Учет и Финансы · 9 мин
Где в 1С находится документ «Списание с расчетного счета»
Где найти документ «Списание с расчетного счета» в 1С:Бухгалтерии 8.3, как создать, провести и проверить его. Разбор видов операций, ошибок и проводок.
Документ «Списание с расчетного счета» в 1С:Бухгалтерии 8.3 отражает любой отток денежных средств с расчетного счета организации: оплату поставщику, перечисление налогов, выдачу зарплаты, перевод собственных средств. Искать его нужно в разделе «Банк и касса» — именно там сосредоточены все банковские операции программы.
Полный путь выглядит так: главное меню → раздел «Банк и касса» → подраздел «Банк» → журнал «Банковские выписки». Внутри журнала документы списания отображаются вместе с поступлениями, а создать новый документ можно кнопкой «Создать» или «Списание». В некоторых настройках интерфейса журнал называется просто «Банковские документы».
Важно понимать: «Списание с расчетного счета» — это не отдельный справочник, а разновидность банковского документа, у которого обязательно заполняется поле «Вид операции». От выбранного вида операции зависят проводки, счета учета и набор реквизитов, поэтому просто найти документ мало — нужно правильно его оформить.
Где искать документ в разных конфигурациях 1С
В 1С:Бухгалтерии 8.3 (ред. 3.0) путь стандартный: «Банк и касса» → «Банковские выписки». Если раздела «Банк и касса» нет в левой панели, проверьте настройки панели разделов через кнопку с тремя полосками в правом верхнем углу окна — возможно, раздел просто скрыт из навигации.
В 1С:Управление торговлей 11 и 1С:ERP банковские документы находятся в разделе «Казначейство» (или «Банк и касса») → «Безналичные платежи» / «Списания безналичных денежных средств». Там документ называется «Списание безналичных ДС», но суть та же.
Если вы работаете через веб-клиент или тонкий клиент, структура меню идентична — меняется только внешний вид интерфейса. Быстрый способ найти документ в любой конфигурации — строка поиска: нажмите значок лупы или начните вводить «списание» в поле поиска по меню.
Как создать документ списания вручную
Откройте «Банк и касса» → «Банковские выписки» и нажмите кнопку «Списание» (в некоторых версиях — «Создать» с последующим выбором вида документа). Откроется форма нового документа «Списание с расчетного счета».
Заполните обязательные поля: дату, организацию, банковский счет организации, вид операции, получателя (контрагента), счет получателя, сумму и назначение платежа. Если платеж включает НДС, укажите ставку — программа сама рассчитает сумму налога и отразит её в назначении платежа.
После заполнения нажмите «Провести» или «Провести и закрыть». Документ сформирует проводку по дебету счета расчетов (например, 60.01) и кредиту счета 51 «Расчетные счета». Проверить проводки можно кнопкой «Дт/Кт» в форме документа.
- 1Откройте «Банк и касса» → «Банковские выписки»
- 2Нажмите «Списание» и выберите вид операции
- 3Заполните получателя, счет, сумму и назначение платежа
- 4Проверьте НДС и договор с контрагентом
- 5Проведите документ и откройте проводки кнопкой «Дт/Кт»
Какие виды операций выбрать при списании
Вид операции — ключевое поле документа. Программа предлагает готовый список: «Оплата поставщику», «Возврат покупателю», «Перечисление налога», «Расчеты по кредитам и займам», «Перевод на другой счет организации», «Перечисление заработной платы», «Прочее списание» и другие.
Для оплаты поставщику выбирайте «Оплата поставщику» — тогда документ потребует договор и счет учета расчетов, а при проведении закроет задолженность по счету 60.01 или создаст аванс. Для налогов используйте «Перечисление налога» — появится поле выбора налога и КБК, проводка пойдет по дебету счета 68 или 69.
Операция «Прочее списание» — универсальная: в ней счет дебета указывается вручную. Её применяют для банковских комиссий, штрафов и нестандартных платежей. Ошибка в виде операции — самая частая причина неправильных проводок, поэтому выбирайте максимально точный вариант, а не «прочее» по умолчанию.
Сравнение вариантов
Подходит для расчетов по договорам с контрагентами; требует договор и счет расчетов, закрывает задолженность по 60.01
Для платежей в бюджет и фонды; автоматически формирует проводки по 68/69, нужен правильный КБК
Для комиссий банка, штрафов и нестандартных операций; счет дебета задается вручную, легко ошибиться
Загрузка списаний из клиент-банка
На практике документы списания чаще не создают вручную, а загружают из системы «клиент-банк». В журнале «Банковские выписки» нажмите «Ещё» → «Обмен с банком» (или «Загрузить из клиент-банка»), укажите файл выгрузки из банковской программы — 1С создаст документы автоматически по каждой строке выписки.
