Учет и Финансы · 10 мин
Где в 1С находятся акты сверки и как с ними работать
Где находятся акты сверки взаиморасчетов в 1С:Бухгалтерии и Управлении торговлей. Как создать, проверить, распечатать акт сверки и исправить расхождения.
Акт сверки взаиморасчетов — документ, который показывает состояние расчетов с контрагентом на определенную дату: отгрузки, оплаты, возвраты и итоговую задолженность. В 1С он не создается автоматически «сам по себе»: программа формирует его на основании проведенных документов реализации, поступления и оплаты. Поэтому прежде чем искать акт, важно понимать, что в разных конфигурациях 1С он находится в разных разделах меню, хотя логика работы везде одинаковая.
Чаще всего пользователи ищут акт сверки в трех ситуациях: контрагент прислал свой акт и просит подтвердить сальдо, нужно свериться перед закрытием периода или аудитом, либо требуется документ для претензионной работы или суда. Во всех случаях путь один — найти документ «Акт сверки взаиморасчетов» (или «Сверка взаиморасчетов» в новых версиях) в нужном разделе, сформировать его по данным учета и сверить с данными контрагента.
Ниже разобраны конкретные пути к акту сверки в популярных конфигурациях, порядок создания и заполнения документа, проверка корректности данных, типичные ошибки и способы их исправления. Инструкции применимы к типовым конфигурациям на платформе 1С:Предприятие 8.3; названия пунктов меню в старых или сильно доработанных базах могут немного отличаться.
Где находится акт сверки в 1С:Бухгалтерии 8.3
В конфигурации «1С:Бухгалтерия предприятия 8» (редакция 3.0) журнал актов сверки доступен сразу из двух разделов главного меню: «Покупки» → «Акты сверки взаиморасчетов» и «Продажи» → «Акты сверки взаиморасчетов». Это один и тот же журнал, продублированный для удобства: в нем отображаются все созданные акты независимо от того, с поставщиком они или с покупателем.
Второй способ — через карточку контрагента. Откройте справочник «Контрагенты» (раздел «Справочники»), найдите нужную организацию и в форме контрагента нажмите кнопку «Сверка» или перейдите по ссылке «Акты сверки» в панели навигации. Программа покажет только те акты, которые относятся к этому контрагенту, и позволит сразу создать новый с уже подставленным контрагентом.
Если раздела не видно в меню, проверьте настройки интерфейса: в некоторых ролях (например, у пользователя с ограниченными правами) пункт может быть скрыт. Также журнал можно найти через общий поиск: нажмите на значок лупы в правом верхнем углу или сочетание Ctrl+F в панели функций и введите «Акт сверки».
Где акт сверки в Управлении торговлей 11, ERP и Комплексной автоматизации
В «1С:Управление торговлей 11» документ называется «Сверка взаиморасчетов». Найти его можно в разделе «Продажи» → «Документы продаж» → «Сверки взаиморасчетов», а также в разделе «Закупки» при работе с поставщиками. В ERP и «Комплексной автоматизации» путь аналогичный: раздел «Продажи» или «Казначейство» → «Сверки взаиморасчетов».
Особенность этих конфигураций — документ сверки может быть связан с расчетными документами и соглашениями с клиентами, поэтому при создании программа предложит выбрать партнера, контрагента и период. Если у вас включен учет по соглашениям, акт формируется в разрезе конкретного соглашения или договора.
Универсальный прием для любой конфигурации: откройте меню «Еще» → «Найти» в панели разделов или воспользуйтесь строкой поиска по функциям (значок лупы в шапке программы). Введите «сверка» — система покажет все объекты с таким названием, доступные вашей роли.
Как создать акт сверки: пошаговый порядок
Откройте журнал актов сверки любым из описанных способов и нажмите «Создать». В форме документа заполните обязательные поля: организацию (от чьего имени сверка), контрагента и договор, если учет ведется в разрезе договоров. Укажите период сверки — даты «с» и «по», за которые нужно показать обороты и сальдо.
После заполнения шапки нажмите кнопку «Заполнить» → «Заполнить по данным бухгалтерского учета» (в Бухгалтерии) или «Заполнить по данным учета» (в УТ/ERP). Программа автоматически подберет все проведенные документы по этому контрагенту за указанный период: реализации, поступления, оплаты, возвраты, корректировки — и сформирует табличную часть с итоговым сальдо.
Проверьте результат: входящее сальдо на начало периода, обороты по дебету и кредиту, исходящее сальдо на конец. Если все верно, проведите документ и распечатайте его кнопкой «Печать» → «Акт сверки взаиморасчетов». Печатная форма содержит таблицу операций, итоговую задолженность прописью и места для подписей обеих сторон.
- 1Откройте «Покупки» или «Продажи» → «Акты сверки взаиморасчетов» и нажмите «Создать»
- 2Заполните организацию, контрагента, договор и период сверки
- 3Нажмите «Заполнить по данным учета» и проверьте табличную часть
- 4Сверьте итоговое сальдо с отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» 60, 62 или 76
- 5Проведите документ и распечатайте акт кнопкой «Печать»
Как проверить правильность данных в акте
Акт сверки формируется по проведенным документам, поэтому его корректность напрямую зависит от состояния учета. Прежде чем отправлять акт контрагенту, сопоставьте итоговое сальдо с отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» (раздел «Отчеты») по счетам 60, 62 и 76 с отбором по контрагенту и договору. Цифры должны совпасть до копейки.
