Учет и Финансы · 10 мин
Как поменять налогообложение в 1С:Розница
Как изменить систему налогообложения в 1С:Розница: настройка учетной политики, смена УСН на ОСНО, ставки НДС в чеках, типичные ошибки и проверка результата.
Смена системы налогообложения в 1С:Розница затрагивает сразу несколько подсистем: учетную политику организации, ставки НДС в чеках, передачу данных в онлайн-кассу и обмен с бухгалтерией. Если изменить настройку только в одном месте, чеки начнут уходить с неверным признаком СНО, а отчетность в ФНС будет расходиться с фактическими продажами.
Чаще всего менять налогообложение приходится в трех ситуациях: организация переходит на УСН или возвращается на ОСНО с нового года, магазин открывается под другой системой, либо в программе изначально была указана ошибочная настройка. Порядок действий зависит от того, работаете ли вы с типовой конфигурацией «1С:Розница 8» и есть ли обмен с «1С:Бухгалтерией».
Ниже разобран конкретный порядок настройки для типовой «1С:Розница 8» (редакции 2.x и 3.x), ограничения по датам применения и способы проверить, что изменения корректно отражаются в чеках и отчетности.
Где в 1С:Розница хранится настройка налогообложения
В типовой конфигурации система налогообложения привязана к организации, а не к магазину или кассе. Откройте раздел «Администрирование» → «Организации» (в редакции 3.x — «НСИ и администрирование» → «Настройка организаций»), выберите нужную организацию и перейдите на вкладку «Учетная политика». Именно здесь указывается система налогообложения: общая (ОСНО), упрощенная (УСН доходы, УСН доходы минус расходы), а также признаки применения спецрежимов.
Важно понимать: эта настройка определяет, какой признак системы налогообложения передается в фискальный регистратор при пробитии чека и какие ставки НДС применяются по умолчанию. Сами ставки НДС задаются отдельно — в карточках номенклатуры или в настройках склада/магазина, и их тоже нужно пересмотреть при смене режима.
Если база обслуживает несколько организаций, настройка меняется для каждой отдельно. Кассы ККМ привязываются к организации, поэтому чеки по разным юрлицам могут уходить с разными СНО из одной базы.
Как изменить систему налогообложения: пошаговый порядок
Перед изменением убедитесь, что у вас есть права на редактирование организаций и учетной политики, а активных открытых кассовых смен в этот момент нет. Менять настройку в разгар торгового дня небезопасно: часть чеков уйдет со старой СНО, часть — с новой.
- 1Сделайте резервную копию информационной базы (Администрирование → Обслуживание → Резервное копирование) или выгрузку через конфигуратор.
- 2Откройте Администрирование → Организации, выберите организацию, перейдите на вкладку «Учетная политика».
- 3Измените систему налогообложения, указав дату начала применения нового режима (обычно первое число года или квартала).
- 4Проверьте и при необходимости скорректируйте ставки НДС в номенклатуре: для УСН без НДС ставка должна быть «Без НДС», для ОСНО — фактическая ставка.
- 5Закройте и заново откройте кассовую смену, чтобы касса получила новые параметры.
- 6Пробейте тестовый чек и сверьте признак СНО и НДС на бумажном чеке и в личном кабинете ОФД.
После записи учетной политики перезапустите рабочее место кассира. Подключенный фискальный регистратор получает параметры при открытии смены, поэтому уже открытая смена может продолжить работать со старыми настройками.
Смена с даты: почему нельзя править старую запись
Учетная политика в 1С — периодическая: корректный переход оформляется новой записью с даты начала применения, а не перезаписью прежней. Если вы просто исправите старую запись, программа пересчитает признак СНО для документов прошлых периодов, и данные за прошлый год «поплывут».
Стандартный сценарий — переход на УСН с 1 января. В этом случае создается запись учетной политики с датой начала года, в ней указывается УСН, а прежняя запись с ОСНО остается нетронутой для закрытых периодов. Документы и чеки до даты перехода сохраняют старый режим, после — применяют новый.
Если переход произошел задним числом, а чеки уже пробиты со старой СНО, исправить это только настройкой нельзя: данные в фискальном накопителе и у ОФД уже зафиксированы. Потребуется корректировка через чеки коррекции и согласование с бухгалтером, а в спорных случаях — пояснения в налоговую.
Настройка НДС и ставок после смены режима
Смена СНО не переставляет ставки НДС в товарах автоматически. При переходе на УСН без НДС нужно пройтись по номенклатуре и заменить ставки «20%» или «10%» на «Без НДС», иначе чеки будут уходить с выделенным налогом, которого организация не исчисляет.
