Учет и Финансы · 11 мин
Как настроить поступление по платежным картам в 1С
Пошаговая настройка эквайринга в 1С: договор с банком, виды оплат, документы поступления, сверка итогов и отражение комиссии. Практическая инструкция.
Поступление оплат по банковским картам в 1С оформляется через механизм эквайринга: покупатель платит картой, деньги сначала попадают на специальный счёт эквайринга, а затем банк перечисляет их на расчётный счёт организации за вычетом комиссии. Чтобы учёт отражал эту цепочку корректно, в программе нужно настроить договор эквайринга, виды оплат и правильные счета учёта — в типовых конфигурациях для этого используется счёт 57.03 «Продажи по платёжным картам».
Инструкция ниже ориентирована на типовые конфигурации «1С:Бухгалтерия 8» и «1С:Управление нашей фирмой» / «Управление торговлей», где логика эквайринга схожа. Конкретные названия пунктов меню могут немного отличаться в зависимости от версии конфигурации, но последовательность настройки одинакова: сначала справочные данные, затем операционные документы, затем сверка с банком.
Перед началом работы убедитесь, что у вас заключён договор эквайринга с банком и известны его ключевые параметры: размер комиссии, срок зачисления средств и порядок предоставления реестра операций. Эти данные понадобятся при заполнении настроек и при сверке.
Проверьте исходные данные перед настройкой
Эквайринг в 1С не заработает корректно без правильно заполненных справочников. Проверьте, что в программе заведена ваша организация с расчётным счётом, на который банк перечисляет выручку, и что создан контрагент-банк, выступающий эквайером. Если расчётный счёт появился недавно, добавьте его в карточку организации до настройки договора эквайринга.
Уточните в банке три параметра: процент комиссии за эквайринг (он может отличаться для дебетовых и кредитных карт), срок зачисления денег на расчётный счёт (обычно 1–3 рабочих дня) и формат реестра операций. Срок зачисления важен для понимания, какая сумма «висит» на счёте 57.03 в ожидании перечисления — это нормальная ситуация, а не ошибка учёта.
Номер и дата договора, наименование банка
Может различаться по типам карт и обороту
Обычно 1–3 рабочих дня после операции
Должен быть заведён в карточке организации
Создайте договор эквайринга и вид оплаты
В «1С:Бухгалтерии 8» откройте раздел «Справочники» → «Договоры» (или карточку контрагента-банка) и создайте договор с видом «Прочее» или «С комитентом (принципалом) на продажу» — в зависимости от версии конфигурации для эквайринга предусмотрен отдельный признак. В ряде версий договор эквайринга создаётся автоматически при настройке вида оплаты. Укажите банк-эквайер, номер и дату договора.
Далее настройте вид оплаты. В «1С:Бухгалтерии» это делается в разделе «Справочники» → «Виды оплат» (или через настройки розничных продаж). Создайте элемент с типом «Платёжная карта», укажите контрагента-банк, договор эквайринга и процент комиссии банка. В «1С:Управление нашей фирмой» аналогичные настройки находятся в разделе «Компания» → «Настройки» → «Эквайринг» или в карточке эквайрингового терминала.
Проверьте счёт учёта расчётов с банком. В типовой «1С:Бухгалтерии» для расчётов по платёжным картам используется счёт 57.03. Если в вашей конфигурации счёт подставляется из настроек, убедитесь, что он именно 57.03, а не 57.01 (который предназначен для переводов в пути) — иначе отчёты по эквайрингу будут неверными.
- 1Создайте контрагента — банк-эквайер, если его нет в справочнике
- 2Заведите договор эквайринга с реквизитами из бумажного договора
- 3Создайте вид оплаты с типом «Платёжная карта» и укажите комиссию банка
- 4Проверьте, что в настройках подставляется счёт 57.03
- 5Сохраните настройки и проведите тестовую продажу на небольшую сумму
Оформляйте продажи с оплатой картой
При розничной продаже оплата картой отражается в документе реализации. В «1С:Бухгалтерии» это «Отчет о розничных продажах» (для автоматизированной точки) или «Реализация (акты, накладные)» с последующим документом «Оплата платёжной картой» — для случаев, когда покупатель расплачивается картой за счёт или накладную. Документ «Оплата платёжной картой» создаётся на основании реализации и формирует проводку Дт 57.03 — Кт 62.