Удобен также отчет «Анализ субконто» или «Обороты между субконто» — он покажет, какие именно документы образовали задолженность. Если в акте есть сумма, которой нет в оборотке, или наоборот, причина чаще всего в непроведенном документе, документе с другой датой (за пределами периода сверки) или в разных договорах у одного контрагента.
Обратите внимание на знак сальдо: в акте задолженность показывается с точки зрения вашей организации. Если контрагент должен вам — это дебиторская задолженность, если вы должны — кредиторская. В печатной форме это отражается в графах «Дебет» и «Кредит», а итог формулируется фразой «в пользу» той или иной стороны.
Как проверить результат
Суммы совпадают до копейки
Расхождение — ищите непроведенные документы или документы вне периода
Все отгрузки и оплаты за период присутствуют
Документов не хватает или есть лишние по другому договору
Совпадает с конечным сальдо предыдущего акта
Разрыв — за прошлый период вносились изменения задним числом
Что делать, если данные не сходятся с актом контрагента
Расхождение с актом контрагента — штатная ситуация, и задача сверки как раз в том, чтобы его выявить. Типовые причины: документ оприходован у одной стороны и не оприходован у другой (например, накладная в пути), разница в датах (оплата прошла в конце месяца и отражена у сторон в разных периодах), разное отражение возвратов и корректировок, а также ошибки в суммах или номерах документов.
Порядок разбора: сначала сравните сальдо на начало периода. Если оно не совпадает — расхождение родом из прошлых периодов, и разбирать нужно сначала их. Если входящее сальдо сошлось, построчно сравнивайте обороты: каждая строка вашего акта должна иметь зеркальную строку у контрагента. Найденные различия отметьте и запросите у контрагента первичные документы по спорным позициям.
В 1С можно сформировать акт с расхождениями: в печатной форме предусмотрен вариант, где выводятся данные обеих сторон и колонка расхождений. После урегулирования разногласий исправьте учетные данные (введите недостающие документы, скорректируйте ошибочные) и сформируйте акт заново — документ перезаполняется кнопкой «Заполнить».
Особые ситуации и ограничения
Если с контрагентом несколько договоров, акт формируется либо по каждому договору отдельно, либо по контрагенту в целом — в зависимости от настроек и того, заполнено ли поле «Договор» в документе. Для судебных и претензионных целей обычно нужен акт по конкретному договору, поэтому уточните требование заранее.
В некоторых конфигурациях доступна сверка по данным контрагента: в табличную часть можно внести данные из присланного акта вручную, и программа покажет расхождения построчно. Это ускоряет разбор, но требует аккуратного ввода — ошибка при ручном заполнении создаст ложное расхождение.
Если акт сверки нужен с налоговым органом или фондами, это другой документ — он не создается в журнале актов по контрагентам. Для сверки с ФНС используется запрос справки о состоянии расчетов через сервис «1С-Отчетность» (раздел «Отчеты, справки» → «1С-Отчетность» → «Сверки»).
Частые вопросы по актам сверки в 1С
Почему в журнале нет кнопки «Создать» или акт не заполняется?
Чаще всего это вопрос прав: у пользователя нет роли на добавление документов сверки. Обратитесь к администратору 1С для настройки профиля доступа. Если кнопка есть, но табличная часть пустая, проверьте, что по контрагенту за выбранный период есть проведенные документы и что правильно указаны организация и договор.
Можно ли сформировать акт сверки сразу по всем контрагентам?
Штатного массового формирования актов в типовых конфигурациях нет — акт создается по каждому контрагенту отдельно. Для контроля задолженности по всем контрагентам используйте отчеты «Задолженность покупателей», «Задолженность поставщикам» или оборотно-сальдовую ведомость. Массовую печать актов реализуют внешними обработками или доработкой.
Акт сверки — это первичный документ? Влияет ли он на учет?
Нет, акт сверки не формирует проводок и не меняет учетные данные — он только отражает уже существующие. Его можно создавать, удалять и перезаполнять без последствий для учета. Юридически акт подтверждает задолженность при подписании обеими сторонами, но сам по себе не является основанием для бухгалтерских записей.
Как вывести в акте задолженность прописью и расшифровку по счетам?
В типовой печатной форме итоговая задолженность выводится прописью автоматически. Если нужна расшифровка по счетам учета (60, 62, 76), проверьте настройки печатной формы через кнопку «Еще» в форме печати или используйте расширенный вариант акта, доступный в свежих релизах конфигурации.
Чем акт сверки отличается от отчета «Оборотно-сальдовая ведомость»?
Акт сверки — двусторонний документ для подтверждения расчетов с конкретным контрагентом, с детализацией по каждому документу и местами для подписей. ОСВ — внутренний учетный отчет по счетам, который показывает обороты и сальдо, но не предназначен для передачи контрагенту. Для сверки используйте акт, для внутреннего контроля — ОСВ.
Можно ли подписать акт сверки электронно через 1С?
Да, если подключен сервис обмена электронными документами (1С-ЭДО) и контрагент тоже работает с ЭДО. Акт сверки можно отправить на подписание прямо из журнала документов, подписать усиленной квалифицированной подписью и получить подписанный ответ контрагента — такой документ имеет юридическую силу без бумажного обмена.
Что важно запомнить
Акт сверки в 1С:Бухгалтерии находится в разделах «Покупки» и «Продажи», в торговых конфигурациях ищите «Сверку взаиморасчетов» в разделе «Продажи». Документ заполняется автоматически по данным учета и не влияет на проводки. Перед отправкой контрагенту всегда сверяйте сальдо акта с оборотно-сальдовой ведомостью по счетам 60, 62 и 76.