Массово изменить ставку можно через групповую обработку справочника «Номенклатура»: выделите позиции, вызовите «Изменить выделенные» и установите нужную ставку НДС. Проверьте также виды номенклатуры и настройки склада-магазина, если ставка подтягивается оттуда.
Обратная ситуация — возврат на ОСНО. Тогда товарам нужно вернуть рабочие ставки НДС, а в учетной политике проверить порядок учета НДС. Дополнительно сверьте цены: если цены были «с НДС внутри», смена ставки изменит сумму налога в чеке при той же розничной цене.
Синхронизация с кассой и обмен с 1С:Бухгалтерией
Признак СНО передается в фискальный регистратор при открытии смены. Если касса работает через драйвер с собственными настройками налогообложения, убедитесь, что в параметрах подключения («Администрирование» → «Подключаемое оборудование») не зафиксирована старая система — в типовых сценариях значение берется из учетной политики, но доработанные подключения могут переопределять его.
Если настроен обмен с «1С:Бухгалтерией», учетную политику нужно привести в соответствие и там. Расхождение СНО между розницей и бухгалтерией приведет к ошибкам при выгрузке документов и формировании книги учета доходов и расходов. После смены режима выполните тестовую синхронизацию и проверьте, что отчет о розничных продажах корректно загружается.
Как проверить результат
Признак СНО соответствует новому режиму, НДС указан корректно
Старая СНО или выделен НДС при УСН без налога
Чек отображается с новым признаком налогообложения
Признак не изменился — смена не переоткрывалась
Документы выгружаются без ошибок, КУДиР формируется
Ошибки проведения, расхождение сумм НДС
Типичные ошибки при смене налогообложения
Отдельная ошибка — менять настройку в копии базы и забывать перенести ее в рабочую, либо наоборот, тестировать изменения сразу в продуктиве без резервной копии. Любые правки учетной политики выполняйте после выгрузки базы, а проверку делайте на одном тестовом чеке до начала торгового дня.
Когда самостоятельной настройки недостаточно
Типовая смена УСН ↔ ОСНО с начала года — задача, которую можно выполнить самостоятельно по инструкции выше. Но есть ситуации, где без специалиста по 1С или бухгалтера лучше не действовать: совмещение режимов (например, УСН плюс патент по части деятельности), переход в середине года с уже пробитыми чеками, доработанные конфигурации с собственными механизмами определения СНО.
Также аккуратности требует работа с маркированными товарами и агентскими схемами: там в чеке передаются дополнительные реквизиты, и смена режима может затронуть их заполнение. Проверяйте такие чеки отдельно после любых изменений учетной политики.
Как выбрать действие
Что важно запомнить
СНО в 1С:Розница меняется в учетной политике организации новой записью с даты применения. После смены скорректируйте ставки НДС в номенклатуре, переоткройте кассовую смену и проверьте признак СНО в тестовом чеке и в ОФД. Не меняйте настройку задним числом при уже пробитых чеках.
Частые вопросы
Можно ли поменять налогообложение в середине года?
Технически запись учетной политики создается с любой даты, но фактический переход между режимами регулируется налоговым законодательством и в большинстве случаев возможен только с начала года. Смена настройки в середине года без законных оснований приведет к расхождению чеков и деклараций.
Почему после смены СНО в чеке осталась старая система?
Чаще всего причина в том, что кассовая смена была открыта до изменения настройки: фискальный регистратор получает параметры при открытии смены. Закройте и заново откройте смену, затем пробейте тестовый чек. Также проверьте, не переопределяется ли СНО в настройках подключаемого оборудования.
Нужно ли менять что-то в настройках самой онлайн-кассы?
В типовой схеме 1С передает признак СНО в кассу при каждом чеке, и отдельная перерегистрация кассы не требуется. Но сама смена налогового режима организации может требовать перерегистрации ККТ в ФНС с изменением реквизитов — этот вопрос уточните у бухгалтера или оператора фискальных данных.
Как массово поменять ставку НДС у всех товаров?
Откройте справочник «Номенклатура», выделите нужные позиции (или все через Ctrl+A), нажмите «Изменить выделенные» и установите новую ставку НДС. Перед массовой обработкой сделайте резервную копию базы и проверьте результат на нескольких позициях.
Что делать, если в базе несколько магазинов одной организации?
Учетная политика задается на организацию, поэтому все магазины и кассы этой организации получат новую СНО автоматически. Достаточно изменить настройку один раз, но переоткрыть кассовые смены нужно на каждом рабочем месте кассира.
Повлияет ли смена СНО на уже закрытые периоды?
Нет, если вы создали новую запись учетной политики с даты перехода, а не исправили старую. Документы и чеки прошлых периодов сохранят прежний признак налогообложения. Именно поэтому редактировать существующую запись вместо создания новой нельзя.