Учет и Финансы · 9 мин
Как отключить НДС в 1С
Как отключить НДС в 1С: настройка учётной политики, переход на УСН, ставка «Без НДС» в документах, исправление ошибок и проверка декларации.
Отключить НДС в 1С чаще всего требуется при переходе организации на упрощённую систему налогообложения, применении патента или при работе с операциями, не облагаемых налогом. В зависимости от ситуации задача решается либо глобально — через настройки учётной политики и функциональности программы, либо точечно — выбором ставки «Без НДС» в конкретных документах.
Ошибка в этой настройке приводит к серьёзным последствиям: программа продолжит начислять налог, формировать счета-фактуры и включать операции в декларацию по НДС, хотя организация уже не является плательщиком. Обратная ситуация тоже опасна: если отключить НДС у плательщика, декларация окажется пустой, а это повод для требований из налоговой инспекции.
Ниже разобраны основные сценарии для конфигураций «1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0), а также особенности для «Управления торговлей» и «Комплексной автоматизации». Порядок действий в других конфигурациях похож, но названия пунктов меню могут отличаться.
Определите, какой именно сценарий вам нужен
Прежде чем менять настройки, важно понять, что именно требуется отключить. Сценариев три: организация полностью перестаёт быть плательщиком НДС (переход на УСН, патент, освобождение по ст. 145 НК РФ), отдельные операции не облагаются налогом, либо НДС не нужен только в конкретном документе или счёте покупателю.
От выбранного сценария зависит глубина изменений. Точечная правка документа не трогает учётную политику и никак не влияет на остальные операции. Глобальное отключение меняет поведение всей программы: исчезают счета-фактуры, перестраивается книга продаж и покупок, меняется состав регламентированной отчётности.
Как выбрать действие
Отключение НДС при переходе на УСН
Самый частый случай — переход на упрощёнку с начала года. Откройте раздел «Главное → Налоги и отчеты», вкладка «Система налогообложения». Установите переключатель в положение «Упрощенная (доходы)» или «Упрощенная (доходы минус расходы)» и обязательно укажите дату перехода — обычно 1 января соответствующего года.
После смены системы налогообложения программа автоматически перестаёт предлагать начисление НДС в новых документах реализации: в счетах, актах и накладных ставка по умолчанию станет «Без НДС». Однако документы, созданные до смены настройки, пересчитаны не будут — их нужно проверить вручную.
Дополнительно проверьте учётную политику: «Главное → Учетная политика». Убедитесь, что там не осталось настроек, связанных с НДС (например, раздельного учёта), которые могли сохраниться с периода общей системы.
- 1Сделайте резервную копию информационной базы
- 2Откройте Главное → Налоги и отчеты → Система налогообложения
- 3Выберите вариант УСН и укажите дату перехода
- 4Проверьте учётную политику на предмет настроек НДС
- 5Создайте тестовую реализацию и убедитесь, что ставка — «Без НДС»
- 6Проверьте, что декларация по НДС за новый период не формируется
Освобождение от НДС по статье 145 НК РФ
Если организация остаётся на общей системе, но получила освобождение от НДС из-за малой выручки, порядок другой. В разделе «Главное → Налоги и отчеты → НДС» установите флаг «Организация не является плательщиком НДС (освобождение по ст. 145 НК РФ)» и укажите дату начала применения освобождения.
В этом режиме программа перестаёт начислять НДС при реализации, но сохраняет возможность отражать входной налог от поставщиков — он включается в стоимость приобретённых ценностей. Это принципиальное отличие от точечного выбора ставки «Без НДС»: документооборот и регистры настраиваются под освобождённого налогоплательщика.
Ставка «Без НДС» в отдельных документах
Если организация — плательщик НДС, но конкретная операция налогом не облагается, глобальные настройки менять нельзя. Откройте документ реализации (счёт, акт, накладную) и в табличной части в колонке «% НДС» выберите значение «Без НДС» вместо «20%». Сумма налога обнулится автоматически.
Для корректного отражения льготных операций в декларации (раздел 7) дополнительно укажите код операции в настройках номенклатуры или непосредственно в документе, если программа его запрашивает. Без кода проверка декларации может выдать предупреждения.
