Как настроить эквайринг в 1С 8.3 Бухгалтерия

Эквайринг в 1С 8.3 Бухгалтерия настраивается через справочник видов оплат, договор с банком-эквайером и документы «Операция по платежной карте». Корректная настройка позволяет автоматически учитывать выручку по картам, комиссию банка и зачисления на расчётный счёт без ручных проводок.

Главная сложность — не сами проводки, а правильная организация учёта: деньги от покупателя сначала «зависают» на счёте 57.03 «Переводы в пути», и только после зачисления на расчётный счёт операция закрывается. Если цепочка документов выстроена неверно, в учёте накапливаются зависшие суммы и расхождения с банковскими выписками.

Ниже разобран полный цикл: от включения функциональности до сверки с реестром банка, с типичными ошибками и способами их исправления. Инструкция применима к конфигурации «1С:Бухгалтерия 8», редакция 3.0.

Подготовка: что нужно до начала настройки

Перед настройкой убедитесь, что у вас есть договор с банком-эквайером и вы знаете ключевые параметры: процент комиссии, срок зачисления средств (обычно 1–3 рабочих дня) и порядок предоставления реестра операций. Эти данные понадобятся при заполнении договора в программе.

Также проверьте, что у пользователя есть права на изменение настроек учёта и справочников. В типовой конфигурации для этого достаточно роли «Бухгалтер» или «Полные права». Если база работает в режиме сервиса (1С:Фреш), часть настроек может быть недоступна — тогда вопрос решается через раздел администрирования сервиса.

Шаг 1. Включение функциональности оплат по картам

Откройте раздел «Главное» → «Функциональность». На закладке «Банк и касса» установите флажок «Платежные карты» (в некоторых релизах — «Оплата платежными картами»). Без этого флага документ «Операция по платежной карте» и связанные виды операций будут скрыты из интерфейса.

Если организация работает с розничными продажами, дополнительно проверьте закладку «Торговля» — там должна быть включена функциональность розничных продаж, если вы планируете использовать «Отчет о розничных продажах» с оплатой картой.

После включения функциональности в разделе «Банк и касса» появятся нужные документы, а в справочниках станет доступен пункт «Виды оплат организаций».

Шаг 2. Договор эквайринга и виды оплат

Откройте справочник «Контрагенты», найдите или создайте банк-эквайер и заведите для него договор. Вид договора — «Прочее» (в свежих релизах доступен специальный вид, связанный с эквайрингом). В договоре укажите процент комиссии банка — программа будет использовать его при автоматическом расчёте комиссии в некоторых сценариях.

Далее перейдите в «Справочники» → «Виды оплат организаций» (или «Банк и касса» → «Настройки видов оплат»). Создайте элемент с типом «Платежная карта» и заполните ключевые поля:

• Контрагент — банк-эквайер;
• Договор — созданный договор эквайринга;
• Терминал — если терминалов несколько, заведите отдельный вид оплаты на каждый;
• Счет учета — 57.03 «Продажи по платежным картам»;
• Процент комиссии — по вашему договору.

1. 1
   Создайте договор с банком-эквайером с видом «Прочее»
2. 2
   Откройте «Виды оплат организаций» и добавьте новый элемент
3. 3
   Выберите тип «Платежная карта», укажите банк, договор и терминал
4. 4
   Проверьте счёт учёта 57.03 и процент комиссии
5. 5
   Сохраните и проведите тестовую операцию по карте

Шаг 3. Отражение продажи с оплатой картой

При оптовой продаже оплату картой оформляют документом «Банк и касса» → «Операция по платежной карте» с видом операции «Оплата от покупателя». В документе выберите контрагента-покупателя, вид оплаты (созданный на шаге 2), сумму и основание — счёт или реализацию. Проводка будет: Дт 57.03 — Кт 62.

Если покупатель вносит аванс картой, используется та же форма, но без указания реализации — сумма попадёт на 62.02 «Авансы полученные». При последующей отгрузке зачёт аванса выполнится стандартно.

