Учет и Финансы · 8 мин
Где посмотреть кредиты и займы в 1С
Где посмотреть кредиты и займы в 1С: документы, регистры, оборотно-сальдовая ведомость по счетам 66 и 67, отчеты по расчетам с банком и контроль остатков долга.
Информация о кредитах и займах в 1С хранится не в одном месте, а распределена между документами, бухгалтерскими счетами и специализированными регистрами. Поэтому ответ на вопрос «где посмотреть» зависит от того, что именно нужно: список договоров, текущую задолженность, график платежей, начисленные проценты или движения по конкретному договору. Ниже разобраны основные точки входа в типовых конфигурациях — «1С:Бухгалтерия 8», «1С:ERP», «1С:Комплексная автоматизация» и «1С:Зарплата и управление персоналом» (для займов сотрудникам).
В большинстве конфигураций учет кредитов ведется на счетах 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам» и 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», а аналитика строится по контрагентам (банкам) и договорам. Это значит, что базовую картину задолженности всегда можно получить стандартными бухгалтерскими отчетами, даже если специализированный функционал в вашей конфигурации не используется.
Оборотно-сальдовая ведомость по счетам 66 и 67
Самый быстрый способ увидеть общую сумму задолженности по кредитам и займам — сформировать оборотно-сальдовую ведомость (ОСВ). В 1С:Бухгалтерии откройте раздел «Отчеты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счету», укажите счет 66 или 67 и период. В настройках (кнопка «Показать настройки») включите группировку по субконто «Контрагенты» и «Договоры» — тогда отчет покажет долг в разрезе каждого банка и каждого кредитного договора.
Кредитовое сальдо на конец периода — это остаток задолженности перед банком или заимодавцем. Дебетовый оборот показывает погашение долга, кредитовый — получение средств или начисление процентов (в зависимости от субсчета). Если у вас несколько договоров, сверьте сальдо по каждому с данными банковской выписки или справки об остатке задолженности.
Учтите, что на субсчетах 66.01/67.01 обычно учитывается «тело» кредита, а на 66.02/67.02 — проценты. Смотрите ОСВ по счету целиком с разворотом по субсчетам, чтобы не перепутать основной долг с начисленными процентами.
- 1Откройте «Отчеты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счету»
- 2Укажите счет 66 или 67 и нужный период
- 3В настройках добавьте группировку по контрагентам и договорам
- 4Сформируйте отчет и сверьте сальдо с банковской справкой
Анализ счета и карточка счета: движения по конкретному договору
Когда нужно посмотреть не только остаток, но и каждую операцию — поступление кредита, платежи, начисление процентов — используйте отчеты «Анализ счета» или «Карточка счета» (раздел «Отчеты»). В отборе установите конкретный договор кредита: отчет покажет все проводки по нему за выбранный период с датами, документами и суммами.
Карточка счета удобна для проверки корректности отражения операций: из нее можно перейти в первичный документ (списание с расчетного счета, операцию вручную) и исправить ошибку. Анализ счета дает сводную картину по корреспондирующим счетам — видно, с каких счетов шли платежи и куда относились проценты.
Договоры и документы по кредитам в разделе «Банк и касса»
Договор кредита или займа в 1С оформляется как обычный договор с контрагентом с соответствующим видом договора. Найти их можно через справочник «Договоры» (раздел «Справочники» или карточка контрагента), отфильтровав по виду договора. Именно к договору привязываются банковские документы поступления и списания, поэтому корректно заполненный договор — ключ к правильной аналитике.
В 1С:ERP и 1С:Комплексной автоматизации есть расширенный блок казначейства: раздел «Казначейство» → «Договоры кредитов и депозитов», документы «Начисления по кредитам и депозитам», графики платежей. Там можно посмотреть условия договора (ставку, срок, лимит), плановый график и фактические оплаты в одном месте. Если ваша организация ведет несколько кредитных линий, этот раздел удобнее бухгалтерских отчетов.
Займы сотрудникам в 1С:ЗУП
Займы, выданные работникам, учитываются отдельно — в конфигурации «1С:Зарплата и управление персоналом». Откройте раздел «Зарплата» → «Займы сотрудникам» (или «Все займы сотрудникам»). Здесь оформляются документы «Договор займа сотруднику», «Выдача займа сотруднику», «Возврат займа сотрудником» и «Изменение условий договора займа».
