Где в 1С выбрать систему налогообложения

Система налогообложения в 1С задаётся не в одном окне, а через настройки учётной политики организации, и место зависит от конфигурации: в «1С:Бухгалтерии 8.3» это раздел «Главное», в «Управлении нашей фирмой» (УНФ) — раздел «Компания», в ERP — справочник организаций и учётная политика. Если переключатель выставлен неверно, программа будет считать налоги по чужой схеме: например, начислять НДС при УСН или не формировать книгу учёта доходов и расходов.

Ниже разобраны точные пути в наиболее распространённых конфигурациях, порядок смены режима с начала года, проверка результата и типичные ошибки, из-за которых декларации приходится переделывать.

Где находится настройка в 1С:Бухгалтерии 8.3

Основной путь: Главное → Настройки → Налоги и отчёты. Откроется форма с несколькими вкладками; нужная — «Система налогообложения». Здесь доступны варианты: общая система (ОСНО), упрощённая (УСН) с объектом «доходы» или «доходы минус расходы», а также отметки о патенте, ЕСХН и АУСН — состав зависит от релиза конфигурации.

После выбора режима форма предложит заполнить связанные параметры. Для УСН это объект налогообложения, ставка, порядок признания расходов; для ОСНО — настройки налога на прибыль и НДС. Не ограничивайтесь переключателем: незаполненные ставки и признаки приводят к ошибкам в расчёте.

1. 1
   Откройте «Главное → Настройки → Налоги и отчёты».
2. 2
   На вкладке «Система налогообложения» выберите нужный режим (ОСНО, УСН доходы, УСН доходы минус расходы и др.).
3. 3
   Укажите ставку налога и дату начала применения режима.
4. 4
   Заполните связанные вкладки: страховые взносы, НДС, налог на имущество.
5. 5
   Нажмите «Записать и закрыть» и проверьте расчёт на тестовом документе.

Где выбрать режим в 1С:УНФ и других конфигурациях

Управление нашей фирмой (УНФ)

В УНФ настройка находится в разделе «Компания → Ещё больше возможностей → Настройки → Организация» либо непосредственно в карточке организации на вкладке «Налоги». Там выбирается система налогообложения, указываются ставки и признак плательщика НДС. Если организаций несколько, режим задаётся для каждой отдельно.

ERP и Комплексная автоматизация

В ERP 2 и КА система налогообложения определяется связкой «организация + учётная политика». Откройте карточку организации (НСИ и администрирование → Организации), проверьте признаки применения УСН/ОСНО, затем создайте учётную политику на нужный период: Регламентированный учёт → Учётные политики организаций. Без действующей учётной политики на дату документа налоги могут рассчитываться некорректно.

1С:ЗУП и специализированные решения

В ЗУП система налогообложения влияет на страховые взносы и НДФЛ-отчётность. Настройка находится в карточке организации: Настройка → Реквизиты организации → Учётная политика и другие настройки, где указывается вид тарифа страховых взносов, соответствующий режиму (например, для УСН — пониженные тарифы при соблюдении условий).

Как правильно сменить систему налогообложения

Переход на другой режим (например, с ОСНО на УСН) по налоговому законодательству выполняется, как правило, с начала календарного года на основании уведомления в ИФНС. В программе это отражается установкой новой системы налогообложения с датой начала применения — первым числом нового года. Не меняйте режим «задним числом» в середине периода, по которому уже сдана отчётность: это исказит закрытые данные.

Перед сменой режима сделайте резервную копию информационной базы. После переключения проверьте переходные операции: остатки по НДС к восстановлению или вычету, остаточную стоимость основных средств для УСН, незакрытые авансы. Эти суммы не пересчитываются автоматически и требуют ручных операций.

Проверка, что режим применился правильно

После настройки создайте тестовый документ реализации и посмотрите, как программа считает налоги. При УСН в реализации не должно быть строки НДС (кроме специальных случаев в новых релизах), а в отчётах должна формироваться книга учёта доходов и расходов. При ОСНО документ обязан содержать ставку НДС, а в отчётности — появляться книга продаж.

