Учет и Финансы · 11 мин
Акт сверки взаимных расчетов в 1С: где найти и как сформировать
Где найти акт сверки взаимных расчетов в 1С:Бухгалтерии, УТ и КА. Пошаговая инструкция формирования, настройки, проверка расхождений и частые ошибки.
Акт сверки взаимных расчетов — стандартный документ, который в программах 1С формируется автоматически на основании данных бухгалтерского и управленческого учета. Искать его нужно не среди отчетов, а в разделах, связанных с расчетами с контрагентами: точное расположение зависит от конфигурации — 1С:Бухгалтерия, Управление торговлей, Комплексная автоматизация или ERP.
В типовой 1С:Бухгалтерии 8.3 акт сверки находится в разделе «Покупки» или «Продажи» — пункт «Акты сверки расчетов с контрагентами». Там же можно создать новый документ, выбрать контрагента, период и договоры, а затем заполнить его данными учета одной кнопкой. В управленческих конфигурациях (УТ 11, КА 2, ERP) аналогичный документ называется «Сверка взаиморасчетов» и расположен в разделе «Казначейство».
Ниже разобрано, где именно искать документ в каждой популярной конфигурации, как его сформировать, проверить результат и что делать, если данные не сходятся или пункт меню не отображается.
Где найти акт сверки в 1С:Бухгалтерии 8.3
В конфигурации «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0» документ доступен сразу из двух разделов главного меню. Откройте раздел «Покупки» и в группе «Расчеты с контрагентами» найдите ссылку «Акты сверки расчетов с контрагентами». Та же ссылка есть в разделе «Продажи» — оба пути ведут в один и тот же журнал документов, поэтому неважно, каким из них вы пользуетесь.
Если вы работаете с конкретным контрагентом, есть более короткий путь. Откройте справочник «Контрагенты», выберите нужную организацию и в карточке контрагента нажмите кнопку «Сверка» или перейдите по ссылке «Акты сверки» — в зависимости от версии релиза. Программа предложит создать новый акт уже с подставленным контрагентом.
Также журнал актов сверки доступен через «Все функции» (кнопка с символом «≡» или меню «Сервис» → «Все функции»): в списке «Документы» найдите «Акт сверки расчетов с контрагентом». Этот способ помогает, когда пункт не выведен в интерфейс разделов.
- 1Откройте «Покупки» или «Продажи» → «Акты сверки расчетов с контрагентами»
- 2Нажмите «Создать» и выберите организацию и контрагента
- 3Укажите период сверки и при необходимости договор или валюту
- 4Нажмите «Заполнить» → «Заполнить по данным бухгалтерского учета»
- 5Проверьте табличную часть, при необходимости введите данные контрагента
- 6Нажмите «Печать» → «Акт сверки расчетов» и сохраните или распечатайте
Где находится сверка в УТ 11, КА 2 и ERP
В управленческих конфигурациях документ называется иначе — «Сверка взаиморасчетов». В «1С:Управление торговлей 11» откройте раздел «Казначейство» и в группе «Взаиморасчеты» выберите «Сверки взаиморасчетов». Если раздела не видно, проверьте настройки: «НСИ и администрирование» → «Настройка НСИ и разделов» → «Казначейство и взаиморасчеты» — там должна быть включена функциональная опция ведения взаиморасчетов.
В «1С:Комплексная автоматизация» и «1С:ERP Управление предприятием» путь аналогичный: раздел «Казначейство» → «Сверки взаиморасчетов». Документ заполняется по данным регистров взаиморасчетов, а не бухгалтерских проводок, поэтому результат может отличаться от данных бухгалтерского учета — это нормально для конфигураций, где управленческий и регламентированный учет ведутся параллельно.
Особенность сверки в этих конфигурациях — возможность заполнить документ в двух частях: сначала по своим данным, затем ввести данные контрагента и автоматически показать только расхождения. Для этого в документе предусмотрен флаг «только расхождения» при выводе на печать.
Как заполнить и проверить документ
После создания документа ключевой шаг — автоматическое заполнение. В 1С:Бухгалтерии нажмите «Заполнить» → «По данным бухгалтерского учета». Программа подберет все проводки по счетам расчетов с выбранным контрагентом за указанный период и сформирует табличную часть: входящее сальдо, обороты по дебету и кредиту с расшифровкой до документов, исходящее сальдо.
Проверьте три контрольные точки. Во-первых, входящее сальдо должно совпадать с исходящим сальдо предыдущей сверки с этим контрагентом. Во-вторых, состав счетов: если по договору есть авансы, в акте должны быть строки и по 60.02/62.02, а не только по основным счетам. В-третьих, итоговое сальдо сверьте с отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» за тот же период — суммы обязаны совпасть.
Если контрагент прислал свои данные, введите их в табличную часть «По данным контрагента» (в Бухгалтерии) или в соответствующую таблицу документа сверки (в УТ/КА/ERP). После этого включите режим показа расхождений — программа подсветит строки, где суммы не совпадают, и сформирует итоговую строку разногласий.
Как проверить результат
Совпадает с исходящим сальдо предыдущего акта сверки
Сальдо отличается — сверка начата не с того периода или учет изменен задним числом
Совпадает с ОСВ по счетам расчетов за тот же период
Суммы различаются — есть непроведенные документы или ручные операции
Нулевые или объяснимые (документы в пути, непроведенная оплата)
Расхождения без документального подтверждения — требуется разбор первички
Настройки, которые влияют на состав акта
В 1С:Бухгалтерии в шапке документа есть поля, определяющие детализацию. Если оставить поле «Договор» пустым, акт сформируется по всем договорам контрагента с разбивкой по ним. Если выбрать конкретный договор — только по нему. Убедитесь, что валюта в документе соответствует валюте расчетов: для валютных договоров акт формируется в валюте договора.
