Учет и Финансы · 8 мин
Где посмотреть авансы выданные в 1С
Где в 1С посмотреть авансы, выданные поставщикам: счёт 60.02, оборотно-сальдовая ведомость, анализ счёта, реестр документов и проверка зачёта авансов.
Авансы, выданные поставщикам, в типовых конфигурациях 1С (Бухгалтерия предприятия, Комплексная автоматизация, ERP) учитываются на счёте 60.02 «Расчёты по авансам выданным», а после зачёта переносятся на 60.01. Поэтому основные инструменты просмотра — оборотно-сальдовая ведомость по счёту 60.02, анализ счёта, карточка счёта и реестр платёжных документов.
Быстрее всего увидеть общую сумму незачтённых авансов — сформировать ОСВ по счёту 60.02 за нужный период. Если нужна детализация по конкретному контрагенту или договору, используют «Анализ счёта» или «Обороты между субконто». Для поиска конкретного платежа подойдёт журнал «Платёжные поручения» или «Списания с расчётного счёта».
Ниже разобраны все рабочие способы: от стандартных отчётов до проверки корректности зачёта авансов и типичных ситуаций, когда аванс «зависает» на счёте 60.02 и искажает отчётность.
Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 60.02
Основной способ увидеть все авансы, выданные поставщикам. Откройте раздел «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту», укажите период и счёт 60.02. В настройках (кнопка «Показать настройки») включите группировку по субконто: «Контрагенты» и «Договоры» — тогда отчёт покажет, кому и по какому договору выдан аванс.
Сальдо на конец периода по дебету 60.02 — это сумма авансов, которые поставщики ещё не закрыли поставками. Оборот по дебету показывает выданные за период авансы, оборот по кредиту — зачтённые или возвращённые суммы.
Для быстрой проверки всей картины расчётов с поставщиками удобна общая ОСВ по счёту 60 с разворотом по субсчетам: вы увидите остатки по 60.01 (задолженность перед поставщиками) и 60.02 (авансы) одновременно.
- 1Откройте «Отчёты» → «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту»
- 2Укажите счёт 60.02 и нужный период
- 3В настройках добавьте группировку по субконто «Контрагенты» и «Договоры»
- 4Нажмите «Сформировать» и проверьте сальдо на конец периода по дебету
Анализ счёта и карточка счёта 60.02
Отчёт «Анализ счёта» (раздел «Отчёты») по счёту 60.02 показывает движения по каждому контрагенту за период: сколько перечислено, сколько зачтено, какой остаток. Из отчёта можно провалиться в конкретные документы двойным щелчком по сумме.
«Карточка счёта» удобна, когда нужно проследить хронологию: каждая строка — отдельный документ (списание с расчётного счёта, поступление товаров, возврат от поставщика). Установите отбор по контрагенту, чтобы увидеть историю расчётов только с ним.
Если нужно сопоставить авансы с задолженностью, используйте «Анализ субконто» с видом субконто «Контрагенты» и счётом 60 — отчёт покажет свёрнутую картину по каждому поставщику.
Обороты между субконто и акт сверки
Отчёт «Обороты между субконто» (раздел «Отчёты») позволяет увидеть, с каких договоров на какие «перетекали» суммы, и выявить ситуации, когда аванс висит по одному договору, а поставка зачтена по другому. Настройте отчёт по счёту 60 с субконто «Контрагенты» и «Договоры» в обеих частях отчёта.
Для сверки с контрагентом сформируйте «Акт сверки расчётов» (раздел «Покупки» или «Продажи» → «Акты сверки расчётов»). В акт попадут и выданные авансы, и зачтённые суммы — документ подходит для подтверждения остатка перед поставщиком.
Журналы платёжных документов
Когда нужно найти конкретную оплату, откройте «Банк и касса» → «Платёжные поручения» или «Списания с расчётного счёта». В списке видны получатель, сумма и назначение платежа. Отбор по контрагенту быстро покажет все перечисления конкретному поставщику.
В документе списания поле «Вид операции» определяет, попадёт ли сумма на 60.02: операции «Оплата поставщику» при отсутствии встречного поступления формируют аванс. Если аванс выдан наличными, смотрите «Касса» → «Расходные кассовые ордера».
Удобный приём — из карточки контрагента перейти по ссылке «Документы» или «Расчёты»: программа покажет все документы и текущее сальдо расчётов с этим поставщиком, включая незачтённые авансы.