Дополнительно откройте справку-расчёт налога (для УСН — «Отчёты → Справка-расчёт налога УСН») за текущий период: база и ставка должны соответствовать выбранному объекту. Если отчёт пустой или считает по старой схеме, проверьте дату начала применения режима и период учётной политики.

Контрольные точки

Как проверить результат

Документ реализации

Норма

НДС отсутствует при УСН / присутствует при ОСНО

Тревожный признак

НДС начисляется при УСН или отсутствует при ОСНО

Книга учёта доходов и расходов

Норма

Формируется и заполняется при УСН

Тревожный признак

Отчёт пустой при проведённых доходах

Справка-расчёт налога

Норма

Ставка и объект соответствуют настройке

Тревожный признак

Расчёт идёт по прежнему режиму

Учётная политика

Норма

Действует с нужной даты на текущий период

Тревожный признак

Политика отсутствует или устарела

Типичные ошибки при выборе режима

Отдельная группа ошибок — совмещение режимов. Если организация совмещает УСН и патент, в программе нужно отметить оба режима и вести раздельный учёт доходов. Простое переключение на УСН без отметки о патенте приведёт к тому, что патентная деятельность попадёт в расчёт УСН.

Что делать, если нужного режима нет в списке

Состав доступных систем налогообложения зависит от версии конфигурации. Новые режимы (например, АУСН) появляются только в свежих релизах. Если нужного варианта нет, проверьте актуальность релиза через «Администрирование → Обновление версии программы» и обновите конфигурацию.

Если обновление невозможно, режим придётся отражать вручную: через операции, введённые вручную, и корректировку отчётности. Это трудоёмко и рискованно, поэтому для работающего учёта рекомендуется поддерживать конфигурацию на актуальном релизе.

Маршрут решения

Как выбрать действие

Нужный режим есть в списке настроекВыберите его, заполните ставки и дату начала применения

Режима нет в спискеОбновите конфигурацию до актуального релиза и проверьте снова

Переход с начала годаСделайте копию базы, установите дату применения 1 января, выполните переходные операции

Ошибка обнаружена после сдачи отчётностиНе перепроводите закрытые периоды; исправляйте через уточнённые декларации

Часто задаваемые вопросы

Можно ли в одной базе 1С вести организации с разными системами налогообложения?

Да. Система налогообложения задаётся для каждой организации отдельно — в «Налогах и отчётах» (Бухгалтерия) или в карточке организации (УНФ, ERP). Документы одной организации не влияют на налоговый расчёт другой.

Что будет, если не указать систему налогообложения вообще?

Программа применит режим по умолчанию — как правило, общую систему с НДС. При фактической работе на УСН это приведёт к лишнему начислению НДС в документах и неверной отчётности, поэтому настройку нужно выполнить до ввода первых документов.

Нужно ли перепроводить документы после смены системы налогообложения?

Документы, датированные после начала применения нового режима, обычно требуют перепроведения, чтобы налоги пересчитались по новым правилам. Документы закрытых периодов со сданной отчётностью перепроводить не следует.

Где настроить патент в 1С:Бухгалтерии?

В той же форме «Главное → Налоги и отчёты» на вкладке «Патент» (при совмещении с УСН) указывается, что организация применяет патентную систему. Доходы по патентной деятельности затем разделяются в документах соответствующим признаком.

Почему после выбора УСН в документах всё равно появляется НДС?

Возможные причины: дата документа раньше даты начала применения УСН, в документе вручную выбрана ставка НДС, либо в новых релизах организация признаётся плательщиком НДС при УСН по превышению лимита доходов. Проверьте дату применения режима и настройки НДС на отдельной вкладке.

Влияет ли система налогообложения на зарплатные налоги?

Да, косвенно. В ЗУП и Бухгалтерии от режима зависит применяемый тариф страховых взносов: для упрощенцев из отдельных сфер и субъектов МСП могут действовать пониженные тарифы. Вид тарифа задаётся в учётной политике организации отдельной настройкой.