Платежные требования в 1С: назначение, создание и проведение

Платежное требование — это расчетный документ, которым поставщик (получатель средств) требует от плательщика оплатить поставленные товары, выполненные работы или оказанные услуги. В отличие от платежного поручения, инициатором выступает не плательщик, а кредитор: он направляет требование через банк, и деньги списываются со счета должника — с акцептом или без него, в зависимости от условий договора и законодательства.

В программах 1С (Бухгалтерия предприятия, Управление торговлей, Комплексная автоматизация, ERP) платежные требования оформляются отдельным документом, который затем выгружается в систему «Клиент-банк» или передается в банк на бумаге. Корректное оформление документа важно для обеих сторон: поставщику — чтобы получить деньги, покупателю — чтобы правильно отразить списание и не допустить двойной оплаты.

Документ используется не так часто, как платежное поручение, но в ряде ситуаций он обязателен или удобен: расчеты по инкассо, требования по договорам с безакцептным списанием, требования коммунальных служб и поставщиков энергоресурсов. Ниже разобрано, где находится документ в 1С, как его заполнить, выгрузить и проверить.

Что такое платежное требование и когда оно применяется

Платежное требование относится к расчетным документам по инкассо. Его суть: получатель средств предъявляет банку плательщика документ с требованием перечислить указанную сумму. Банк плательщика ставит требование в картотеку и ждет акцепта (согласия) плательщика либо списывает деньги без акцепта, если это предусмотрено законом или договором.

Типичные ситуации применения:

• поставщик отгрузил товар и выставляет требование на оплату по условиям договора с расчетами через инкассо;
• оплата за электроэнергию, тепло, воду, связь — по договорам с безакцептным списанием;
• взыскание задолженности по исполнительным документам через банк;
• расчеты по аккредитивной форме, когда требуется документальное подтверждение отгрузки.

Для большинства обычных оплат между контрагентами используется платежное поручение — инициатива исходит от плательщика. Платежное требование выбирают, когда право инициировать платеж закреплено за получателем средств.

Чем платежное требование отличается от платежного поручения

Документы часто путают, потому что в 1С они находятся рядом и имеют похожие реквизиты. Различия принципиальны и влияют на то, кто и как оформляет документ.

Где найти документ в 1С и как его создать

В 1С:Бухгалтерии платежные требования расположены в разделе «Банк и касса» → «Платежные требования». Если пункта нет в меню, проверьте настройки видимости разделов или откройте документ через «Все функции» / «Операции». В Управлении торговлей и ERP документ находится в разделе казначейства или финансов, в подсистеме безналичных расчетов.

1. 1
   Откройте раздел «Банк и касса» → «Платежные требования» и нажмите «Создать».
2. 2
   Заполните организацию-получателя и расчетный счет, на который должны поступить деньги.
3. 3
   Укажите плательщика (контрагента) и его банковский счет; банк подтянется из справочника.
4. 4
   Введите сумму, назначение платежа, основание — номер и дату договора или счета.
5. 5
   Укажите условие оплаты: с акцептом или без акцепта, срок для акцепта, если применимо.
6. 6
   Проверьте очередность платежа и вид платежа (электронно, срочно, почтой).
7. 7
   Проведите документ и выгрузите его в Клиент-банк или распечатайте для передачи в банк.

Создание на основании других документов

Чтобы не заполнять реквизиты вручную, платежное требование можно ввести на основании документа реализации или счета на оплату: откройте исходный документ и используйте кнопку «Создать на основании». Программа подставит контрагента, сумму, договор и назначение платежа. После этого останется проверить банковские реквизиты и условия акцепта.

Как правильно заполнить реквизиты

Ошибки в реквизитах — главная причина возврата документа банком. Проверяйте каждое поле до выгрузки.

• Плательщик и его счет. ИНН, КПП, наименование, номер счета и БИК банка должны совпадать с данными договора. Если у контрагента несколько счетов, убедитесь, что выбран действующий.
• Получатель. Ваша организация и расчетный счет. При смене банка обновите карточку собственной организации, иначе требование уйдет со старыми реквизитами.
• Сумма и НДС. Сумма указывается цифрами; в назначении платежа выделите НДС или укажите «НДС не облагается».
• Основание платежа. Реквизиты договора, счета, накладной — по ним банк и плательщик идентифицируют обязательство.
• Условие оплаты. С акцептом (плательщик подтверждает оплату) или без акцепта (если это прямо предусмотрено договором или законом). Безакцептное списание без правового основания банк не исполнит.

Выгрузка в Клиент-банк и отправка в банк

После проведения документ передается в банк одним из двух способов: электронно через обмен с Клиент-банком или на бумаге.

