Где в 1С документ сторно: поиск, создание и проверка

Документ «Сторно» в 1С служит для отмены ошибочно проведённых операций: он формирует обратные проводки и корректирует регистры без удаления исходного документа. Искать его нужно не среди обычных первичных документов, а в специальных разделах, которые зависят от конфигурации — в «1С:Бухгалтерии 8.3», «1С:ЗУП» и «1С:Управление торговлей» механика различается.

Главная сложность для пользователей в том, что единого документа «Сторно» во всех конфигурациях нет. В Бухгалтерии это операция с видом «Сторно документа», в ЗУП — документы «Сторно начислений» и «Отмена документа», в торговых конфигурациях чаще применяют корректировки и ручные операции. Ниже разобрано, где именно находится нужный механизм и как им пользоваться без риска испортить учёт.

Что такое сторно и когда оно нужно

Сторно — это бухгалтерская запись, которая отменяет ранее сделанную проводку путём отражения той же суммы с отрицательным знаком. В 1С механизм сторнирования автоматизирован: программа сама формирует обратные движения по бухгалтерским счетам и регистрам накопления на основании исходного документа.

Сторно применяют, когда документ проведён ошибочно: неверная сумма, не тот контрагент, неправильная дата или дубль документа. Важно понимать: если период ещё открыт и ошибку можно исправить правкой самого документа, сторно не нужно — проще отредактировать и перепровести. Сторно оправдано, когда период закрыт, документ попал в отчётность или правка нарушит последовательность расчётов.

Где находится сторно в 1С:Бухгалтерии 8.3

В конфигурации «Бухгалтерия предприятия 8.3» сторно создаётся через ручные операции. Путь: раздел «Операции» → «Операции, введённые вручную» → кнопка «Создать» → пункт «Сторно документа». Откроется форма, где нужно указать дату сторнирования и выбрать документ, который требуется отменить.

После выбора документа программа автоматически заполнит табличную часть обратными проводками. Если исходный документ делал движения по регистрам накопления (например, по НДС или расчётам с контрагентами), эти движения также сторнируются — проверить это можно на соответствующих вкладках формы.

Второй способ — из самого документа: в ряде версий в форме документа доступна команда «Сторнировать» в меню «Ещё». Если такой кнопки нет, документ можно скопировать в сторно только через раздел «Операции».

1. 1
   Откройте «Операции» → «Операции, введённые вручную»
2. 2
   Нажмите «Создать» и выберите «Сторно документа»
3. 3
   Укажите дату сторнирования — обычно текущий открытый период
4. 4
   Выберите сторнируемый документ из списка
5. 5
   Проверьте сформированные проводки и движения по регистрам
6. 6
   Нажмите «Записать и закрыть», затем сверьте итоги по счёту

Где сторно в 1С:ЗУП

В «1С:Зарплата и управление персоналом» механизм другой, потому что зарплатные начисления нельзя сторнировать бухгалтерской проводкой — нужно отменить сами начисления и взносы. Для этого в разделе «Зарплата» есть документ «Сторнирование начислений» (в новых версиях — «Сторно начислений»). Он создаётся на основании документа начисления, который нужно отменить.

Для отмены кадровых документов (приём, перевод, увольнение) используется документ «Отмена документа» — раздел «Кадры» → «Отмена документов». Он отменяет юридическую силу кадрового приказа, после чего начисления по нему сторнируются отдельно.

Типовой сценарий: сотруднику ошибочно начислили премию, ведомость уже выплачена. Сначала создают «Сторно начислений» на основании начисления, затем при необходимости оформляют возврат или удержание излишне выплаченной суммы. Просто удалить начисление после выплаты нельзя — нарушится учёт НДФЛ и взносов.

Сторно и корректировка в УТ, КА и ERP

В торговых конфигурациях отдельного документа «Сторно» обычно нет. Вместо него работают два инструмента: документ «Корректировка реализации» / «Корректировка поступления» и «Операция» (ручная) для регистров. Корректировка создаётся на основании исходного документа и позволяет уменьшить суммы, количество или полностью аннулировать отгрузку.

Если нужно отменить движения по регистрам без бухгалтерских проводок — например, убрать ошибочный остаток товара, — используется документ «Операция» (в ERP — «Операция (регистры)»), где вручную добавляются записи с отрицательными значениями. Это инструмент для опытных пользователей: неверная запись по регистру приведёт к расхождениям в отчётах.

