Как сделать акт сверки по разным договорам в 1С

Стандартный документ «Акт сверки взаиморасчётов» в 1С:Бухгалтерии 8.3 формируется либо по контрагенту в целом, либо по одному конкретному договору. Когда с контрагентом заключено несколько договоров — поставки, услуги, займы, агентский — бухгалтеру часто нужно сверить расчёты по каждому из них отдельно или вывести в один акт сгруппированные данные. Прямой кнопки «сверка по всем договорам с разбивкой» в типовой конфигурации нет, поэтому результат достигается комбинацией настроек документа и отчётов.

Ниже разобраны рабочие способы: как сформировать отдельные акты по каждому договору, как получить сводную картину по контрагенту с детализацией до договора через отчёты, как проверить корректность данных перед сверкой и какие ошибки чаще всего приводят к расхождениям с контрагентом.

Как 1С формирует акт сверки и почему договор имеет значение

Документ «Акт сверки взаиморасчётов» находится в разделе «Покупки» или «Продажи» (подраздел «Расчёты с контрагентами»), а также доступен через «Отчёты» в некоторых релизах. Документ собирает обороты по счетам расчётов (60, 62, 66, 67, 76 и другим, указанным в настройках) за выбранный период и выводит документы, сформировавшие задолженность.

Ключевой момент: расчёты в 1С ведутся в разрезе субконто «Контрагенты» и «Договоры». Если в акте договор не указан, программа суммирует все договоры контрагента в одну таблицу без разбивки — отличить, какая задолженность относится к какому договору, в таком акте невозможно. Если договор указан, в акт попадут только операции по нему.

Поэтому задача «акт сверки по разным договорам» решается двумя путями: серией отдельных актов (по одному на договор) или аналитическим отчётом с детализацией по договорам, который используется как основа для сверки.

Способ 1: отдельный акт сверки по каждому договору

Это основной и юридически самый чистый вариант: каждый акт подписывается в рамках конкретного договора, и стороны видят задолженность именно по нему. Подходит, когда договоров немного (2–5) и по каждому нужен официальный подписанный документ.

1. 1
   Откройте раздел «Покупки» → «Акты сверки взаиморасчётов» (или «Продажи» → аналогичный пункт) и создайте новый документ.
2. 2
   Укажите период сверки, организацию и контрагента.
3. 3
   В поле «Договор» выберите первый договор, по которому нужна сверка.
4. 4
   На вкладке «Счета расчётов» проверьте список счетов: оставьте только те, по которым ведутся расчёты по этому договору (например, 60.01 и 60.02 для поставщика).
5. 5
   Нажмите «Заполнить» → «Заполнить по данным бухгалтерского учёта» и проверьте таблицу.
6. 6
   Распечатайте акт, затем повторите шаги для следующего договора.

После заполнения обязательно сверьте конечное сальдо в акте с сальдо по отчёту «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» с отбором по договору — значения должны совпасть. Если акт пустой, хотя задолженность есть, чаще всего причина в том, что операции проведены по другому счёту, не включённому в список счетов расчётов.

Удобный приём: созданные акты сохраняются в журнале, поэтому для повторной сверки за следующий период достаточно скопировать документ и поменять даты — договор и счета подтянутся автоматически.

Способ 2: сводная сверка по всем договорам через отчёты

Когда договоров много и нужен один документ с разбивкой, удобнее использовать отчёты. Они не заменяют официальный акт для подписи, но дают ту же информацию в нужном разрезе и служат основой для ручной сверки.

Наиболее подходящие варианты:

• «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту» (Отчёты → ОСВ по счёту) — укажите счёт 60 или 62, в настройках включите группировку по субконто «Контрагенты» и «Договоры». Получите сальдо и обороты по каждому договору.
• «Анализ субконто» — выберите вид субконто «Договоры», добавьте отбор по контрагенту. Отчёт покажет движения по всем договорам контрагента.
• «Карточка счёта» с отбором по договору — детальный перечень документов, аналогичный таблице акта сверки.

Для передачи контрагенту такой отчёт выгружается в Excel или PDF через кнопку «Сохранить» в форме отчёта. В настройках отчёта (кнопка «Показать настройки» → «Оформление») можно добавить заголовок с указанием периода и контрагента.

Сравнение вариантов

Отдельные акты по каждому договору

Подходит для официальной подписной сверки; минус — при большом числе договоров приходится создавать много документов.

ОСВ по счёту с группировкой по договорам

Быстрый способ увидеть всю картину сразу; минус — это внутренний отчёт без реквизитов акта, для официальной сверки требует оформления.

Внешняя печатная форма или доработка

Акт одним документом с разбивкой по договорам; минус — требует привлечения программиста и тестирования после обновлений.

Настройка счетов расчётов в акте сверки

По умолчанию в акт подставляется стандартный набор счетов: 60, 62, 66, 67, 76. Если по договору используются другие счета — например, 76.05 для расчётов по претензиям, 58.03 для займов или специальные субсчета авансов — их нужно добавить вручную на вкладке «Счета расчётов», иначе часть задолженности в акт не попадёт.

Обратная ситуация тоже опасна: если оставить лишние счета, в акт могут попасть операции, не относящиеся к сверяемому договору, — например, проценты по займу при сверке договора поставки. Перед заполнением актуализируйте список счетов под конкретный договор.

