Учет и Финансы · 10 мин
Как поменять систему налогообложения в 1С:Розница
Пошаговая инструкция по смене системы налогообложения в 1С:Розница: настройка организации, учетной политики, НДС на кассе, типичные ошибки и проверка результата.
Смена системы налогообложения — типовая задача при переходе магазина с ОСНО на УСН, при совмещении режимов или при открытии новой торговой точки с другим режимом. В 1С:Розница настройка задаётся на уровне организации и магазина, а корректность отражения налога проверяется через кассовые документы и отчёты.
Ошибка в этой настройке приводит к неверному НДС в чеках, некорректным данным в фискальных документах и расхождениям с налоговым учётом. Поэтому менять систему налогообложения нужно в строгой последовательности: сначала организация и учётная политика, затем магазин и склад, потом проверка на контрольном чеке.
Ниже разобран порядок действий для конфигурации «1С:Розница» (редакции 2.x и 3.x), а также ограничения, типичные ошибки и способы проверить результат до начала реальной торговли.
Где в 1С:Розница хранится система налогообложения
В 1С:Розница режим налогообложения привязан к организации, а не к программе в целом. Если в базе ведётся несколько юридических лиц или ИП, у каждого может быть своя система: у одного ОСНО, у другого УСН. Это позволяет в одной базе обслуживать магазины с разными режимами.
Кроме карточки организации, на итоговый налог в чеке влияют настройки магазина (склада), параметры учётной политики и признаки ставок НДС в номенклатуре. Менять только одно поле недостаточно — нужно пройти всю цепочку настроек.
Подготовка перед сменой режима
Перед изменением настроек убедитесь, что переход на новую систему юридически оформлен: подано уведомление о переходе на УСН или получен патент. Программа не проверяет legality перехода — она лишь отражает то, что вы указали. Если в 1С поставить УСН раньше даты реального перехода, чеки будут фискализироваться с неверным реквизитом.
Сделайте резервную копию информационной базы. Сама по себе смена СНО не удаляет данные, но последующие корректировки учётной политики и перепроведение документов безопаснее выполнять, имея точку отката.
Определите дату, с которой действует новый режим. Обычно это начало календарного года для УСН или дата начала действия патента. Все настройки учётной политики следует вводить именно на эту дату, а не «задним числом» на прошлые периоды, где уже есть закрытые продажи.
Изменение системы налогообложения в карточке организации
Откройте раздел «НСИ и администрирование» (в ряде версий — «Справочники» или «Администрирование») и перейдите в список «Организации». Откройте карточку нужной организации двойным щелчком.
В карточке найдите поле «Система налогообложения» или ссылку на учётную политику. В зависимости от редакции интерфейс отличается: где-то режим выбирается напрямую (ОСНО / УСН / патент), где-то задаётся через историю учётной политики с указанием периода действия.
Если используется история учётной политики, добавьте новую запись: укажите дату начала действия нового режима и сам режим. Не редактируйте старые записи за прошлые периоды — по ним уже сформированы продажи и отчётность.
- 1Закройте кассовую смену и сделайте резервную копию базы
- 2Откройте «НСИ и администрирование» → «Организации» и выберите нужную организацию
- 3Установите новую систему налогообложения или добавьте запись учётной политики с датой начала действия
- 4Проверьте настройки НДС и розничных продаж в карточке магазина
- 5Проверьте ставки НДС в карточках номенклатуры (для УСН обычно «Без НДС»)
- 6Откройте новую смену и пробейте контрольный чек, сверив реквизит СНО в нём
Настройка магазина и склада под новый режим
После организации проверьте карточку магазина (раздел «НСИ» → «Магазины» или «Склады и магазины»). В ней могут быть собственные признаки, влияющие на налоги: тип цен, применение НДС в розничных продажах, порядок формирования чеков.
При переходе на УСН ключевой момент — чтобы в розничных продажах не начислялся НДС. Если в настройках осталось указание выделять НДС, чеки будут содержать ставку, которой у «упрощенца» быть не должно (за исключением случаев, когда плательщик УСН обязан применять НДС по закону). Сверьте это с вашим бухгалтером.
Если магазинов несколько и режим меняется не у всех, проверьте привязку каждого магазина к организации. Частая ситуация: магазин фактически торгует от имени другой организации, чем предполагал администратор, и настройка меняется не там.
НДС в номенклатуре и ценах
Ставка НДС подтягивается в чек из карточки номенклатуры. После перехода на режим без НДС карточки товаров со ставкой 20% или 10% продолжат передавать эти ставки в чек, даже если организация на УСН. Поэтому номенклатуру нужно привести в соответствие: установить «Без НДС» там, где это требуется.
Для массового изменения используйте групповую обработку справочника номенклатуры (если она доступна в вашей редакции) или типовые механизмы изменения реквизитов. Перед массовой обработкой протестируйте её на 2–3 позициях и проверьте результат в пробном чеке.
Отдельно проверьте розничные цены: при снятии НДС цена для покупателя обычно не меняется, но внутреннее распределение «цена = сумма + налог» исчезает. Убедитесь, что отчёты по валовой прибыли и остаткам отображаются корректно после смены режима.
