Учет и Финансы · 9 мин
Как посмотреть авансы в 1С
Как посмотреть авансы в 1С: оборотно-сальдовая ведомость по 60 и 62, анализ счета, авансовые отчеты, проверка зачета авансов и типичные ошибки.
Авансы в 1С учитываются на субсчетах 60.02 «Авансы выданные» и 62.02 «Авансы полученные», поэтому увидеть их можно несколькими способами: через оборотно-сальдовую ведомость, анализ счета, карточку расчетов с контрагентом и специализированные отчеты. Выбор инструмента зависит от задачи: быстро проверить остаток по конкретному поставщику, сверить зачет авансов за период или найти «зависшие» суммы, которые не закрылись документами.
Ниже разобраны рабочие способы для типовых конфигураций 1С:Бухгалтерия 8.3, а также отмечены особенности для 1С:Управление торговлей и Комплексной автоматизации. Названия пунктов меню могут немного отличаться в зависимости от релиза, но логика учета одинакова.
Где в 1С хранятся авансы: счета и субконто
Авансы поставщикам отражаются по дебету счета 60.02, авансы от покупателей — по кредиту счета 62.02. После поступления товара или отгрузки программа при проведении документов автоматически выполняет зачет: сумма переносится с 60.02 на 60.01 либо с 62.02 на 62.01. Если зачет не произошел, на субсчете остается «висящий» остаток.
Аналитика по этим счетам ведется в разрезе контрагентов, договоров и документов расчетов. Именно субконто «Документы расчетов с контрагентом» позволяет увидеть, какая конкретно оплата не закрыта, поэтому при просмотре авансов всегда включайте группировку по документам.
Как посмотреть авансы через оборотно-сальдовую ведомость
Оборотно-сальдовая ведомость — основной инструмент для быстрой проверки. Откройте раздел «Отчеты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счету», укажите счет 60.02 (для авансов выданных) или 62.02 (для авансов полученных) и задайте период.
В настройках отчета (кнопка «Показать настройки») на закладке «Группировка» добавьте «Контрагенты», «Договоры» и «Документы расчетов с контрагентом». Тогда в отчете будет видно, кому и по какому платежному документу выдан аванс и какой остаток не закрыт на конец периода.
Для общей картины по всем авансам сразу используйте обычную «Оборотно-сальдовую ведомость» по всем счетам и разверните строки 60 и 62. Дебетовое сальдо по 60.02 — ваши авансы поставщикам, кредитовое сальдо по 62.02 — авансы, полученные от покупателей.
- 1Откройте «Отчеты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счету».
- 2Укажите счет 60.02 или 62.02 и нужный период.
- 3В настройках включите группировку по контрагентам, договорам и документам расчетов.
- 4Сформируйте отчет и проверьте конечное сальдо по каждому контрагенту.
- 5Двойным щелчком по строке откройте карточку документа для деталей.
Анализ счета и карточка счета: детализация по документам
Отчет «Анализ счета» показывает обороты по счету в разрезе контрагентов и корреспондирующих счетов: видно, откуда пришел аванс (например, с 51 счета) и куда он был зачтен. Удобен, когда нужно понять динамику за период, а не только остаток.
«Карточка счета» — самый детальный вариант: журнал всех проводок по счету с указанием документа, суммы и даты. Откройте «Отчеты» → «Карточка счета», выберите 60.02, установите отбор по контрагенту — и вы увидите каждую оплату и каждый зачет с возможностью перейти в первичный документ.
Как проверить авансы по конкретному контрагенту
Если нужно посмотреть расчеты с одним поставщиком или покупателем, быстрее всего открыть карточку контрагента и перейти по ссылке «Расчеты» или сформировать отчет «Анализ расчетов с контрагентами» (в некоторых релизах — «Обороты между субконто» с отбором по контрагенту).
В отчете задайте отбор: «Контрагенты = нужный контрагент». Программа покажет остатки по всем договорам и документам расчетов, включая незачтенные авансы. Если по договору одновременно есть долг на 60.01 и аванс на 60.02, это повод проверить, почему зачет не выполнен.
Авансовые отчеты сотрудников: счет 71
Отдельная ситуация — подотчетные авансы, выданные сотрудникам. Они учитываются на счете 71 «Расчеты с подотчетными лицами». Чтобы посмотреть их, откройте оборотно-сальдовую ведомость по счету 71 с группировкой по сотрудникам: дебетовое сальдо означает, что сотрудник не отчитался по выданным деньгам.