Чем заменить сторно в разных конфигурациях

Бухгалтерия 8.3

«Сторно документа» в ручных операциях — полный автоматический откат проводок и регистров

ЗУП

«Сторно начислений» и «Отмена документа» — отдельно для начислений и кадровых приказов

УТ / КА / ERP

«Корректировка» на основании документа или ручная «Операция» по регистрам

Как проверить, что сторно сработало

После проведения сторно обязательно сверьте результат. В Бухгалтерии сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по затронутому счёту за период: обороты по дебету и кредиту должны уменьшиться на сторнированную сумму, а конечное сальдо — совпасть с ожидаемым. Если исходная проводка и сторно в одном периоде, по счёту останется нулевой оборот по этой паре.

В ЗУП проверьте расчётный листок сотрудника: сторнированное начисление должно отображаться с минусом, а НДФЛ и взносы — пересчитаться. В торговых конфигурациях сформируйте отчёт по остаткам товаров или взаиморасчётам и убедитесь, что лишнего количества и долга нет.

Контрольные точки

Как проверить результат

ОСВ по счёту после сторно

Норма

Обороты уменьшились на сумму сторно, сальдо корректное

Тревожный признак

Сальдо удвоилось или ушло в минус — сторно проведено с неверным знаком

Расчётный листок в ЗУП

Норма

Начисление отображено с минусом, НДФЛ пересчитан

Тревожный признак

Сумма осталась — сторно не проведено или создано не на то начисление

Отчёт по остаткам в УТ

Норма

Лишний товар и задолженность исчезли

Тревожный признак

Остаток не изменился — корректировка не проведена или выбран не тот документ-основание

Типичные ошибки и ограничения

Самая частая ошибка — неверная дата сторно. Если поставить дату в закрытом периоде, программа либо не даст провести документ, либо изменит итоги прошлых отчётов. Ставьте дату текущего открытого периода, а исправление прошлого периода оформляйте по правилам корректировки отчётности.

Вторая ошибка — попытка сторнировать документ, который уже скорректирован или частично зачтён. Например, реализация, по которой есть оплата и возврат: полное сторно создаст ложную задолженность. В таких случаях сторнируйте только разницу через корректировку.

Третья проблема — права доступа. Если пункта «Сторно документа» нет в меню, вероятно, у пользователя нет прав на ручные операции. Попросите администратора проверить роль, а не ищите обходные пути вроде удаления документа.

Когда сторно не поможет: альтернативы

Если ошибка обнаружена в том же периоде и документ ещё не участвовал в расчётах, проще исправить сам документ и перепровести его — сторно здесь избыточно. Если период закрыт, но нужна не отмена, а изменение суммы, используйте корректировочные документы: они фиксируют исправление юридически корректно, со ссылкой на основание.

Для налогового учёта (НДС, НДФЛ) полное сторно часто недостаточно — требуются корректировочные счета-фактуры, уточнённые декларации и справки. Перед сторнированием документов, влияющих на налоги, определите полный перечень отчётов, которые придётся пересдать.

Частые вопросы

Почему в меню «Создать» нет пункта «Сторно документа»?

Скорее всего, у пользователя нет прав на ручные операции или используется конфигурация, где сторно реализовано иначе (ЗУП, УТ). Проверьте роль пользователя у администратора и убедитесь, что вы находитесь в разделе «Операции, введённые вручную» именно в Бухгалтерии 8.3.

Можно ли сторнировать документ прошлого года?

Технически можно, но дату сторно ставят в текущем открытом периоде, а не задним числом. При этом исправление прошлого года обычно требует корректировки отчётности и отражается как исправление ошибок по правилам учётной политики.

Чем сторно отличается от удаления документа?

Удаление стирает документ и его движения без следа, что нарушает непрерывность учёта и недопустимо после закрытия периода. Сторно сохраняет исходный документ и фиксирует отмену отдельной записью — это корректный способ исправления.

Сторно проведено, но сумма в отчёте не изменилась. Что делать?

Проверьте, проведён ли документ сторно (не в статусе «черновик»), совпадает ли период отчёта с датой сторно и обновлён ли отчёт после проведения. Также убедитесь, что сторно создано именно на тот документ, который влияет на показатель отчёта.

Как сторнировать только часть суммы документа?

Стандартное сторно отменяет документ целиком. Для частичной отмены отредактируйте суммы в проводках сторно вручную перед проведением или используйте документ «Корректировка», где можно указать точную сумму уменьшения.

Нужно ли сторнировать непроведённый документ?

Нет. Непроведённый документ не делает движений по учёту, поэтому сторно ему не требуется — достаточно исправить его или пометить на удаление. Сторно нужно только для документов, которые уже сформировали проводки или записи в регистрах.