По ссылке «Настройка» или в поле «Счета учета расчетов» можно изменить список счетов, по которым собираются данные. По умолчанию используются стандартные счета расчетов с поставщиками и покупателями. Если ваша учетная политика предусматривает расчеты на других счетах (например, 76.05 или специальные субсчета), добавьте их вручную, иначе часть задолженности не попадет в акт.
В УТ 11 и ERP в документе «Сверка взаиморасчетов» аналогичную роль играет отбор по партнеру, контрагенту, договору и объекту расчетов. Если сверка нужна по конкретному заказу или накладной, используйте детальный отбор — это удобно при разборе локальных споров.
Перед ежегодной инвентаризацией расчетов удобно формировать акты сверки массово: в 1С:Бухгалтерии это делается обработкой из раздела «Покупки»/«Продажи» или через групповое создание из списка контрагентов. Проверяйте, чтобы у всех актов был одинаковый период — иначе сальдо между актами не сойдется.
Что делать, если пункт меню не отображается
Отсутствие ссылки «Акты сверки» в меню почти всегда означает одно из трех. Первое — недостаточно прав: пользователю не назначена роль, дающая доступ к документу. Обратитесь к администратору, чтобы он проверил профиль группы доступа в разделе «Администрирование» → «Настройки пользователей и прав».
Второе — измененный интерфейс: в некоторых настройках разделов видимость команд отключается вручную. Откройте меню раздела (стрелка рядом с названием раздела) → «Настройка навигации» и верните команду «Акты сверки расчетов с контрагентами» в видимую часть. Третье — нестандартная или сильно доработанная конфигурация: тогда документ ищите через «Все функции» или универсальный поиск по строке «сверка».
Частые ошибки при формировании акта сверки
Самая распространенная ошибка — сверка с неправильным периодом. Если предыдущий акт был подписан по 30 сентября, новый должен начинаться с 1 октября, иначе входящее сальдо не совпадет. Вторая типичная ситуация — в акт не попадают авансы: причина в том, что счета авансов исключены из настройки счетов расчетов либо документы оплаты не проведены.
Третья ошибка — сравнение акта из бухгалтерской программы с данными контрагента, который ведет учет в управленческой системе. Разные даты признания операций (по отгрузке и по оплате, по дате документа и по дате получения) дают временные расхождения, которые не являются ошибкой, но требуют пояснения в акте.
Печать и отправка контрагенту
Готовый акт выводится через кнопку «Печать» в документе. В 1С:Бухгалтерии доступны формы «Акт сверки расчетов» и вариант с показом только расхождений. Печатная форма не является унифицированной по закону — акт сверки относится к первичным документам, форму которых организация утверждает сама, поэтому типовой макет 1С при необходимости адаптируют под требования компании.
Документ можно сохранить в PDF или Excel через стандартную кнопку «Сохранить» в окне предварительного просмотра и отправить контрагенту. Если в базе настроен обмен электронными документами (ЭДО), акт сверки в ряде релизов можно отправить через оператора ЭДО — проверьте наличие соответствующей команды в меню «Еще» или «ЭДО» документа.
Что важно запомнить
Акт сверки в 1С:Бухгалтерии — в разделах «Покупки»/«Продажи», в УТ 11, КА и ERP — «Сверка взаиморасчетов» в разделе «Казначейство». Документ заполняется автоматически, но результат нужно проверить: входящее сальдо, состав счетов и итог по ОСВ. Расхождения разбирайте по документам, не трогая закрытые периоды.
Частые вопросы
Почему акт сверки пустой после автозаполнения?
Чаще всего причина в непроведенных документах за выбранный период или в том, что у контрагента расчеты идут по счетам, не включенным в настройку документа. Проверьте журнал документов по контрагенту и список счетов учета расчетов в акте. Также убедитесь, что выбрана правильная организация — если в базе несколько юрлиц, данные могут относиться к другой.
Можно ли сформировать акт сверки по нескольким договорам сразу?
Да. Оставьте поле «Договор» пустым — программа соберет данные по всем договорам контрагента и в табличной части сгруппирует строки по договорам. Если нужен акт по одному договору, выберите его явно, тогда расчеты по остальным договорам в документ не попадут.
Чем акт сверки отличается от отчета «Задолженность контрагентов»?
Отчет показывает только итоговую задолженность на дату, а акт сверки содержит полную детализацию: каждую накладную, счет и оплату за период, входящее и исходящее сальдо. Именно поэтому акт подходит для двусторонней сверки и подписания, а отчет — для внутреннего анализа.
Обязателен ли акт сверки по закону?
Формально обязанность проводить сверку расчетов возникает при инвентаризации, в том числе перед составлением годовой отчетности. Сам акт оформляется в произвольной форме, утвержденной организацией. На практике регулярные сверки с ключевыми контрагентами проводят чаще — ежемесячно или ежеквартально, чтобы вовремя находить расхождения.
Как показать в акте только расхождения с контрагентом?
В 1С:Бухгалтерии заполните табличную часть «По данным контрагента» и при печати выберите вариант формы с расхождениями. В УТ 11 и ERP в документе «Сверка взаиморасчетов» есть настройка вывода «только расхождения» — программа сопоставит обе таблицы и оставит в печатной форме только несовпадающие строки с итогом разногласий.
Что делать, если контрагент не подписывает акт и не отвечает?
Зафиксируйте факт отправки акта (письмом с уведомлением или через ЭДО) и укажите в сопроводительном письме срок для ответа, если это предусмотрено договором. Неподписанный акт не подтверждает согласие контрагента с сальдо, поэтому при споре опираться придется на первичные документы: накладные, акты выполненных работ и платежные поручения.