Документы «Авансовый отчет» находятся в разделе «Покупки» (или «Банк и касса», в зависимости от конфигурации). Через журнал документов можно отфильтровать авансовые отчеты по сотруднику и периоду и сверить их с остатком по счету 71.
Как найти незачтенные и «зависшие» авансы
Зависший аванс — это остаток на 60.02 или 62.02, который долго не закрывается документами. Чтобы найти такие суммы, сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счету с группировкой по документам расчетов за длительный период и посмотрите, по каким платежам нет движения после оплаты.
Типовые причины: в документе поступления не указан документ расчетов, оплата и поступление проведены по разным договорам, либо отключен автоматический зачет авансов. В документе поступления или реализации способ зачета можно изменить вручную: в табличной части расчетов выберите «Зачет аванса» → «По документу» и укажите нужную оплату.
Проверка результата и контрольные точки
После просмотра авансов сверьте данные с первичкой: выписками банка, актами сверки с контрагентами. Сальдо по 60.02 должно совпадать с суммой оплаченных, но не поставленных товаров и услуг. Расхождение с актом сверки — сигнал искать ошибку в документах расчетов.
Как проверить результат
Равно сумме оплат, по которым не было поступления
Есть остаток по документам, товары по которым уже получены
Аванс и долг не висят одновременно по одному договору
По одному договору одновременно сальдо на 60.01 и 60.02
В проводках видна корреспонденция 60.02 → 60.01
Поступление проведено только по 60.01, аванс остался открытым
Отличия в других конфигурациях 1С
В 1С:Управление торговлей и Комплексной автоматизации авансы дополнительно видны в отчетах по взаиморасчетам: «Ведомость расчетов с контрагентами», «Задолженность клиентов», «Задолженность поставщикам». Там авансы выделяются отдельной колонкой или строкой, а детализация ведется по заказам и накладным.
В этих конфигурациях важен порядок расчетов по договору: «по заказам», «по накладным» или «по договору в целом». Если расчеты ведутся по заказам, аванс, привязанный к одному заказу, не закроет отгрузку по другому — это частая причина «непонятных» остатков.
Сравнение вариантов
Подходит для быстрой проверки остатков по 60.02/62.02 за период; не показывает детали каждой проводки.
Максимальная детализация по документам и проводкам; медленнее для общей сверки.
Удобны для менеджеров и сверки с клиентами; требуют корректно настроенного порядка расчетов.
Часто задаваемые вопросы
Почему аванс не виден в оборотке по 60.02, хотя оплата была?
Проверьте, каким документом оформлена оплата и на какой счет она попала. Если в платежном поручении указан счет 60.01 вместо 60.02 или неверно выбран вид операции, сумма уйдет в расчеты, а не в авансы. Откройте карточку счета 60 по контрагенту за дату оплаты и посмотрите фактическую проводку.
Как посмотреть авансы от покупателей для НДС?
Используйте оборотно-сальдовую ведомость по счету 62.02 с группировкой по контрагентам и документам. Дополнительно проверьте регистр «НДС с авансов» и книгу продаж: счета-фактуры на аванс должны формироваться по остаткам 62.02 через обработку «Регистрация счетов-фактур на аванс».
Можно ли посмотреть авансы за прошлый закрытый период?
Да, отчеты формируются за любой период, в том числе закрытый. Но исправлять документы в закрытом периоде нельзя без снятия запрета редактирования — это влияет на сданную отчетность. Сначала сформируйте отчеты и зафиксируйте расхождения, затем согласуйте порядок исправления.
Что делать, если аванс числится, но товар давно получен?
Откройте документ поступления и проверьте поле зачета аванса: установите «По документу» и выберите нужную оплату, затем перепроведите документ. Если поступление и оплата оформлены по разным договорам, потребуется документ «Корректировка долга» для взаимозачета.
Как быстро выгрузить список авансов для сверки с контрагентом?
Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счету 60.02 или 62.02 с отбором по контрагенту и группировкой по документам, затем сохраните в Excel или PDF через кнопку «Сохранить». Альтернатива — типовой «Акт сверки расчетов с контрагентом», где авансы видны в разрезе документов.
Что важно запомнить
Авансы смотрят на субсчетах 60.02 и 62.02 через оборотно-сальдовую ведомость, анализ или карточку счета с группировкой по контрагентам, договорам и документам расчетов. Зависшие остатки обычно возникают из-за неверного документа расчетов или разных договоров и исправляются настройкой зачета в документе, а не ручными проводками.