При загрузке программа сама определяет вид операции по назначению платежа и подбирает контрагента по ИНН и расчетному счету. Если контрагент не найден, он создается новый — проверьте такие документы особенно внимательно, потому что договор и счета учета придется указать вручную.
После загрузки все непроведенные документы подсвечиваются в журнале. Проведите их пакетно, убедившись, что итоговое сальдо по выписке совпадает с данными банка. Расхождение сальдо — сигнал пропущенной или задвоенной операции.
Проверка результата: проводки и отчеты
После проведения документа откройте его проводки кнопкой «Дт/Кт». Типовая проводка оплаты поставщику: Дт 60.01 — Кт 51. Для налога: Дт 68 (по субсчету налога) — Кт 51. Для комиссии банка: Дт 91.02 — Кт 51. Если проводок нет — документ не проведен или в нем ошибка.
Сверьте данные через отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету 51» (раздел «Отчеты»). Оборот по кредиту счета за день должен совпадать с суммой списаний по банковской выписке. Также полезен отчет «Анализ счета 51» — он показывает, на какие счета дебета ушли деньги.
Для проверки расчетов с конкретным контрагентом используйте «Оборотно-сальдовую ведомость по счету 60» или акт сверки. Если оплата не закрыла задолженность, чаще всего в документе указан не тот договор или счет учета расчетов.
Как проверить результат
Дт счета расчетов/затрат — Кт 51, сумма совпадает с выпиской
Проводок нет или счет дебета не соответствует сути платежа
Остаток в 1С равен остатку по выписке банка
Расхождение — есть пропущенные или задвоенные документы
Оплата закрыла долг или отразилась как аванс по 60.02
Долг «висит» — неверный договор или счет расчетов
Частые ошибки и ограничения при работе с документом
Типичная ошибка — создание документа вручную и одновременная загрузка той же операции из клиент-банка. Получается дубль: сумма списывается дважды, и сальдо по 51 счету расходится с банком. Перед ручным созданием убедитесь, что операция еще не загружена.
Вторая распространенная проблема — неверный вид операции. Например, возврат поставщику оформили как «Оплату поставщику», и в учете вместо уменьшения аванса возникла отрицательная задолженность. Исправляется изменением вида операции и перепроведением документа.
Ограничения: нельзя провести документ, если период закрыт для редактирования (установлена дата запрета), если у пользователя нет прав на банковские документы или если не заполнены обязательные реквизиты. Также документ не проведется при пустом банковском счете организации.
Часто задаваемые вопросы
Почему в журнале нет кнопки «Списание»?
Проверьте права пользователя и настройку панели действий журнала. В некоторых версиях программы вместо отдельных кнопок «Поступление» и «Списание» есть одна кнопка «Создать» с выпадающим списком видов документов.
Чем «Списание с расчетного счета» отличается от платежного поручения?
Платежное поручение — это распоряжение банку на перевод, само по себе оно проводок не формирует. «Списание с расчетного счета» — факт движения денег, именно он создает проводку по кредиту счета 51. Обычно сначала создают поручение, выгружают в банк, а списание загружается обратно выпиской.
Как отразить комиссию банка за обслуживание?
Создайте «Списание с расчетного счета» с видом операции «Прочее списание» и укажите счет дебета 91.02 «Прочие расходы» с соответствующей статьей затрат. Такие документы обычно приходят готовыми при загрузке выписки из клиент-банка.
Можно ли провести списание, если денег на счете в 1С не хватает?
Технически программа не блокирует проведение при отрицательном остатке по 51 счету, но такой остаток — признак ошибки в учете. Сверьте выписки с банком: скорее всего, пропущено поступление или задвоено списание.
Где посмотреть все списания за месяц одним списком?
Откройте журнал «Банковские выписки» и установите отбор по периоду и виду документа, либо сформируйте отчет «Анализ счета 51» за нужный месяц — там будут сгруппированы все списания по корреспондирующим счетам.
Что важно запомнить
Документ «Списание с расчетного счета» находится в разделе «Банк и касса» → «Банковские выписки». Создавайте его вручную кнопкой «Списание» или загружайте из клиент-банка, обязательно выбирайте правильный вид операции и после проведения сверяйте сальдо по счету 51 с банковской выпиской.