При электронном обмене в 1С:Бухгалтерии используется обработка «Обмен с банком» (раздел «Банк и касса»): выберите платежные требования на отправку, сформируйте файл выгрузки и загрузите его в систему банка, либо используйте прямой обмен (DirectBank), если он настроен — тогда документ уходит в банк прямо из 1С после подписания.

Если обмен не настроен, документ печатается по унифицированной форме в нужном количестве экземпляров (их число определяет банк, обычно — по числу участников расчетов) и передается в обслуживающий банк получателя.

Контрольные точки

Как проверить результат

Статус документа после выгрузки

Норма

Документ выгружен, в Клиент-банке виден в списке на отправку или исполнен

Тревожный признак

Файл выгрузки пуст или банк вернул документ с ошибкой реквизитов

Списание у плательщика

Норма

Банк плательщика принял требование в картотеку, акцепт получен или не требуется

Тревожный признак

Требование зависло без движения — уточните в банке причину

Поступление денег

Норма

Сумма поступила на ваш счет, выписка загружена в 1С

Тревожный признак

Деньги не поступили в срок — проверьте отказ от акцепта или недостаток средств у плательщика

Отражение в учете у получателя и плательщика

Само платежное требование в 1С не формирует бухгалтерских проводок — это распоряжение банку. Учетные записи появляются при движении денег:

• У получателя: после поступления средств загружается банковская выписка «Поступление на расчетный счет», которая закрывает задолженность покупателя (Дт 51 — Кт 62 или соответствующий счет расчетов).
• У плательщика: после акцепта и списания формируется документ «Списание с расчетного счета» (Дт 60 — Кт 51). Основание — исполненное требование, которое банк передает плательщику с выпиской.

Если плательщик отказался от акцепта, денежного движения нет, и в учете отражать нечего — но отказ фиксируется банком, и поставщику нужно решать вопрос с оплатой иным способом: переговоры, претензия, повторное выставление после устранения причин отказа.

На практике расчеты платежными требованиями между обычными контрагентами встречаются редко — большинство компаний работает платежными поручениями. Если контрагент просит выставить требование, уточните у своего банка порядок приема таких документов и требования к оформлению: у банков бывают собственные правила по срокам акцепта и количеству экземпляров.

Типичные ошибки и как их избежать

Отдельная проблема — устаревшие реквизиты собственной организации после смены банка. Документ формируется со старым счетом, и деньги уходят в закрытый банк. После смены обслуживающего банка обновите данные в карточке организации и проверьте первый выставленный документ вручную.

Когда платежное требование не подходит: альтернативы

Маршрут решения

Как выбрать действие

Обычная оплата по счету от покупателяИспользуйте платежное поручение — его оформляет плательщик, это стандартный порядок

Договор предусматривает безакцептное списание (энергоснабжение, связь)Выставляйте платежное требование с условием «без акцепта» и ссылкой на пункт договора

Покупатель задерживает оплату, но договоренность естьСначала претензионная переписка и счет, требование — только если это предусмотрено договором

Нужна гарантия оплаты при отгрузкеРассмотрите аккредитив или предоплату вместо расчетов по инкассо

Частые вопросы

Формирует ли платежное требование проводки в 1С:Бухгалтерии?

Нет. Это распоряжение банку, а не факт хозяйственной жизни. Проводки появляются при исполнении: у получателя — документом «Поступление на расчетный счет», у плательщика — «Списание с расчетного счета», которые обычно загружаются из банковской выписки.

Чем платежное требование отличается от инкассового поручения?

Инкассовое поручение применяется для бесспорного взыскания по исполнительным документам (решение суда, исполнительная надпись нотариуса) — плательщик не может отказаться. Платежное требование выставляется по договорным обязательствам и, как правило, требует акцепта плательщика, если иное не установлено законом или договором.

Что делать, если плательщик отказался от акцепта?

Запросите у банка мотивированный отказ, устраните указанную причину (несоответствие суммы, реквизитов, отсутствие основания) и выставьте требование повторно либо договоритесь об оплате платежным поручением. При неправомерном отказе задолженность взыскивается в претензионном и судебном порядке.

Можно ли выгрузить платежное требование в Клиент-банк из 1С?

Да, если в вашей конфигурации настроен обмен с банком. В 1С:Бухгалтерии используется обработка «Обмен с банком» в разделе «Банк и касса»: документ включается в файл выгрузки или отправляется напрямую при настроенном прямом обмене. Проверьте у банка, принимает ли он этот вид документа в электронном виде.

Нужно ли платежное требование, если покупатель платит обычными поручениями?

Нет. Если покупатель добросовестно оплачивает счета платежными поручениями, выставлять требование не нужно — это создаст лишний документооборот и риск двойной оплаты. Требование имеет смысл только там, где порядок расчетов через инкассо закреплен договором или вытекает из закона.