Розничные продажи

В рознице оплата картой отражается внутри «Отчета о розничных продажах»: на закладке «Оплата» или «Безналичные оплаты» укажите вид оплаты и сумму. Программа сама сформирует проводки Дт 57.03 — Кт 90.01 на сумму оплат картами и Дт 50 — Кт 90.01 на наличную часть.

Шаг 4. Зачисление средств и комиссия банка

Когда банк перечисляет деньги на расчётный счёт (за вычетом комиссии), создайте документ «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам». Укажите банк-эквайер, договор и сумму зачисления.

В табличной части документа есть колонка «Сумма услуг» — это комиссия банка. Программа сформирует две проводки: Дт 51 — Кт 57.03 на зачисленную сумму и Дт 91.02 — Кт 57.03 на комиссию. Таким образом счёт 57.03 закрывается полностью.

Если выписка загружается из клиент-банка, проверьте, что операция распозналась с правильным видом. При загрузке из сторонних форматов вид операции иногда подставляется как «Прочее поступление» — это нужно исправить вручную, иначе 57.03 не закроется.

Сверка с банком и контроль остатков

Ежедневно или еженедельно сверяйте обороты по 57.03 с реестром операций, который предоставляет банк. Удобный инструмент — отчёт «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» по счёту 57.03 с группировкой по субконто «Виды оплат».

Сальдо на конец дня по 57.03 должно примерно соответствовать сумме операций, ещё не зачисленных банком (с учётом срока зачисления по договору). Стабильно растущее сальдо — признак того, что поступления оформляются не тем видом операции или комиссия не отражается.

Контрольные точки

Как проверить результат

ОСВ по счёту 57.03 на конец месяца

Норма

Сальдо равно сумме незачисленных операций за последние 1–3 дня

Тревожный признак

Сальдо растёт от месяца к месяцу без причины

Проводки поступления на расчётный счёт

Норма

Дт 51 — Кт 57.03 и Дт 91.02 — Кт 57.03

Тревожный признак

Только Дт 51 — Кт 57.03, комиссия не отражена

Отчёт о розничных продажах

Норма

Сумма оплат картами совпадает с реестром банка за день

Тревожный признак

В документе только наличная оплата, карта не выделена

Типичные ошибки и их исправление

Самая частая ошибка — отражение зачисления эквайринга как обычной оплаты от покупателя (Дт 51 — Кт 62). В этом случае 57.03 не закрывается, а задолженность покупателя оказывается погашенной дважды. Исправление: измените вид операции в документе поступления на «Поступления от продаж по платежным картам».

Вторая распространённая проблема — возвраты покупателям. Возврат на карту оформляется документом «Операция по платежной карте» с видом «Возврат покупателю», а не сторнированием реализации вручную. Иначе реестр возвратов не совпадёт с данными банка.

Частые вопросы по эквайрингу в 1С 8.3

Какой счёт использовать для эквайринга?

Типовой план счетов предусматривает 57.03 «Продажи по платежным картам». Использовать 57.01 или другие субсчета не рекомендуется — типовые документы и отчёты ориентированы именно на 57.03, а самодельные счета потребуют ручной настройки проводок.

Как учесть комиссию банка при УСН?

Комиссия банка при УСН «доходы минус расходы» признаётся расходом на дату списания. В программе достаточно правильно заполнить сумму услуг в документе поступления — запись в книгу учёта доходов и расходов сформируется автоматически. При УСН «доходы» комиссия налоговую базу не уменьшает.

Что делать, если банк зачисляет деньги сводно за несколько дней?

Создайте одно поступление на расчётный счёт на общую сумму, а в табличной части распределите её по видам оплат и при необходимости по датам. Главное — чтобы итог по 57.03 закрыл соответствующие операции.

Нужно ли пробивать чек при оплате картой через эквайринг?

Да, применение ККТ не зависит от способа настройки учёта в 1С. Оплата картой через терминал — это безналичная оплата, чек с признаком способа расчёта обязателен. Эквайринговый слип чек не заменяет.

Можно ли настроить эквайринг без договора с банком в справочнике?

Технически программа позволит провести документы, но корректный учёт комиссии и сверка будут затруднены. Договор с указанием процента комиссии — обязательный элемент нормальной настройки.