Авансы в управленческих отчётах (ERP, КА, УТ)
В 1С:ERP и Комплексной автоматизации помимо бухгалтерских отчётов есть управленческие: «Расчёты с партнёрами», «Задолженность поставщиков», «Ведомость расчётов с партнёрами» (раздел «Казначейство» или «Финансы»). Они показывают авансы в разрезе заказов поставщикам и сроков поставки.
Отчёт «Состояние выполнения заказов поставщикам» помогает увидеть, по каким заказам оплата прошла, а товар не получен — это управленческий аналог аванса на 60.02, полезный для закупщиков.
Учтите: управленческие и регламентированные данные могут различаться по сумме и дате из-за разных правил отражения. Для отчётности и сверок ориентируйтесь на бухгалтерские отчёты по счёту 60.02.
Какой отчёт выбрать
Общая сумма авансов по всем поставщикам за период; не показывает документы
Детализация по контрагентам с переходом к документам
Хронология каждого документа; неудобна для общей картины
Управленческий разрез по заказам; может отличаться от бухучёта
Проверка зачёта авансов и типичные проблемы
Зачёт аванса выполняется автоматически при проведении документа поступления, если совпадают организация, контрагент и договор. В документе поступления на закладке «Расчёты» (или по ссылке «Зачёт авансов») видно, какая сумма аванса зачтена. При необходимости способ зачёта меняют вручную: «Автоматически», «По документу» или «Не зачитывать».
Типичная проблема — «двойное» сальдо: по 60.01 висит кредиторка, по 60.02 — аванс у того же контрагента. Обычно причина в разных договорах в платёжном документе и поступлении. Решение — исправить договор в одном из документов или провести ручную корректировку долга, после чего перепровести документы.
Ещё одна ситуация — аванс, по которому поставка не состоится. Такие суммы возвращают документом «Возврат от поставщика» (поступление на расчётный счёт с соответствующей операцией) либо списывают по истечении срока исковой давности через претензионную работу. Не оставляйте «вечные» авансы: они искажают баланс и вызывают вопросы при проверках.
Как проверить результат
Совпадает с перечнем реально незакрытых предоплат
Суммы по завершённым поставкам или отрицательные остатки
Договор один и тот же
Договоры разные — зачёт не выполнится автоматически
Нет одновременного дебетового и кредитового сальдо по одному договору
«Двойное» сальдо по контрагенту
Частые вопросы
На каком счёте в 1С отражаются авансы выданные?
В типовом плане счетов — на субсчёте 60.02 «Расчёты по авансам выданным». Авансы по аренде, НМА и капитальным вложениям могут отражаться на 76.ВА, 60.02 с другой аналитикой или 08 с выделением авансов — зависит от настроек учётной политики и вида операции.
Как посмотреть авансы по одному контрагенту?
Сформируйте «Анализ счёта 60.02» с отбором по контрагенту или откройте карточку контрагента и перейдите к списку документов и расчётов. Оба способа покажут выданные и зачтённые авансы с возможностью провалиться в документы.
Почему аванс не зачёлся при поступлении товара?
Чаще всего в платёжном документе и поступлении указаны разные договоры или разная организация. Также проверьте способ зачёта авансов в документе поступления — он может быть установлен «Не зачитывать». После исправления перепроведите документы.
Как увидеть авансы, выданные наличными?
Через журнал «Касса» → «Расходные кассовые ордера» с отбором по виду операции «Оплата поставщику», либо той же ОСВ по 60.02 — кассовые авансы попадают на тот же счёт. Для подотчётных авансов сотрудникам используется счёт 71 и отчёт «ОСВ по счёту 71».
Чем аванс выданный отличается от аванса подотчётному лицу?
Аванс поставщику — это предоплата по договору (счёт 60.02). Деньги сотруднику под отчёт — это расчёты с персоналом по счёту 71, они закрываются авансовым отчётом. Смотрятся они в разных отчётах: по 60.02 и по 71 соответственно.
Как массово найти «зависшие» авансы прошлых периодов?
Сформируйте ОСВ по 60.02 с группировкой по контрагентам и договорам на текущую дату и отсортируйте по убыванию сальдо. Затем по каждой крупной сумме проверьте дату первого платежа через карточку счёта — авансы старше срока исполнения договора требуют сверки с поставщиком.
Что важно запомнить
Авансы выданные учитываются на счёте 60.02: общую сумму смотрите в ОСВ, детализацию — в анализе и карточке счёта, конкретные платежи — в журнале платёжных поручений. Контролируйте совпадение договоров в оплате и поступлении, чтобы авансы зачитывались автоматически и не создавали двойное сальдо.