прочие расходы» или «Расходы на услуги банков»). В налоговом учете комиссия банка, как правило, признается в составе прочих расходов — уточните это в настройках статьи расходов.

Возвраты и отмены операций

Возврат оплаты по карте оформляется отдельным документом — в УТ 11 это «Операция по платежной карте» с видом «Возврат», в БП 3.0 — «Оплата платежной картой» с видом операции «Возврат покупателю». Документ создается на основании первичной операции или документа возврата товара, чтобы программа корректно закрыла взаиморасчеты.

Физически возврат на карту выполняется через терминал (операция «возврат» или «отмена» в меню терминала), а документ в 1С только отражает этот факт в учете. Отмена операции в день продажи и возврат на следующий день отражаются одинаково по схеме, но отмена в день продажи может вообще не попасть в реестр банка — сверяйтесь с журналом терминала.

Сверка итогов с банком и контроль

Регулярная сверка — обязательная часть работы с эквайрингом. Ежедневно или еженедельно сопоставляйте три источника: итоги по операциям картой в 1С (обороты по 57.03 или отчет «Операции по эквайрингу»), Z-отчеты и журнал терминала, реестр операций из личного кабинета банка-эквайера. Все три суммы должны совпадать.

Для контроля в бухгалтерских конфигурациях удобен анализ счета 57.03 в разрезе договоров эквайринга: сальдо на конец дня показывает сумму, которую банк еще не перечислил. В УТ 11 используйте отчеты по розничным продажам и эквайринговым операциям. Расхождения чаще всего вызваны непроведенными возвратами, ручными операциями мимо программы или разницей в датах зачисления.

Контрольные точки

Как проверить результат

Сальдо по счету 57.03 после зачисления

Норма

Счет закрыт в ноль или остаток равен сумме операций, еще не зачисленных банком

Тревожный признак

Копится сальдо без движения — не оформлено зачисление или неверна комиссия

Сумма операций картой за день

Норма

Совпадает с Z-отчетом терминала и реестром банка

Тревожный признак

Расхождение — есть непроведенные или задвоенные операции

Взаиморасчеты с покупателем

Норма

Задолженность закрыта оплатой полностью

Тревожный признак

Остаток долга или переплата — ошибка в сумме или основании оплаты

Ограничения и особенности типовых конфигураций

Типовой механизм эквайринга рассчитан на стандартную схему: терминал одного банка, зачисление на один расчетный счет. Если терминалов несколько от разных банков, для каждого создается отдельный договор эквайринга, и кассир должен выбирать правильный при оплате — иначе сверка по банкам не сойдется.

Оплата по СБП (системе быстрых платежей) и через онлайн-кассы с оплатой по ссылке в типовых конфигурациях может требовать отдельных настроек или расширений — не смешивайте эти операции с классическим эквайрингом по картам, у них другая схема зачисления и комиссии. Также учтите, что при работе с фискальными регистраторами тип оплаты в чеке должен соответствовать фактическому способу расчета — это требование кассовой дисциплины.

Частые вопросы

Можно ли проводить эквайринг без подключения терминала к 1С?

Да. Терминал может работать автономно: кассир набирает сумму на терминале вручную, а в 1С оформляет документ оплаты с тем же значением. Подключение терминала к программе лишь автоматизирует передачу суммы и снижает риск ошибки ввода, но на схему учета не влияет.

Почему на счете 57.03 копится остаток?

Чаще всего причины три: не оформлены документы зачисления на расчетный счет, комиссия в договоре указана неверно и не совпадает с фактически удержанной банком, либо часть операций проведена вручную с ошибкой в сумме. Сверьте обороты 57.03 с реестром банка за проблемный период.

Как отразить оплату картой от юридического лица?

Так же, как от физического: документом «Операция по платежной карте» с указанием контрагента-покупателя и документа-основания (заказа или реализации). Проводка закроет задолженность по счету 62 через 57.03. Важно правильно выбрать покупателя, иначе оплата повиснет на авансах.

Что делать, если банк зачислил сумму, отличающуюся от ожидаемой?

Запросите в банке детальный реестр зачислений: обычно расхождение объясняется удержанной комиссией, отмененной операцией или возвратом, о котором не оформили документ. Не проводите зачисление «как есть» без выяснения причины — это создаст необъясненное сальдо на 57.03.

Нужно ли пробивать чек при оплате картой?

Да, при расчетах с физическими лицами кассовый чек обязателен независимо от способа оплаты — наличными или картой. В чеке указывается соответствующий признак способа расчета («безналичными»). Слип терминала чек не заменяет.

Как отразить несколько терминалов разных банков?

Для каждого банка-эквайера создайте отдельный договор эквайринга со своим расчетным счетом и комиссией. При оплате выбирайте договор, соответствующий терминалу, на котором прошла операция. Сверку ведите по каждому договору отдельно через отчеты по 57.03 с аналитикой.