Учет и Финансы · 10 мин
БДДС в 1С 8.3 Бухгалтерия: как составить и настроить
Как составить БДДС в 1С 8.3 Бухгалтерия: платежный календарь, статьи движения денежных средств, настройка, анализ исполнения и типичные ошибки при планировании.
БДДС — бюджет движения денежных средств — показывает, сколько денег поступит в компанию, сколько уйдёт и останется ли остаток на конец периода. В отличие от бюджета доходов и расходов, он опирается не на начисления, а на фактические оплаты, поэтому именно БДДС позволяет заранее увидеть кассовый разрыв.
Важно понимать ограничение: типовая «1С:Бухгалтерия 8.3» не содержит полноценной подсистемы бюджетирования, как «1С:Управление нашей фирмой» или «1С:ERP». Здесь нет отдельного документа «Бюджет» и механизма план-фактного анализа в автоматическом режиме. Однако составить рабочий БДДС можно — через платежный календарь, справочник статей движения денежных средств и стандартные отчёты по ДДС.
Ниже — практическая схема: как подготовить базу, какие справочники настроить, как вести плановые платежи и как сверять план с фактом без доработок конфигурации.
Что такое БДДС и что из него доступно в Бухгалтерии 8.3
БДДС строится по кассовому принципу: строка появляется в бюджете тогда, когда деньги реально приходят на счёт или уходят с него. Классическая структура — три блока: поступления (выручка, авансы, возвраты, кредиты), выплаты (поставщикам, зарплата, налоги, аренда) и итоговый денежный поток с остатком на конец периода.
В «1С:Бухгалтерии 8.3» из инструментов планирования доступен платёжный календарь (раздел «Деньги» → «Платёжный календарь»; в некоторых релизах — «Покупки и продажи» → «Платёжный календарь»). Он показывает запланированные поступления и оплаты по дням и помогает видеть дефицит средств на конкретную дату. Фактические данные собираются отчётом «Движение денежных средств» (раздел «Руководителю» или «Отчёты»).
Если платёжного календаря в меню нет, проверьте функциональность: раздел «Главное» → «Функциональность», закладка «Деньги» — включите опции, связанные с планированием платежей. Видимость пунктов меню зависит также от прав пользователя и релиза конфигурации.
Шаг 1. Настройте статьи движения денежных средств
Статьи ДДС — это аналитика будущего бюджета: именно по ним план и факт будут сопоставляться. Откройте справочник: раздел «Справочники» → «Доходы и расходы» → «Статьи движения денежных средств» (в части релизов путь — «Справочники» → «Статьи движения денежных средств»).
Не ограничивайтесь предопределёнными статьями. Создайте собственную структуру под управленческие задачи: «Оплата от покупателей», «Авансы от покупателей», «Оплата поставщикам», «Аренда», «Зарплата», «Налоги и взносы», «Кредиты и проценты», «Прочие выплаты». Правило простое: одна строка БДДС = одна статья справочника, иначе отчёт не сойдётся с бюджетом.
Проверьте, что статья ДДС указывается во всех денежных документах: «Поступление на расчётный счёт», «Списание с расчётного счёта», «Приходный кассовый ордер», «Расходный кассовый ордер». Если документы проводятся без статьи, факт по ДДС будет неполным, и план-фактный анализ потеряет смысл.
Шаг 2. Составьте план: платёжный календарь
Платёжный календарь — фактически детальный БДДС на короткий горизонт (неделя, месяц). Откройте «Деньги» → «Платёжный календарь». В календарь попадают два типа данных: плановые документы (заявки на расход средств, планируемые поступления) и неоплаченные обязательства — счета покупателям, счета от поставщиков, документы с отложенной оплатой.
Порядок заполнения: сначала внесите плановые поступления — например, на основании выставленных счетов покупателям с ожидаемой датой оплаты. Затем добавьте плановые выплаты: заявки на расход денежных средств по поставщикам, зарплате, налогам, аренде. У каждой строки укажите дату, сумму и статью ДДС.
Результат — таблица по дням: сколько должно прийти, сколько уйти и какой остаток прогнозируется. Отрицательный итог на дату — сигнал кассового разрыва: платёж нужно перенести, ускорить поступление или привлечь финансирование.
- 1Включите функциональность платёжного календаря: Главное → Функциональность → Деньги
- 2Создайте полный справочник статей ДДС под структуру будущего бюджета
- 3Внесите плановые поступления на основании счетов и договоров с датами оплаты
- 4Зарегистрируйте плановые выплаты: заявки на расход средств по каждой статье
- 5Откройте платёжный календарь и проверьте прогноз остатка по дням
- 6Еженедельно сверяйте план с фактом отчётом «Движение денежных средств»
Шаг 3. Соберите факт: отчёт по движению денежных средств
Фактическая часть БДДС берётся из отчёта «Движение денежных средств» (раздел «Руководителю» → «Денежные средства» или «Отчёты»). Отчёт группирует все проведённые банковские и кассовые документы по статьям ДДС за выбранный период.
Чтобы факт был достоверным, выгрузка из банка должна быть загружена полностью, а кассовые документы — введены вовремя. Проверьте остатки: сальдо по счетам 51 и 50 в оборотно-счётной ведомости должно совпадать с реальным остатком в банке и кассе. Расхождение на этом этапе означает, что часть платежей в базе отсутствует или задублирована.
