Эквайринг в 1С КА: как провести оплату по банковской карте

Приём оплаты банковской картой в 1С:Комплексная автоматизация отражается отдельным документом «Эквайринговая операция», а не обычным поступлением безналичных средств. Это важно: деньги с терминала поступают на расчётный счёт не мгновенно, а после перевода банком-эквайером, поэтому в учёте существует промежуточный счёт расчётов с эквайером (обычно 57.03 «Продажи по платёжным картам»).

Стандартная цепочка выглядит так: кассир пробивает чек и принимает оплату картой → в программе создаётся эквайринговая операция → банк перечисляет выручку за минусом комиссии → бухгалтер проводит зачёт по выписке и отражает комиссию эквайера. Если какой-то шаг пропущен или сделан неверным документом, на счёте 57.03 будут копиться «зависшие» суммы.

Ниже разобран полный цикл: от первичной настройки договора эквайринга до сверки итогов, возвратов и типичных ошибок. Инструкция актуальна для 1С:КА 2; в КА 1.1 механизм похож, но документ называется «Оплата от покупателя платёжной картой».

Что нужно настроить перед первой операцией

До проведения первой оплаты картой проверьте три вещи: включённую функциональность эквайринга, карточку организации с расчётным счётом и договор эквайринга. Без договора программа не даст выбрать эквайрера в документе, и операцию придётся перезаполнять.

Договор эквайринга создаётся в карточке контрагента-банка (или напрямую в разделе справочников договоров): укажите вид договора «Эквайринг», валюту расчётов и при необходимости процент комиссии банка. Процент комиссии в договоре используется для автоматического расчёта вознаграждения эквайера при зачёте — если тариф банка меняется, не забудьте обновить значение.

Затем создайте эквайринговый терминал: раздел «НСИ и администрирование» (или «Справочники») → «Эквайринговые терминалы». В карточке терминала укажите организацию, договор эквайринга, кассу (если терминал привязан к конкретной точке) и при использовании подключаемого оборудования — признак интеграции с программой. Терминалов может быть несколько: по кассам, магазинам или организациям.

1. 1
   Создайте контрагента-банк и договор с видом «Эквайринг», укажите процент комиссии
2. 2
   Заведите эквайринговый терминал, привяжите его к организации и договору
3. 3
   Проверьте, что у организации заполнен расчётный счёт для зачисления выручки
4. 4
   При торговле через РМК проверьте настройку эквайрингового терминала в кассе ККМ
5. 5
   Проведите тестовую операцию на небольшую сумму и сверьте её с выпиской

Как провести эквайринговую операцию вручную

Если оплата принята вне РМК (например, покупатель оплатил счёт картой по ссылке или через стационарный терминал в офисе), операция оформляется вручную. Откройте раздел «Банк и касса» → «Эквайринговые операции» и создайте новый документ.

В документе заполните: организацию, эквайринговый терминал, сумму операции, вид операции («Оплата от покупателя» или «Возврат покупателю»), контрагента-плательщика (если оплата привязана к конкретному клиенту и заказу) и основание — заказ, реализацию или счёт на оплату. Номер слипа и ссылочный номер (RRN) из чека терминала лучше внести в соответствующие поля — это сильно упрощает сверку с банком при расхождениях.

После проведения документ делает запись по расчётам с эквайером: сумма «висит» на счёте 57.03 до поступления денег от банка. Проверить результат можно через отчёт «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» 57.03 или карточку счёта — там должна появиться дебетовая запись на сумму операции.

Оплата картой через РМК и розничные продажи

В розничной торговле эквайринг проводится автоматически при пробитии чека в рабочем месте кассира. Кассир в чеке выбирает форму оплаты «Платёжная карта», при подключённом терминале сумма передаётся на него автоматически, после одобрения банка чек закрывается, а в учёте формируется эквайринговая операция в составе отчёта о розничных продажах.

Если терминал не интегрирован с программой (работает автономно), кассир вручную набирает сумму на терминале и в чеке указывает оплату картой без передачи данных. В этом режиме следите за совпадением сумм: расхождение между чеком и слипом — самая частая причина проблем при сверке. В конце смены на терминале выполняется сверка итогов (закрытие дня эквайера), и её результат сопоставляется с суммой оплат картой по Z-отчёту.

Зачёт выручки: поступление оплаты от эквайера

Когда банк перечисляет выручку на расчётный счёт (обычно на следующий рабочий день или через 1–3 дня по условиям договора), в 1С это отражается документом «Поступление безналичных ДС» с видом операции «Поступление оплаты от эквайера». При загрузке выписки из клиент-банка программа, как правило, сама определяет вид операции по назначению платежа или настроенным правилам.

В документе выберите договор эквайринга и укажите сумму комиссии банка, если она удержана из перевода. Программа при этом формирует проводки: зачёт расчётов с эквайером по кредиту 57.03 на полную сумму операций, поступление на расчётный счёт (дебет 51) на сумму за минусом комиссии и отнесение комиссии на расходы (обычно дебет 91.02 или счёт расходов на услуги банка в зависимости от учётной политики).