Проверка результата: контрольный чек и отчёты
Главная проверка — реальный или тестовый чек после открытия новой смены. В чеке (бумажном или электронном из личного кабинета ОФД) должен быть указан корректный реквизит системы налогообложения: например, «УСН доход» или «УСН доход-расход» вместо «ОСН». Ставки НДС по позициям должны соответствовать новому режиму.
Дополнительно сверьте данные в самой программе: сформируйте отчёт по розничным продажам за новый период и убедитесь, что суммы НДС отсутствуют или начисляются ожидаемо. Если в базе ведётся обмен с бухгалтерией (1С:Бухгалтерия), проверьте, что выгрузка проходит без ошибок и документы там отражаются с правильным режимом.
Как проверить результат
В чеке указан новый режим (например, УСН)
В чеке старый режим или смесь режимов в одной смене
Ставки соответствуют режиму (для УСН — «Без НДС», если нет обязанности по НДС)
Позиции пробиваются с НДС 20%/10% при режиме без НДС
НДС в отчётах отсутствует или начисляется ожидаемо
В отчётах появляются суммы НДС, которых быть не должно
Фискальные документы в личном кабинете ОФД совпадают с настройками
В ОФД реквизиты отличаются от установленных в 1С
Особые сценарии и ограничения
Совмещение режимов
Если организация совмещает режимы (например, УСН и патент по разным видам деятельности), одной настройки в карточке организации может быть недостаточно. В зависимости от редакции потребуется разделять продажи по магазинам, складам или видам операций, чтобы каждый поток фискализировался со своим признаком СНО. Такую схему лучше согласовать с бухгалтером и, при необходимости, со специалистом по внедрению 1С.
Смена режима в середине года
Переход на УСН обычно возможен только с начала года, а вот патент или утрата права на спецрежим могут случиться в середине периода. В этом случае в учётной политике фиксируется фактическая дата смены, а документы до и после даты проводятся по разным правилам. Не перепроводите старые кассовые документы массово без необходимости — это может изменить уже сданные данные.
Работа с ККТ и драйверами
Сам реквизит СНО в чек передаёт кассовое ПО на основании данных 1С, но в некоторых связках параметры дублируются в настройках ККТ или драйвера. Если после смены настроек в 1С чек всё равно уходит со старым режимом, проверьте параметры регистрации кассы и настройки подключения в разделе «Подключаемое оборудование».
Перед массовой сменой ставок НДС в номенклатуре выгрузите список товаров с текущими ставками в табличный документ. Если после изменений что-то пойдёт не так, по этой выгрузке быстро восстановите исходные значения без отката всей базы.
Когда лучше привлечь специалиста
Самостоятельная смена режима безопасна, если у вас одна организация, один-два магазина и переход оформлен с начала периода. Ситуации с совмещением режимов, несколькими ККТ, обменом с бухгалтерией и маркированными товарами содержат больше точек отказа.
Признаки того, что нужна помощь внедренца: чеки уходят с неверными реквизитами после всех проверок, обмен с 1С:Бухгалтерией даёт ошибки по налогам, либо требуется разделить один магазин на два режима одновременно. В этих случаях цена ошибки — некорректная фискализация и возможные претензии при проверке — выше стоимости настройки.
Что важно запомнить
СНО меняется в карточке организации через учётную политику с датой начала действия. Затем проверяются магазин, ставки НДС в номенклатуре и обязательно делается контрольный чек после закрытия старой и открытия новой кассовой смены. Изменения выполняйте на закрытой смене и с резервной копией базы.
Частые вопросы
Можно ли поменять систему налогообложения задним числом?
Технически в программе можно ввести запись учётной политики прошлой датой, но делать это следует только если реальный переход оформлен на эту дату и по ней ещё не сдана отчётность. Перепроведение закрытых периодов меняет уже зафиксированные данные и создаёт риск расхождений с ОФД и налоговой.
Нужно ли перерегистрировать кассу при смене СНО?
Смена системы налогообложения — один из случаев, когда требуется перерегистрация ККТ в налоговой с изменением реквизитов. Само изменение в 1С не перерегистрирует кассу: отчёт о перерегистрации формируется отдельно, обычно через настройки подключения ККТ или личный кабинет ФНС.
Почему после перехода на УСН в чеках остался НДС?
Чаще всего причина в ставках НДС, сохранившихся в карточках номенклатуры, либо в настройках магазина, где включено выделение НДС в розничных продажах. Проверьте оба места и пробейте контрольный чек. Учтите: в отдельных случаях плательщик УСН обязан применять НДС — этот вопрос решает бухгалтер, а не настройка программы.
У нас два магазина с разными режимами — как настроить?
Если магазины принадлежат разным организациям или ИП, заведите две карточки организаций со своими режимами и привяжите каждый магазин к своей организации. Если режимы совмещаются внутри одной организации, потребуется разделение потоков продаж — эту схему лучше настраивать со специалистом.
Что будет со старыми чеками и отчётами после смены режима?
Ранее пробитые чеки и сформированные отчёты не изменятся автоматически: фискальные данные уже зафиксированы в ФН и ОФД. Новая настройка действует только на документы, созданные после даты начала действия новой учётной политики.
Нужно ли что-то менять в обмене с 1С:Бухгалтерией?
Да, проверьте, что в бухгалтерской программе у этой организации также установлен актуальный режим и учётная политика на ту же дату. Иначе при обмене документы могут отражаться с неверными налогами, а сверка между розницей и бухгалтерией начнёт расходиться.