Учет и Финансы · 11 мин
Настройка эквайринга в 1С:Бухгалтерии
Подробная инструкция по настройке эквайринга в 1С:Бухгалтерии 8.3: договор, виды оплат, проводки, комиссия банка и сверка расчётов.
Эквайринг — приём оплаты банковскими картами — в 1С:Бухгалтерии 8.3 отражается через специальные документы и счета учёта, поэтому просто записать поступление на расчётный счёт недостаточно: деньги от банка-эквайера приходят за вычетом комиссии и с задержкой в 1–3 дня. Без корректной настройки в учёте возникают зависшие суммы на счёте 57.03, незакрытые взаиморасчёты и ошибки в выручке.
Настройка занимает 15–30 минут и сводится к четырём шагам: включению функциональности платёжных карт, созданию договора с банком-эквайером, указанию процента комиссии и выбору правильных документов для розничных и оптовых продаж. Дальше программа сама формирует проводки по реализации, переводу выручки на расчётный счёт и списанию комиссии банка.
Материал ориентирован на конфигурацию «1С:Бухгалтерия 8», редакция 3.0, в типовой поставке без доработок. Если у вас самописная конфигурация или сильно изменённая типовая, названия разделов могут отличаться — сверяйтесь с документацией вашей поставки.
Что нужно подготовить перед настройкой
До начала работы в программе убедитесь, что у вас есть договор с банком-эквайером и известны его ключевые параметры: процент комиссии, срок зачисления средств на расчётный счёт, порядок сверки (реестр платежей). Эти данные понадобятся при заведении договора и последующей сверке.
Проверьте, что ваша учётная политика позволяет вести учёт розничных продаж: если торгуете в розницу, должен быть создан хотя бы один склад с типом «Розничный магазин» или «Неавтоматизированная торговая точка». Для оптовых продаж с оплатой картой складская настройка не требуется.
Также уточните, как у вас работает терминал: автономный (кассир вручную вбивает сумму) или подключённый к кассовой программе. На бухгалтерский учёт в 1С это не влияет — проводки одинаковые, — но влияет на то, кто и как сверяет суммы по слип-чекам с отчётами в программе.
Включение функциональности платёжных карт
Откройте раздел «Главное → Функциональность» и перейдите на закладку «Банк и касса». Установите флажок «Платёжные карты» — без него документы по эквайрингу и нужные виды операций будут скрыты. Если ведёте розничную торговлю, на закладке «Торговля» также должны быть включены «Розничная торговля».
После включения функциональности в разделе «Банк и касса» появится пункт «Настройки эквайринга» (в некоторых релизах — «Эквайринг»). Именно здесь задаётся список эквайеров и условия по каждому договору. Если пункта нет даже после включения флажка, обновите кэш: закройте и откройте раздел, либо проверьте права пользователя — настройка доступна пользователю с полными правами или правами бухгалтера.
Создание договора эквайринга и настройка комиссии
Создайте контрагента — банк-эквайер (или найдите существующего, если банк уже заведён как обслуживающий). В карточке контрагента создайте новый договор. Вид договора выберите «Прочее» — специального вида «эквайринг» в типовой конфигурации нет, расчёты по эквайрингу ведутся именно через договор прочих расчётов.
Теперь откройте «Банк и касса → Настройки эквайринга» и создайте новую строку настройки. Укажите организацию, контрагента-банк, созданный договор и процент комиссии эквайринга. Именно по этому проценту программа будет автоматически рассчитывать сумму комиссии при проведении документов оплаты картой.
Если комиссия банка дифференцированная (зависит от типа карты, оборота или системы — Visa, МИР, UnionPay), укажите в настройке базовый процент, а фактическую комиссию корректируйте вручную в документе поступления на расчётный счёт. Программа позволяет изменить рассчитанную сумму комиссии перед проведением.
- 1Главное → Функциональность → Банк и касса → включить «Платёжные карты»
- 2Создать контрагента-банк и договор с видом «Прочее»
- 3Банк и касса → Настройки эквайринга → создать строку: организация, банк, договор, % комиссии
- 4Провести тестовую продажу с оплатой картой и проверить проводки
- 5Сверить сумму комиссии в документе поступления с тарифом банка
Как отражать продажи с оплатой картой
Розничные продажи
Если торгуете через автоматизированную точку, продажи фиксируются документом «Розничные продажи (чеки)», а по итогам дня формируется «Отчет о розничных продажах». В табличной части оплат укажите вид оплаты «Платёжная карта» и сумму, принятую картами. Программа сформирует проводки: Дт 62.Р (или 57.03 в зависимости от релиза и настроек) — Кт 90.01 на сумму безналичной выручки и Дт 50.01 — Кт 90.01 на наличную часть.
Оптовые продажи
При оплате картой за оптовую отгрузку покупатель расплачивается как физическое лицо или корпоративной картой. Создайте документ «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «Поступления от продаж по платёжным картам и банковским кредитам», либо «Операция по платёжной карте» (доступна из раздела «Банк и касса»). Укажите покупателя, договор и сумму — задолженность покупателя закроется, а сумма повиснет на счёте 57.03 до зачисления от банка.
Оплата через интернет-эквайринг
При оплате на сайте механика та же: оплата отражается документом «Операция по платёжной карте» на дату платежа, а фактическое зачисление — документом «Поступление на расчётный счёт» с видом «Поступления от продаж по платёжным картам» на дату выписки банка. Датой дохода для налогового учёта считается дата оплаты покупателем, а не дата зачисления на счёт — это важно для корректного признания выручки.