Если банк сначала перечисляет полную сумму, а комиссию списывает отдельным платежом в конце месяца, оформите второй документ — «Списание безналичных ДС» с видом операции, соответствующим оплате услуг банка. Не проводите комиссию «в уме», уменьшая сумму поступления без отражения расхода: это исказит и выручку, и расходы.

Контрольные точки

Как проверить результат

Остаток по счёту 57.03 после сверки

Норма

Совпадает с суммой операций, которые банк ещё не перечислил

Тревожный признак

Копятся старые суммы, которых нет в реестрах банка

Сумма поступления от эквайера

Норма

Равна сумме операций за период минус комиссия по договору

Тревожный признак

Расхождение без объяснимой причины (частичный возврат, корректировка)

Сверка итогов по терминалу

Норма

Итог слипов совпадает с суммой оплат картой в Z-отчёте

Тревожный признак

Разница между терминалом и кассой — искать незакрытый или отменённый чек

Возврат оплаты по карте

Возврат покупателю оформляется той же эквайринговой операцией, но с видом «Возврат покупателю». Документ создаётся на основании возврата товара или чека возврата, сумма должна совпадать с возвращаемой (частичный возврат указывается фактической суммой). На терминале кассир выполняет операцию возврата — деньги уходят покупателю на ту же карту, с которой была оплата.

Важное ограничение: возврат по эквайрингу нельзя провести произвольно на другую карту или наличными, если оплата была картой, — это требование правил платёжных систем и банков. В учёте возврат формирует обратное движение по расчётам с эквайером: банк удержит сумму возврата из ближайшего перечисления или спишет её с расчётного счёта.

Типичные ошибки и как их исправить

Самая распространённая проблема — «зависшие» суммы на 57.03. Причины: операция проведена, но зачёт от эквайера оформлен обычным поступлением от покупателя, а не видом «Поступление оплаты от эквайера»; либо зачёт сделан по другому договору или терминалу. Исправление — перепровести поступление с корректным видом операции и договором.

Вторая частая ситуация — дублирование операций при обмене с кассой или ЕГАИС/маркировкой, когда чек пробит дважды. Такие операции нужно пометить на удаление после сверки с реестром банка, а не оставлять «для истории». Третья ошибка — неверный процент комиссии в договоре после смены тарифа банка: тогда каждый зачёт считает комиссию неправильно, и расхождения приходится править вручную.

Контроль и сверка с банком

Регулярно (минимум раз в месяц, при больших оборотах — еженедельно) запрашивайте у банка-эквайера реестр операций и сверяйте его с данными 1С. Инструменты контроля: ОСВ по счёту 57.03 в разрезе договоров эквайринга, отчёт по эквайринговым операциям за период и журнал документов «Эквайринговые операции» с отбором по терминалу.

Порядок сверки: сумма операций в 1С за период = сумма в реестре банка; сумма перечислений = операции минус комиссия и минус возвраты; остаток 57.03 на конец периода = операции последних дней, которые банк ещё не перевёл. Если остаток «стареет» дольше срока зачисления по договору — это повод разбираться с конкретными операциями по номерам слипов.

Частые вопросы

Можно ли провести эквайринг без договора эквайринга в программе?

Технически документ не проведётся без выбранного эквайрингового терминала, а терминал требует договор. Создание договора занимает минуту: контрагент-банк, вид «Эквайринг», валюта. Без него теряется и аналитика по банку, и автоматический расчёт комиссии, поэтому обходить этот шаг не стоит.

Чем эквайринговая операция отличается от поступления на расчётный счёт?

Эквайринговая операция фиксирует момент оплаты картой и долг банка-эквайера перед вами (счёт 57.03). Поступление на расчётный счёт — это фактическое перечисление денег банком, обычно через 1–3 дня и за вычетом комиссии. Оба документа обязательны: первый закрывает расчёт с покупателем, второй — с эквайером.

Банк перечислил сумму, отличную от реестра операций. Что делать?

Сначала проверьте три причины: удержанная комиссия (сравните с тарифом в договоре), возвраты за период (банк вычитает их из перечисления) и операции на стыке периодов — часть слипов могла попасть в следующий реестр. Если расхождение не объясняется, запросите у банка детальный реестр с номерами слипов и сверьте пооперационно.

Как провести частичный возврат по карте?

Создайте эквайринговую операцию с видом «Возврат покупателю» на сумму частичного возврата, привязав её к документу возврата товара. На терминале кассир выполняет возврат на ту же сумму. Комиссия банка по возвратам обычно не возвращается — уточните это в условиях вашего договора эквайринга.

Нужен ли онлайн-кассовый чек при оплате картой по ссылке?

Да. Оплата картой через платёжную ссылку или интернет-эквайринг — это безналичный расчёт с физическим лицом, и по правилам применения ККТ чек должен быть сформирован. В 1С такая оплата отражается эквайринговой операцией, а чек пробивается на кассе организации или через сервис банка, если он предоставляет кассовое решение.

Комиссию эквайера относить на 91.02 или на расходы по услугам банка?

Единого обязательного варианта нет: учётная политика организации определяет, отражается ли вознаграждение эквайера как прочий расход (91.02) или как расход на банковские услуги в составе коммерческих/управленческих расходов. Главное — закрепить выбранный способ в учётной политике и применять его последовательно, чтобы не было вопросов при проверке.