Сопоставление плана и факта в типовой Бухгалтерии делается вручную: выгрузите обе таблицы (платёжный календарь и отчёт ДДС) в Excel и сведите по статьям. Это главное неудобство конфигурации — автоматической план-фактной формы здесь нет.
Вариант без платёжного календаря: БДДС через Excel-шаблон
Если платёжный календарь в вашем релизе недоступен или компания ведёт бюджет на год вперёд по месяцам, практичный вариант — гибридная схема. План составляется в Excel по статьям, идентичным справочнику статей ДДС в 1С, а факт ежемесячно выгружается из отчёта «Движение денежных средств» и подставляется в ту же таблицу.
Критически важно, чтобы названия статей в Excel и в 1С совпадали один в один — тогда сведение занимает минуты, а ошибки сопоставления исключены. Отклонение по каждой статье считается как «факт минус план», существенные отклонения разбираются с ответственными: продажи, закупки, финансы.
Сравнение вариантов
Подходит для оперативного планирования на неделю–месяц. Ограничение: нет сводного годового бюджета и автоматического план-фактного отчёта.
Подходит для месячного и годового БДДС без доработок. Ограничение: ручное сведение, риск расхождения названий статей.
Подходит при регулярном бюджетировании, нескольких ЦФО и необходимости автоматического план-факта. Ограничение: стоимость внедрения и обучения.
Контроль результата и частые ошибки
Рабочий БДДС проверяется тремя признаками: сумма фактических поступлений и выплат в отчёте ДДС равна оборотам по счетам 50, 51, 52; каждая строка плана имеет пару в факте (статья не «повисла» без движений и наоборот); прогнозный остаток на конец месяца не уходит в минус без объяснений.
Если отчёт ДДС не сходится с банком, первым делом ищите документы без статьи ДДС, незагруженные выписки и ручные операции по денежным счетам. Типовая ошибка — платежи, проведённые документом «Операция, введённая вручную»: в отчёт ДДС они попадают не всегда корректно.
Как проверить результат
Совпадает с реальным остатком в банке и кассе
Расхождение — есть незагруженные или задублированные платежи
Все строки имеют статью ДДС, суммы равны оборотам по денежным счетам
Есть строки без статьи или суммы не сходятся с ОСВ
Прогнозный остаток положительный на каждую дату
Отрицательный остаток — требуется перенос платежей или ускорение поступлений
Когда возможностей Бухгалтерии недостаточно
Типовая Бухгалтерия закрывает задачу оперативного контроля денег, но не полноценное бюджетирование. Признаки того, что пора смотреть на другие решения: несколько центров финансовой ответственности, потребность в автоматическом план-фактном отчёте одной кнопкой, лимиты и согласование заявок на оплату, консолидация бюджетов нескольких организаций.
В этих случаях рассматривают «1С:Управление нашей фирмой» (в ней есть БДР, БДДС и платёжный календарь как штатный механизм), «1C:ERP» для крупных структур или отраслевые расширения и внешние обработки бюджетирования для Бухгалтерии. Перед переходом зафиксируйте требования: горизонт планирования, состав ЦФО, формы отчётов — это определит выбор.
Что важно запомнить
БДДС в 1С:Бухгалтерии 8.3 строится на трёх опорах: справочник статей ДДС как аналитика, платёжный календарь как план и отчёт «Движение денежных средств» как факт. План-факт сводится вручную или в Excel; для автоматического бюджетирования потребуется УНФ или ERP. Ключ к достоверности — статья ДДС в каждом денежном документе и полная загрузка банковских выписок.
Частые вопросы
Есть ли в 1С:Бухгалтерии 8.3 готовый отчёт «БДДС»?
Отдельного отчёта с таким названием нет. Фактическую часть даёт отчёт «Движение денежных средств», плановую — платёжный календарь. Сводный план-фактный БДДС собирается из этих двух источников вручную или в Excel.
Не нахожу платёжный календарь в меню. Что делать?
Проверьте «Главное» → «Функциональность» → закладка «Деньги» и включите опции планирования платежей. Также убедитесь, что у пользователя есть соответствующие права, а релиз конфигурации поддерживает этот механизм — в старых релизах он может отсутствовать.
По какому принципу группировать статьи ДДС?
По управленческой логике: каждая статья должна отвечать на вопрос «за что мы платим» или «откуда приходят деньги». Оптимально 10–20 статей — меньше теряется детализация, больше усложняется сведение плана с фактом.
Как учитывать НДС в суммах БДДС?
БДДС всегда ведётся в суммах реальных платежей, то есть с НДС, — деньги со счёта уходят и приходят именно в таком размере. Главное — применять это правило единообразно и в плане, и в факте.
Можно ли согласовывать заявки на оплату в Бухгалтерии?
Штатного маршрута согласования со статусами и лимитами в типовой Бухгалтерии нет. Заявки можно фиксировать документами планового расхода, но согласование организуется вне системы либо требует перехода на УНФ/ERP или доработки конфигурации.
Как часто нужно обновлять БДДС?
Оперативный платёжный календарь — еженедельно или чаще при дефиците средств. Месячный и годовой бюджет пересматривается при существенных изменениях: новые договоры, изменение цен, кредиты. Неактуальный план хуже его отсутствия, так как создаёт ложную уверенность.