Зачисление средств и учёт комиссии банка
Когда банк перечисляет деньги на расчётный счёт, загрузите выписку или создайте документ «Поступление на расчётный счёт» вручную. Выберите вид операции «Поступления от продаж по платёжным картам и банковским кредитам», укажите договор эквайринга. Программа подставит счёт расчётов 57.03 «Продажи по платёжным картам» и автоматически рассчитает комиссию по проценту из настроек эквайринга.
В документе две суммы: сумма поступления (фактически пришедшая на счёт) и сумма комиссии. Проводки: Дт 51 — Кт 57.03 на сумму зачисления и Дт 91.02 (или 60/76 в зависимости от методики учёта) — Кт 57.03 на комиссию. Счёт учёта комиссии проверьте в документе — при методике отнесения на прочие расходы используется 91.02 «Прочие расходы», при учёте как расходов на услуги банка — счёт 60 или 76 с договором банка.
После проведения документа остаток по счёту 57.03 за день должен закрыться в ноль. Если остался дебетовый остаток — значит, часть оплат ещё не зачислена банком (нормально на конец дня при зачислении на следующий день) либо суммы в документах не совпадают.
Как проверить результат
Дебетовый остаток равен сумме оплат, ещё не зачисленных банком (обычно последние 1–3 дня)
Остаток копится неделями или есть кредитовое сальдо
Совпадает с суммой в выписке банка
Комиссия рассчитана программой, но не сверена с реестром банка
Задолженность закрыта на дату оплаты
Долг покупателя висит, оплата отражена дважды
Сверка с банком и типичные ошибки
Минимум раз в месяц запрашивайте у банка-эквайера реестр операций и сверяйте его с оборотами по счёту 57.03: сумма продаж по реестру должна совпадать с дебетовым оборотом счёта, а сумма зачислений и комиссий — с кредитовым. Расхождения обычно вызваны возвратами покупателям, чарджбэками или разницей дат проведения операции и зачисления.
Возвраты по картам оформляйте отдельным документом «Возврат товаров от покупателя» или «Операция по платёжной карте» с видом «Возврат покупателю» — не уменьшайте вручную выручку в отчёте о розничных продажах прошлого периода, если отчёт уже проведён и сдана отчётность.
Когда типовых средств недостаточно
Типовая бухгалтерия закрывает базовый учёт, но не управляет самим терминалом и не подменяет кассовую программу. Если у вас розничная точка с онлайн-кассой, пробитие чеков и передачу сумм на терминал обычно выполняет фронт-офисное решение (например, 1С:Розница или кассовое ПО стороннего производителя), а в бухгалтерию выгружаются итоговые отчёты о продажах.
Для интернет-магазина с большим числом платежей имеет смысл настроить автоматическую загрузку реестров платежей от платёжного агрегатора через обмен файлами или внешнюю обработку — ручной ввод сотен операций в день неизбежно приведёт к ошибкам. Граница безопасной самостоятельной настройки: если требуется доработка обмена или нестандартные проводки, привлекайте специалиста по 1С и обязательно тестируйте на копии базы.
Как выбрать действие
Частые вопросы
Какой счёт используется для учёта эквайринга в 1С:Бухгалтерии?
Расчёты с банком-эквайером ведутся на счёте 57.03 «Продажи по платёжным картам». На нём сумма «висит» с момента оплаты покупателем до зачисления средств на расчётный счёт. Комиссия банка списывается с 57.03 на 91.02 или на счёт расчётов с банком — в зависимости от принятой методики учёта.
Можно ли не выделять комиссию, а отражать только фактическое поступление?
Нет, это ошибка. Выручка должна быть отражена в полной сумме оплаты покупателя, а комиссия — отдельным расходом. Если проводить только сумму зачисления, вы занизите выручку и налоговую базу по НДС, что при проверке будет расценено как искажение учёта.
Какой датой признавать доход при оплате картой?
Датой оплаты покупателем, то есть датой операции по терминалу, а не датой зачисления денег банком. Задержка зачисления в 1–3 дня не переносит момент признания выручки — промежуточная сумма учитывается на счёте 57.03.
Что делать, если в настройках эквайринга нет моего банка?
Список банков не ограничен предустановленным перечнем: вы создаёте контрагента-банк самостоятельно с любым названием и реквизитами, затем привязываете к нему договор с видом «Прочее» и строку в настройках эквайринга. Работает с любым банком-эквайером.
Как отразить возврат покупателю по карте?
Используйте документ «Операция по платёжной карте» с видом операции «Возврат покупателю» либо «Возврат товаров от покупателя» с видом оплаты «Платёжная карта». Не редактируйте задним числом уже проведённый отчёт о розничных продажах — это исказит выручку закрытого периода и кассовую отчётность.
Комиссия в документе не совпадает с выпиской банка — что проверить?
Сначала сверьте процент в настройках эквайринга с тарифом банка — часто банк меняет тариф, а в программе остаётся старый. Если процент верный, проверьте базу расчёта: некоторые банки считают комиссию с учётом возвратов или по разным ставкам для разных карт. В таком случае скорректируйте сумму комиссии вручную в документе поступления.
Что важно запомнить
Настройка эквайринга в 1С:Бухгалтерии — это включение функциональности «Платёжные карты», договор с банком и процент комиссии в настройках эквайринга. Все оплаты картой проходят через счёт 57.03, доход признаётся датой оплаты, комиссия выделяется отдельным расходом. Контрольный показатель корректной настройки — остаток по 57.03, равный только суммам, ещё не зачисленным банком.