По каждому договору программа рассчитывает график погашения и удержания из зарплаты, а также материальную выгоду по экономии на процентах, если ставка ниже установленного порога. Отчеты по займам доступны в разделе «Отчеты, справки» — например, «Займы сотрудникам» показывает остатки задолженности по каждому работнику.
В бухгалтерской программе выданные займы сотрудникам отражаются на счете 73.01 «Расчеты по предоставленным займам», а займы от учредителей или сторонних лиц — на 66/67 либо на 76, в зависимости от принятой учетной политики. Уточните в учетной политике организации, на каких счетах ведется этот учет, и стройте ОСВ по соответствующим счетам.
Где что искать
Быстрый ответ: сколько всего должны и по каким договорам. Не показывает график платежей и условия.
Детальные движения по конкретному договору с переходом в первичные документы. Требует знания счета учета.
Условия, графики, начисления в одном месте. Доступно только в конфигурациях с блоком казначейства.
Займы работникам, удержания и матвыгода. Не показывает банковские кредиты организации.
Отчеты по расчетам и проверка корректности учета
Для сверки с банком полезен отчет «Обороты между субконто» или «Отчет по проводкам»: можно выбрать контрагента-банк и посмотреть все операции с ним за период. В ERP-конфигурациях дополнительно используйте отчеты казначейства — «Ведомость по договорам кредитов и депозитов» и аналогичные, где плановые начисления сопоставляются с фактическими оплатами.
Признак корректного учета: сальдо по счету 66/67 в разрезе договора совпадает со справкой банка об остатке задолженности на ту же дату, а начисленные, но не уплаченные проценты сидят на счете учета процентов, а не увеличивают тело долга. Если суммы расходятся — ищите непроведенные документы, дубли списаний или платежи без договора.
Как проверить результат
Совпадает со справкой банка об остатке долга
Расхождение — есть непроведенные или дублирующие документы
Каждый платеж привязан к договору кредита
Суммы висят «по контрагенту в целом» без договора
Учтены на отдельном субсчете и начисляются ежемесячно
Проценты добавляются к телу долга или не начисляются
Частые ошибки при поиске кредитов в 1С
Типичная проблема — пользователь ищет кредит в списке банковских документов, а учет велся «операциями, введенными вручную», и в разделе «Банк и касса» движений нет. В этом случае помогает только анализ счетов 66/67 и поиск документов «Операция» через журнал операций. Еще одна ситуация: кредит оформлен на физическое лицо (учредителя), и его ищут на 66 счете, хотя бухгалтер учел его на 75 или 76.
Также не путайте кредиты, полученные организацией, с кредитами, которые организация выдала сама: выданные займы — это дебиторка на счетах 58.03, 73.01 или 76, и искать их нужно по этим счетам. Если данных нет ни там, ни там — возможно, учет по кредитам в базе просто не ведется, и его придется восстанавливать по банковским выпискам.
FAQ
В каком разделе 1С:Бухгалтерии посмотреть все кредиты сразу?
Единого экрана «все кредиты» в 1С:Бухгалтерии нет. Ближайший аналог — ОСВ по счетам 66 и 67 с группировкой по контрагентам и договорам: она покажет все действующие договоры, по которым есть остаток или обороты за период.
Как посмотреть график платежей по кредиту?
В 1С:Бухгалтерии график не хранится — его нужно держать отдельно или сверять с банком. В 1С:ERP и Комплексной автоматизации график задается в договоре кредита (раздел «Казначейство»), и там же сопоставляется с фактическими оплатами.
Почему в ОСВ по 66 счету пусто, хотя кредит есть?
Возможные причины: платежи и поступления проведены без указания счета 66 (например, через 76), документы не проведены, выбран неверный период отчета или организация в отборе отчета не та. Проверьте анализ счета 76 и журнал операций по контрагенту-банку.
Где смотреть проценты по кредиту?
Начисленные проценты обычно отражаются на субсчетах 66.02/67.02, а уплаченные списываются банковскими документами. Сформируйте карточку счета по субсчету процентов с отбором по договору — увидите каждое начисление и оплату.
Как найти займы, выданные сотрудникам?
В 1С:ЗУП — раздел «Зарплата» → «Займы сотрудникам» и одноименные отчеты. В бухгалтерской программе — ОСВ по счету 73.01 с группировкой по работникам.
Что важно запомнить
Основной инструмент — ОСВ по счетам 66 и 67 с разбивкой по договорам; движения смотрят через анализ и карточку счета, графики и условия — в договорах кредитов (ERP/КА), займы сотрудникам — в ЗУП. Результат всегда сверяйте со справкой банка об остатке задолженности.