Учет и Финансы · 9 мин
Где налоги и взносы в 1С: разделы, начисление и проверка
Где в 1С находятся налоги и страховые взносы: начисление, отчёты, уплата. Разбираем пути в Бухгалтерии 3.0, ЗУП и УНФ, типичные ошибки и проверку.
Вопрос «где налоги и взносы в 1С» возникает у пользователей в трёх ситуациях: нужно найти начисленные суммы, сформировать платёжные документы или сверить расчёты с бюджетом. Ответ зависит от конфигурации — в 1С:Бухгалтерии, 1С:ЗУП и 1С:УНФ налоги и взносы расположены в разных разделах и начисляются разными механизмами.
Ключевое различие: налоги на прибыль, НДС, налог при УСН и имущественные налоги начисляются в бухгалтерском контуре, а страховые взносы и НДФЛ — в зарплатном. Поэтому искать их нужно в разных местах программы, даже если обе задачи решаются в одной базе.
Ниже разобраны конкретные пути по меню, документы начисления, отчёты для проверки и типичные ошибки, из-за которых суммы «не сходятся». Материал ориентирован на актуальные типовые конфигурации; в доработанных решениях названия пунктов могут отличаться, но логика разделов сохраняется.
Где находятся налоги и взносы в 1С:Бухгалтерии 3.0
В конфигурации «1С:Бухгалтерия 8, редакция 3.0» основной вход в налоговый блок — разделы верхнего меню. Налоги на прибыль, имущество, транспорт, землю и налог при УСН начисляются регламентными операциями закрытия месяца: «Операции → Закрытие месяца». Там же выполняется расчёт торгового сбора и налога на имущество по среднегодовой стоимости.
НДС живёт отдельно: раздел «Операции → Регламентные операции НДС», а также помощник «Отчеты → НДС → Помощник расчёта НДС». Книга покупок и книга продаж формируются через «Отчёты → НДС».
Страховые взносы и НДФЛ в Бухгалтерии 3.0 начисляются документом «Зарплата и кадры → Все начисления → Начисление зарплаты». При проведении документа программа автоматически рассчитывает взносы на ОПС, ОМС, ВНиМ и травматизм по тарифам, заданным в учётной политике.
Начисление зарплаты, НДФЛ и страховых взносов
Документ «Начисление зарплаты и взносов» содержит несколько вкладок: «Начисления», «НДФЛ», «Взносы», «Удержания». На вкладке «Взносы» видна разбивка по каждому сотруднику и виду взноса. Если вкладка пустая — чаще всего не заполнены сведения о тарифе взносов в учётной политике организации или сотруднику не назначен вид дохода для целей взносов.
НДФЛ рассчитывается нарастающим итогом с начала года. Проверить корректность можно через отчёт «Зарплата и кадры → Отчёты по зарплате → Анализ НДФЛ». Там видны применённые вычеты, ставки и налоговая база по каждому сотруднику.
- 1Откройте «Зарплата и кадры → Все начисления» и создайте документ «Начисление зарплаты» за нужный месяц.
- 2Заполните документ кнопкой «Заполнить» — сотрудники и начисления подтянутся автоматически.
- 3Проверьте вкладки «НДФЛ» и «Взносы»: суммы должны быть рассчитаны по каждому сотруднику.
- 4Проведите документ и сверьте итоги с отчётом «Анализ взносов в фонды».
Налоги и взносы в 1С:ЗУП
В «1С:Зарплате и управлении персоналом 3.1» расчёт взносов и НДФЛ — центральная функция. Документ «Начисление зарплаты и взносов» находится в разделе «Зарплата». Настройки тарифов задаются в разделе «Настройка → Реквизиты организации → Учётная политика и другие настройки», а также в справочнике «Настройка → Страховые взносы».
Отчётность по взносам формируется через «Отчётность, справки → 1С-Отчётность»: РСВ, персонифицированные сведения о физических лицах, ЕФС-1. Для анализа используются отчёты «Налоги и взносы → Отчёты по налогам и взносам»: «Анализ взносов в фонды», «Карточка учёта страховых взносов», «Анализ НДФЛ».
Важная особенность ЗУП: взносы на травматизм (НС и ПЗ) настраиваются отдельной ставкой, её нужно вводить вручную после получения уведомления из СФР. Если ставка не указана, взносы на травматизм не начислятся, и программа не выдаст ошибку — это частая причина недоимки.
Налоги в 1С:УНФ и других конфигурациях
В «1С:Управление нашей фирмой» налоги рассчитываются в разделе «Деньги» и «Зарплата». Начисление взносов происходит документом «Начисление зарплаты», а налог по УСН или патенту — через «Деньги → Налоги». Декларации формируются в разделе «Отчётность».