В торговых конфигурациях (УТ, УНФ, Розница) оплата картой фиксируется прямо в чеке ККМ: кассир выбирает форму оплаты «Платёжная карта» или «Смешанная», если часть суммы покупатель вносит наличными. Важно, чтобы на кассе был корректно настроен эквайринговый терминал и связь с кассовой программой — иначе сумма в чеке и сумма по терминалу могут разойтись.
Если терминал не подключён к 1С напрямую
Не во всех конфигурациях и не для всех моделей терминалов доступна прямая интеграция. Если терминал работает автономно, кассир пробивает сумму на терминале вручную, а в 1С лишь фиксирует факт оплаты картой. В этом случае особенно важна ежедневная сверка: сумма Z-отчёта по безналичным оплатам должна совпадать с итогом слип-чеков терминала. Расхождения выявляйте в тот же день, пока кассир помнит операции.
Отразите зачисление денег на расчётный счёт
Когда банк перечисляет выручку, в 1С создаётся документ «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «Поступления от продаж по платёжным картам и банковским кредитам». В документе укажите банк-эквайер, договор эквайринга и сумму. Если банк удерживает комиссию при перечислении (перечисляет сумму за вычетом вознаграждения), в документе есть отдельное поле «Сумма комиссии» — заполните его, и программа сформирует проводки: Дт 51 — Кт 57.03 на полученную сумму и Дт 91.02 — Кт 57.03 на комиссию.
При загрузке выписок через «Клиент-банк» или «ДиректБанк» программа обычно распознаёт поступление от эквайера автоматически по контрагенту и назначению платежа. Проверьте, что вид операции определился правильно: если выписка создала документ с видом «Прочее поступление», исправьте его вручную, иначе счёт 57.03 не закроется.
Некоторые банки сначала зачисляют полную сумму, а комиссию списывают отдельной операцией в конце месяца. В таком случае поступление отражайте на полную сумму, а комиссию — отдельным документом «Списание с расчётного счёта» с видом «Прочие расчёты с контрагентами» или «Банковские расходы», в корреспонденции со счётом 57.03 (если комиссия относится к конкретным операциям) или сразу на 91.02, если банк списывает её сводно.
Выполняйте сверку итогов с банком
Сверка — ключевой контрольный этап. Банк предоставляет реестр операций по эквайрингу (ежедневно или за период), и его нужно сопоставлять с данными 1С. Используйте отчёт «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» 57.03 или «Анализ счёта» 57.03 с детализацией по контрагенту-эквайеру: оборот по дебету должен совпадать с суммой продаж по картам, оборот по кредиту — с зачислениями и комиссией.
Остаток на счёте 57.03 на конец дня — это суммы, которые банк ещё не перечислил. Он должен соответствовать продажам последних 1–3 дней (в зависимости от срока зачисления по договору). Если остаток растёт или «зависает» без движения дольше срока зачисления — запросите у банка детализацию: возможно, часть операций отклонена или заблокирована.
Как проверить результат настройки
Дт 57.03 — Кт 90.01 (или 62) на сумму продажи
Проводка идёт на 50 или 51 счёт сразу
Дт 51 — Кт 57.03, комиссия Дт 91.02 — Кт 57.03
Счёт 57.03 не закрывается, копится остаток
Равен продажам за срок зачисления банка
Остаток старше срока зачисления по договору
Суммы продаж совпадают с реестром эквайринга
Есть операции в реестре, которых нет в 1С
Отражайте возвраты и отмены операций
Возврат оплаты на карту оформляется документом возврата: в «1С:Бухгалтерии» — «Возврат товаров от покупателя» с документом «Оплата платёжной картой» с видом операции «Возврат покупателю», в торговых конфигурациях — «Чек ККМ на возврат». Возврат по безналичной оплате должен идти на ту же карту, с которой была оплата, — это требование правил платёжных систем.