Проверка данных перед сверкой

Главная причина расхождений при сверке — ошибки в первичных данных, а не в самом акте. Перед формированием акта выполните проверку по следующим пунктам.

Контрольные точки

Как проверить результат

Сальдо акта против ОСВ по счёту с отбором по договору

Норма

Суммы совпадают до копейки

Тревожный признак

Разница — ищите счёт, не включённый в акт, или операции по другому договору

Привязка документов к договору

Норма

В карточке счёта все документы имеют нужный договор в субконто

Тревожный признак

Есть документы с пустым или другим договором — задолженность «повисла» не там

Авансы и оплаты

Норма

Авансы отражаются на счёте авансов (60.02/62.02) по тому же договору

Тревожный признак

Оплата проведена без договора или по другому договору — зачёт аванса не сработал

Непроведённые документы

Норма

В журнале нет помеченных на удаление или непроведённых документов за период

Тревожный признак

Есть непроведённые реализации или оплаты — данные акта искажены

Отдельно проверьте справочник договоров: иногда под одним контрагентом заведено несколько договоров с одинаковым названием, и операции разнесены по ним хаотично. В этом случае сверка по «правильному» договору покажет неполную картину. Дубли договоров следует объединить переносом операций или исправлением субконто в документах.

Типичные ошибки и как их исправить

Если расхождение с данными контрагента сохраняется после всех проверок, попросите у него их акт сверки и сравните построчно: чаще всего находятся неотражённые у одной из сторон документы — счета-фактуры, корректировки, взаимозачёты или банковские комиссии.

Если сверки по нескольким договорам выполняются регулярно, сохраните настройки ОСВ с группировкой по договорам как именованный вариант отчёта — кнопка «Сохранить настройки» в форме отчёта. В следующий раз вся картина по договорам откроется одним кликом без повторной настройки.

Когда стандартных средств не хватает

Типовой акт сверки не умеет выводить одну таблицу с разбивкой по договорам внутри одного документа. Если это требование контрагента или внутреннего регламента, варианты такие:

• приложить к сводному акту расшифровку — ОСВ по счёту с группировкой по договорам, распечатанную как приложение;
• заказать у специалиста по 1С внешнюю печатную форму акта с группировкой строк по договорам — это несложная доработка, не требующая снятия конфигурации с поддержки;
• в 1С:Управление холдингом и некоторых отраслевых решениях есть расширенные механизмы сверки — проверьте документацию вашей конфигурации.

Маршрут решения

Как выбрать действие

Нужен официальный подписанный акт по конкретному договоруСоздайте документ «Акт сверки взаиморасчётов» с указанием договора — по одному акту на договор

Нужна быстрая внутренняя картина по всем договорам контрагентаСформируйте ОСВ по счёту 60/62 с группировкой по субконто «Договоры»

Контрагент требует один акт с разбивкой по договорамПриложите к акту расшифровку из отчёта или закажите внешнюю печатную форму

Акт не заполняется или сальдо не сходится с ОСВПроверьте список счетов расчётов, договор в субконто документов и непроведённые документы

Самостоятельно без риска для учёта можно выполнять все действия с актами и отчётами — они не изменяют данные. Осторожность нужна только при исправлении договоров в проведённых документах: это меняет сальдо взаиморасчётов, поэтому делайте такие правки после резервной копии и с пониманием, какие отчёты и декларации затронет изменение.

Частые вопросы

Можно ли в 1С:Бухгалтерии сделать один акт сверки со всеми договорами сразу?

В типовой печатной форме — нет: акт либо по одному договору, либо по контрагенту без разбивки. Обходные пути — приложить к акту отчёт с группировкой по договорам или использовать внешнюю печатную форму, разработанную под эту задачу.

Почему акт сверки по договору пустой, хотя задолженность есть?

Чаще всего операции проведены по счёту, который не включён в список счетов расчётов акта, либо в документах указан другой договор (в том числе дубль). Проверьте карточку счёта с отбором по контрагенту — там видно, по какому договору и счёту реально прошли обороты.

Как быть, если оплата попала не на тот договор?

Откройте платёжный документ (списание с расчётного счёта или поступление), исправьте договор в табличной части и перепроведите документ, а затем связанные документы зачёта аванса. После этого пересформируйте акт — задолженность перераспределится корректно.

Влияет ли вид договора (с поставщиком/с покупателем) на акт сверки?

Да, косвенно: вид договора определяет, по каким счетам идут расчёты (60 для поставщиков, 62 для покупателей). Если вид договора указан неверно, документы могут формировать проводки не по тем счетам, и акт с настройками по умолчанию их не увидит.

Можно ли сформировать акты по всем договорам пакетно, не создавая каждый вручную?

В типовой конфигурации пакетного формирования нет. Практичный вариант — копировать уже созданный акт и менять в нём только договор: счета и прочие настройки сохранятся. Для регулярной массовой сверки задачу решают обработкой, написанной программистом.

Что делать, если контрагент прислал свой акт и суммы не совпадают?

Сравните документы построчно: расхождения почти всегда сводятся к неотражённым у одной из сторон документам — корректировкам, взаимозачётам, комиссиям банка или разнице в датах признания операций. Разногласия указываются в акте отдельной строкой, после чего стороны доносят недостающие документы.