Учет и Финансы · 11 мин
Как посмотреть дебиторскую задолженность в 1С
Как посмотреть дебиторскую задолженность в 1С: акт сверки, отчёты по взаиморасчётам, задолженность по срокам. Пошаговые инструкции для разных конфигураций.
Дебиторская задолженность в 1С формируется автоматически из проведённых документов: реализаций, актов, счетов-фактур и оплат от покупателей. Чтобы увидеть актуальную сумму долга, не нужно ничего считать вручную — достаточно открыть один из стандартных отчётов по взаиморасчётам. Главная задача — выбрать правильный отчёт и корректно настроить его отборы.
В большинстве конфигураций (1С:Бухгалтерия 8.3, Управление торговлей 11, Комплексная автоматизация, ERP) логика одинакова: задолженность покупателей отражается на счёте 62.01 (расчёты с покупателями), а авансы полученные — на 62.02. Если вам нужна «чистая» дебиторка с учётом авансов, важно смотреть свёрнутое сальдо по контрагенту, а не только дебетовые остатки.
Ниже разобраны основные способы просмотра дебиторки: через отчёты по взаиморасчётам, оборотно-сальдовую ведомость, акт сверки и карточку контрагента. Также показано, как проверить корректность данных и какие ошибки встречаются чаще всего.
Какие отчёты показывают дебиторскую задолженность
В типовых конфигурациях 1С есть несколько инструментов, каждый из которых отвечает на свой вопрос. Выбор зависит от того, что именно нужно узнать: общую сумму долга, долг конкретного клиента, просроченную задолженность или детализацию до документа.
- «Задолженность покупателей» / «Задолженность клиентов» — сумма долга по каждому контрагенту, часто с разбивкой по срокам оплаты.
- «Анализ взаиморасчётов с контрагентами» — дебиторка и кредиторка вместе, по договорам и документам.
- «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 62» — бухгалтерский взгляд: остатки и обороты по субсчетам.
- «Акт сверки взаиморасчётов» — детализация по документам для конкретного контрагента, пригодна для отправки клиенту.
- «Карточка счёта 62» — проводки по конкретному покупателю за период.
В управленческих конфигурациях (УТ 11, КА, ERP) дополнительно доступен отчёт «Задолженность клиентов по срокам долга», который раскладывает долг по интервалам просрочки. Это основной инструмент для контроля просроченной дебиторки.
Сравнение вариантов
Подходит для быстрой оценки общей суммы долга и списка должников. Ограничение: не всегда показывает детализацию до документа.
Подходит бухгалтеру для сверки с учётными данными. Ограничение: требует понимания субсчетов, не показывает сроки оплаты.
Подходит для проверки расчётов с конкретным клиентом и официальной сверки. Ограничение: формируется по одному контрагенту.
Подходит для контроля просрочки и работы с должниками. Ограничение: корректность зависит от заполненных условий оплаты в договорах и документах.
Просмотр дебиторки в 1С:Бухгалтерии 8.3
Самый быстрый способ — оборотно-сальдовая ведомость. Откройте раздел «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту», укажите счёт 62 и период. В настройках (кнопка «Показать настройки») включите группировку по контрагентам и договорам — тогда вы увидите долг каждого покупателя отдельной строкой.
Обратите внимание на субсчета: 62.01 показывает задолженность за отгруженные товары и услуги, 62.02 — полученные авансы. Если по контрагенту есть и долг, и аванс, смотрите свёрнутое сальдо по контрагенту в целом, иначе картина будет искажена.
- 1Откройте «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту».
- 2Укажите счёт 62 и нужный период.
- 3В настройках добавьте группировку «Контрагенты», при необходимости — «Договоры» и «Документы расчётов».
- 4Сформируйте отчёт и проверьте дебетовое сальдо на конец периода.
- 5Дважды щёлкните по сумме, чтобы открыть карточку счёта и увидеть документы.
Для детального анализа по документам используйте отчёт «Анализ субконто» (раздел «Отчёты»): выберите вид субконто «Контрагенты», конкретного покупателя и счёт 62. Отчёт покажет все обороты с расшифровкой до реализаций и оплат.
Акт сверки с покупателем
Акт сверки формируется через раздел «Продажи» → «Акты сверки расчётов» (или «Покупки» для поставщиков). Создайте новый документ, укажите контрагента, договор, период и нажмите «Заполнить» — программа подтянет все документы расчётов. Перед отправкой акту клиенту сверьте итоговое сальдо с ОСВ по счёту 62: суммы должны совпасть.
Просмотр дебиторки в 1С:Управление торговлей 11 и ERP
В управленческих конфигурациях основной путь — раздел «Продажи» (или «CRM и маркетинг») → «Отчёты по продажам» → «Задолженность клиентов». Отчёт показывает долг по каждому клиенту с разбивкой по заказам и расчётным документам. В ERP аналогичный отчёт находится в разделе «Казначейство» → «Отчёты» → «Задолженность клиентов».
Для контроля просрочки откройте «Задолженность клиентов по срокам долга». Отчёт раскладывает долг по интервалам: не просрочено, до 7 дней, до 30 дней и далее — интервалы настраиваются. Важно: корректность этого отчёта напрямую зависит от того, заполнены ли даты оплаты в заказах и реализациях. Если менеджеры не указывают условия оплаты, весь долг попадёт в одну колонку, и анализ просрочки потеряет смысл.