Учтите, что банк при возврате может не возвращать комиссию или взимать её повторно — это зависит от условий договора эквайринга. Проверьте в реестре банка, как отражены возвраты, и при необходимости скорректируйте учёт комиссии. Отмена операции в день продажи (до закрытия смены терминала) обычно не порождает движений по расчётному счёту, но должна быть отражена в учёте, чтобы продажи совпали с реестром.
Особенности для интернет-эквайринга и онлайн-касс
При оплате на сайте через интернет-эквайринг цепочка документов та же, но продажи часто загружаются из CMS или агрегатора платежей. Если вы используете платёжный агрегатор, контрагентом в договоре эквайринга будет агрегатор, а не банк, и комиссия обычно выше. Настройка видов оплат выполняется аналогично, но сверку делайте с отчётом агрегатора, а не с банковским реестром.
При применении онлайн-кассы чеки с оплатой картой передаются в ОФД, и данные ОФД можно использовать как независимый источник для сверки: сумма безналичных продаж по отчётам ОФД должна совпадать с данными 1С и реестром эквайринга. Тройная сверка (1С — ОФД — банк) надёжно выявляет любые расхождения, включая технические сбои терминала.
Что важно запомнить
Настройка сводится к трём шагам: договор эквайринга и вид оплаты «Платёжная карта» со счётом 57.03, корректные документы продаж и поступлений, ежедневная сверка с терминалом и банком. Комиссия — отдельной строкой на 91.02, выручка — всегда в полной сумме. Остаток на 57.03 старше срока зачисления — сигнал разобраться с банком.
Часто задаваемые вопросы
Можно ли учитывать оплаты картой сразу на 51 счёте, минуя 57.03?
Технически возможно, если банк зачисляет деньги в день операции, но не рекомендуется: вы потеряете контроль за расхождениями между продажами и зачислениями, а комиссию придётся учитывать вручную. Счёт 57.03 делает цепочку прозрачной и упрощает сверку.
Что делать, если банк зачислил меньше, чем сумма продаж по реестру?
Сначала проверьте, не удержана ли комиссия — чаще всего разница равна ей. Если нет, запросите у банка детальный реестр: возможны отклонённые операции, чарджбэки или блокировка подозрительных транзакций. Разницу не списывайте на расходы до получения объяснений банка.
Как отразить комиссию, если банк списывает её сводно раз в месяц?
Оформите документ «Списание с расчётного счёта» с отражением комиссии на счёте 91.02. Если комиссия относится к операциям, уже закрытым на 57.03, корреспонденция идёт напрямую с 51 счётом. Сверьте сумму списания с расчётом банка по реестру за месяц.
Нужен ли отдельный вид оплаты для карт разных банков или СБП?
Если эквайер один — достаточно одного вида оплаты. Отдельные виды оплат заводят, когда договоры заключены с разными банками или нужно разделять в отчётах оплату картами и оплату через СБП, поскольку у них разные комиссии и сроки зачисления.
Как оформить оплату картой от покупателя по счёту в «1С:Бухгалтерии»?
Создайте документ «Реализация (акты, накладные)», затем на его основании — «Оплата платёжной картой» с указанием вида оплаты и договора эквайринга. Документ сформирует проводку Дт 57.03 — Кт 62, закрыв задолженность покупателя. Дальнейшее зачисление от банка отражается стандартным поступлением на расчётный счёт.
Почему остаток на 57.03 не сходится с продажами последних дней?
Частые причины: часть поступлений проведена с неверным видом операции и не закрыла 57.03, возвраты отражены без документа оплаты, или комиссия списана банком иначе, чем настроено в программе. Постройте «Анализ счёта» 57.03 за период и проверьте каждый документ, формирующий остаток.