Как убрать НДС в счёте на оплату
В счёте покупателю колонка «% НДС» может быть скрыта. Нажмите кнопку «Ещё → Изменить форму» над табличной частью, найдите поле ставки НДС и включите его видимость. После этого установите «Без НДС» для всех строк. Если счёт уже выставлен с НДС, исправьте его до оплаты, чтобы не было расхождений с последующей реализацией.
Настройка ставки по умолчанию для номенклатуры
Чтобы не менять ставку в каждом документе вручную, откройте карточку номенклатуры и в поле «% НДС» укажите «Без НДС». Теперь при подборе этой позиции в документы ставка подставится автоматически. Проверьте все позиции, которые участвуют в необлагаемых операциях.
Особенности в «Управлении торговлей» и «Комплексной автоматизации»
В «1С:Управление торговлей 11» и «Комплексной автоматизации 2» настройка находится в разделе «НСИ и администрирование → Настройка НСИ и разделов → Учет НДС». Там задаётся система налогообложения организации и применение ставок. Для организации на УСН выбирается соответствующий тип налогообложения в карточке организации.
В этих конфигурациях ставка НДС также задаётся в карточке номенклатуры и в соглашениях с клиентами. Если в соглашении задана ставка, она имеет приоритет — проверьте оба места, когда ставка в документах подставляется не та, что ожидалась.
Проверка результата после отключения
После любого варианта отключения выполните контрольные проверки. Создайте тестовый документ реализации и убедитесь, что ставка по умолчанию — «Без НДС», сумма налога равна нулю, а кнопка выписывания счёта-фактуры либо отсутствует, либо документ не требует её использования.
Сформируйте отчёт «Анализ учета по НДС» (если он доступен) и книгу продаж за текущий период: при полном отключении НДС они должны быть пустыми по новым операциям. Попробуйте сформировать декларацию по НДС — для организации на УСН она не должна создаваться как обязательная отчётность.
Как проверить результат
Подставляется «Без НДС», сумма налога 0
Подставляется 20%, НДС начисляется
Не формируется и не требуется
Программа требует выписать счёт-фактуру
Не формируется или пустая по льготным операциям
Содержит начисления по новым продажам
Частые вопросы
Можно ли отключить НДС только для одного контрагента?
Напрямую — нет, ставка привязана к номенклатуре и документу, а не к покупателю. Обходной путь — создать отдельное соглашение с клиентом (в УТ и КА) или вручную менять ставку в документах по этому контрагенту. Учтите, что налоговая нагрузка определяется видом операции, а не контрагентом.
Что делать, если после перехода на УСН в документах всё равно подставляется НДС 20%?
Проверьте три места: дату перехода в настройках системы налогообложения, ставку НДС в карточке номенклатуры и дату самого документа — если он датирован периодом до перехода, ставка 20% корректна. Также перезапустите программу после изменения настроек.
Нужно ли восстанавливать НДС при переходе на УСН?
Да, по остаткам товаров, материалов и основных средств, по которым налог был принят к вычету, НДС подлежит восстановлению в последнем квартале применения общей системы. В 1С это оформляется документом «Восстановление НДС» или через регламентные операции закрытия квартала. Это требование НК РФ, а не настройка программы.
Как отключить НДС в 1С:Управление нашей фирмой (УНФ)?
Откройте карточку организации (раздел «Компания → Организации») и на вкладке налогов выберите систему налогообложения «УСН» с указанием даты. Для отдельных товаров ставка меняется в карточке номенклатуры на вкладке «Закупка и учёт».
Отключение НДС в программе освобождает от налога юридически?
Нет. Настройка в 1С лишь отражает реальный налоговый статус организации. Освобождение от НДС возникает только при соблюдении условий НК РФ: уведомлении о переходе на спецрежим, заявлении об освобождении по ст. 145 и т.д. Программа не заменяет эти процедуры.
Что важно запомнить
Полное отключение НДС делается через систему налогообложения или флаг освобождения в настройках налогов, точечное — ставкой «Без НДС» в документах и карточках номенклатуры. Перед изменениями сделайте копию базы, указывайте дату применения настройки и после проверяйте результат тестовым документом, книгой продаж и декларацией.