В «1С:Комплексной автоматизации» и ERP расчёт налогов распределён: зарплатные налоги — в подсистеме «Зарплата и кадры», налог на прибыль и НДС — в «Регламентированный учёт». Пользователю, перешедшему с Бухгалтерии, стоит искать знакомые отчёты через полнотекстовый поиск по меню (иконка лупы или Ctrl+F в панели разделов).
Уплата налогов и платёжные поручения
Начисленные суммы не уплачиваются сами собой. Для уплаты нужно создать платёжное поручение: «Банк и касса → Платёжные поручения → Создать → Уплата налога». В поле «Налог» выберите нужный налог из справочника — программа подставит КБК и реквизиты. С переходом на единый налоговый платёж большинство налогов уплачивается одним платежом на КБК ЕНП, и в типовых конфигурациях это отражено в виде операции «Уплата на единый налоговый счёт».
Уведомления по исчисленным суммам (по НДФЛ, взносам и авансовым платежам) формируются в разделе «Операции → Уведомления об исчисленных суммах налогов» или через 1С-Отчётность. Без отправленного уведомления налоговая не сможет распределить ЕНП по конкретным обязательствам, что приводит к начислению пеней.
Как проверить правильность начисления
Первый инструмент проверки — оборотно-сальдовая ведомость по счетам 68 (расчёты по налогам) и 69 (расчёты по соцстрахованию). Кредитовое сальдо на конец месяца должно соответствовать неуплаченным обязательствам. Разверните ОСВ по субсчетам, чтобы увидеть каждый налог отдельно.
Второй инструмент — экспресс-проверка ведения учёта: «Отчёты → Экспресс-проверка ведения учёта». Она выявляет типовые ошибки: незакрытые месяцы, расхождения НДС, проблемы с регистрами. Для зарплатного блока полезна сверка «Анализа взносов в фонды» с данными документа начисления.
Третий уровень — сверка с ФНС через раздел «Отчётность → Сверки» (запрос справки о состоянии расчётов и выписки по ЕНС). Расхождения между базой и данными налоговой почти всегда объясняются неотправленными уведомлениями или платежами, проведёнными мимо программы.
Как проверить результат
Суммы рассчитаны по каждому сотруднику и виду взноса
Вкладка пустая или суммы по части сотрудников нулевые
Кредитовое сальдо равно задолженности по данным ФНС
Дебетовое сальдо без переплаты или суммы не совпадают с ЕНС
Нет ошибок по налоговому блоку за период
Ошибки по регистрам НДС или взносов
Типичные ошибки при работе с налогами в 1С
Самая распространённая проблема — налоги «не начисляются» после обновления конфигурации. Причина обычно в том, что обновление сбрасывает или требует перезаполнения учётной политики: проверьте «Главное → Настройки → Налоги и отчёты», вкладки по каждому налогу. Там же задаётся ставка взносов, применение пониженных тарифов для МСП и льготы.
Вторая группа ошибок — ручные операции вместо типовых документов. Например, начисление налога на имущество ручной проводкой вместо регламентной операции приводит к тому, что декларация не заполняется автоматически, а авансовые платежи не учитываются.
Часто задаваемые вопросы
Почему в 1С не начисляются страховые взносы?
Чаще всего не заполнены тарифы взносов в учётной политике («Главное → Налоги и отчёты», вкладка «Страховые взносы») или сотруднику не назначено основное начисление. Также проверьте, что период начисления не закрыт для редактирования и документ проведён, а не просто записан.
Где посмотреть начисленный НДФЛ по сотруднику?
Откройте отчёт «Анализ НДФЛ» в разделе «Зарплата и кадры → Отчёты по зарплате» (в ЗУП — «Налоги и взносы»). Отсеките по сотруднику — отчёт покажет базу, вычеты, исчисленный и удержанный налог помесячно.
Как начислить налог при УСН в 1С:Бухгалтерии?
Через «Операции → Закрытие месяца» за последний месяц квартала: регламентная операция «Начисление налога УСН» рассчитает авансовый платёж по данным книги учёта доходов и расходов. Предварительно проверьте, что в учётной политике указана система УСН и объект налогообложения.
Где формируется платёжка на уплату налогов?
В разделе «Банк и касса → Платёжные поручения» создайте документ с видом операции «Уплата налога». При выборе налога программа подставит КБК; при уплате через ЕНП используется единый КБК единого налогового платежа.
Почему сальдо по счёту 69 не совпадает с данными СФР?
Типовые причины: платежи проведены выпиской без корректного вида операции, взносы на травматизм начислены по неверной ставке, либо есть периоды, где зарплата начислялась ручными операциями. Начните сверку с отчёта «Анализ взносов в фонды» за спорный период.
Что важно запомнить
Налоги в 1С начисляются регламентными операциями закрытия месяца, взносы и НДФЛ — документом начисления зарплаты. Проверяйте результат через ОСВ по счетам 68 и 69 и экспресс-проверку, а расхождения ищите в настройках тарифов и учётной политике, не правя проводки вручную.