Дополнительно в карточке клиента (справочник «Партнёры» или «Контрагенты») доступна панель с текущей суммой долга и просрочкой. Это удобно для быстрой проверки перед отгрузкой: менеджер сразу видит, есть ли у клиента непогашенная задолженность.
Как настроить отборы и получить нужный срез данных
Практически в любом отчёте 1С есть кнопка «Настройки» или «Показать настройки», где задаются отборы, группировки и показатели. Типовые задачи решаются так:
- Долг одного клиента: добавьте отбор «Контрагент = нужный покупатель».
- Только просроченная задолженность: в отчёте по срокам долга оставьте видимыми только колонки с просроченными интервалами или добавьте отбор по признаку просрочки.
- Дебиторка без авансов: в бухгалтерских отчётах установите отбор по субсчёту 62.01.
- Долг по подразделению или менеджеру: добавьте соответствующую группировку — но учтите, что в ОСВ группировка по менеджерам недоступна, для этого нужен управленческий отчёт.
Полезный приём — сохранить настроенный вариант отчёта. После настройки нажмите «Сохранить вариант отчёта» (или «Ещё» → «Сохранить вариант»), задайте понятное имя, например «Дебиторка по менеджерам на конец месяца». В следующий раз отчёт откроется с готовыми настройками в один клик.
Если дебиторку смотрят регулярно несколько сотрудников, договоритесь об едином отчёте и единой дате среза. Расхождения в цифрах чаще всего возникают не из-за ошибок учёта, а потому что один смотрит ОСВ на конец дня, а другой — управленческий отчёт на текущий момент с учётом непроведённых документов.
Как проверить, что цифры корректны
Перед тем как использовать данные для управленческих решений или сверки с клиентом, стоит убедиться в их достоверности. Базовая проверка занимает несколько минут.
Как проверить результат
Сумма долга в отчёте «Задолженность клиентов» близка к сальдо 62.01 за вычетом авансов
Расхождения без объяснимой причины — возможны непроведённые документы или разные даты среза
Отрицательных сальдо по контрагентам нет
Минус по дебиторке означает избыточную оплату или ошибку зачёта аванса
По одному контрагенту нет одновременно большого долга и большого аванса
Одновременные остатки по двум субсчетам говорят о незакрытых авансах — нужна сверка и зачёт
Каждая сумма раскрывается до реализации или платёжки
Сумма есть, документов нет — возможны ручные операции или ошибки переноса данных
Если обнаружились расхождения, первым делом проверьте, все ли документы проведены и не попали ли часть операций в другой период. Затем сформируйте акт сверки с проблемным контрагентом — он покажет, на каком документе расходятся данные.
Типичные ошибки и ограничения
Отдельная группа проблем — дубли контрагентов. Если один и тот же клиент заведён в справочнике дважды (с разным написанием названия), его долг раздробится между двумя карточками. Периодически проверяйте справочник на дубли и объединяйте их штатной обработкой поиска и удаления дублей.
Частые вопросы
Почему сумма в отчёте «Задолженность покупателей» не совпадает с ОСВ по счёту 62?
Чаще всего причины три: отчёты сформированы на разные моменты времени, в управленческом отчёте учитываются документы, не попавшие в бухгалтерский учёт (или наоборот), либо в ОСВ смотрят только 62.01 без авансов. Сформируйте оба отчёта на одну дату и сравните свёрнутое сальдо по контрагенту.
Как посмотреть дебиторку только по просроченным долгам?
В УТ 11, КА и ERP используйте отчёт «Задолженность клиентов по срокам долга» — он раскладывает долг по интервалам просрочки. В 1С:Бухгалтерии типового отчёта по срокам нет, там просрочку анализируют по датам документов в карточке счёта или через дополнительные отчёты из состава конфигурации.
Можно ли выгрузить дебиторку в Excel?
Да. Любой сформированный отчёт сохраняется через «Файл» → «Сохранить» или «Сохранить копию» в формате Excel (xlsx) либо табличного документа (mxl). Для регулярной выгрузки удобно сохранить вариант отчёта и настроить рассылку по расписанию, если она включена в программе.
Почему по клиенту висит долг, хотя он оплатил?
Возможные причины: платёж проведён другой датой и не попал в период отчёта, оплата отражена как аванс на 62.02 и не зачтена против реализации, либо платёжное поручение вообще не введено в программу. Сформируйте акт сверки с этим контрагентом — он покажет, какие документы учтены, а каких не хватает.
Как посмотреть дебиторку по конкретному договору?
В настройках отчёта добавьте отбор «Договор = нужный договор» или включите группировку по договорам. В ОСВ по счёту 62 договоры доступны как субконто, поэтому группировка работает без дополнительной настройки.
Что делать, если в отчёте появился контрагент с минусовой дебиторкой?
Отрицательная дебиторка означает, что оплата превысила отгрузку: либо это незакрытый аванс, либо ошибка зачёта платежа. Проверьте расчётные документы по контрагенту через акт сверки и при необходимости выполните зачёт аванса. Если минус остался после сверки — ищите ошибочно введённый платёж.
Что важно запомнить
Дебиторка в 1С смотрится через отчёты по взаиморасчётам: «Задолженность покупателей/клиентов», ОСВ по счёту 62 и акты сверки. Всегда учитывайте авансы (62.02), сравнивайте отчёты на одну дату и проверяйте детализацию до документов. Для контроля просрочки в управленческих конфигурациях используйте отчёт по срокам долга и следите за заполнением условий оплаты.