Торговля и Склад · 9 мин
Возврат поставщику в 1С: где находится документ и как его оформить
Где в 1С находится документ возврата поставщику, как оформить пошагово в УТ, ERP и Бухгалтерии, провести оприходование, корректировку и проверить результат.
Возврат товара поставщику в 1С оформляется отдельным документом, и его расположение зависит от конфигурации. В 1С:Управление торговлей и 1С:ERP это документ «Возврат товаров поставщику» в разделе «Закупки», в 1С:Бухгалтерии он также находится в разделе «Покупки». Документ списывает товар со склада, формирует задолженность поставщика перед организацией и позволяет оформить счёт-фактуру на возврат.
Чаще всего возврат создают на основании документа поступления — тогда программа автоматически подставляет номенклатуру, цены, партию и договор. Ручное создание без основания тоже возможно, но требует внимательности: цены и ставки НДС придётся указывать самостоятельно, а ошибка приведёт к расхождениям в расчётах и НДС.
Ниже разобрано, где именно искать документ в разных конфигурациях, как оформить возврат пошагово, что делать с НДС, деньгами и как проверить, что операция отразилась корректно.
Где находится возврат поставщику в разных конфигурациях 1С
Расположение документа отличается в зависимости от конфигурации, но логика везде одинаковая: возврат относится к блоку закупок, а не продаж.
В 1С:Управление торговлей 11 и 1С:ERP откройте раздел «Закупки» и найдите журнал «Возвраты товаров поставщикам». Если журнала нет на панели, откройте меню раздела через кнопку навигации — документ может быть скрыт настройками интерфейса.
В 1С:Бухгалтерии 8.3 перейдите в раздел «Покупки» → «Возвраты поставщикам». Здесь возврат оформляется документом «Возврат товаров поставщику», который также можно создать на основании поступления. В 1С:Комплексная автоматизация путь аналогичен УТ — раздел «Закупки и склады».
Как создать возврат на основании поступления
Самый надёжный способ — создание на основании. Программа перенесёт из поступления контрагента, договор, номенклатуру, цены, ставки НДС и склад, а вы скорректируете только количество.
Откройте документ «Приобретение товаров и услуг» (в Бухгалтерии — «Поступление (акты, накладные, УПД)»), по которому принимали товар. Нажмите кнопку «Создать на основании» и выберите «Возврат товаров поставщику». В табличной части удалите лишние позиции и укажите фактическое количество возвращаемого товара.
- 1Откройте документ поступления товара от поставщика
- 2Нажмите «Создать на основании» → «Возврат товаров поставщику»
- 3Проверьте склад, договор и организацию в шапке документа
- 4Оставьте только возвращаемые позиции, укажите количество и цены
- 5Убедитесь, что ставка НДС совпадает со ставкой поступления
- 6Проведите документ и оформите счёт-фактуру по ссылке внизу документа
- 7Сверьте остатки по складу и взаиморасчёты с поставщиком
После проведения проверьте движения документа (кнопка «Дт/Кт» в Бухгалтерии или отчёт по движениям в УТ): товар должен списаться со склада, а в расчётах с поставщиком появиться дебиторская задолженность либо уменьшиться кредиторская.
Оформление возврата без документа-основания
Ручное создание нужно, когда поступление оформлено в другой базе, загружено некорректно или товар возвращается спустя длительное время, и найти исходный документ сложно. Создайте новый документ из журнала «Возвраты товаров поставщикам» кнопкой «Создать».
Заполните контрагента, договор и склад, добавьте номенклатуру вручную. Ключевой риск здесь — цена: укажите ту цену, по которой товар принят к учёту, иначе возникнет разница между стоимостью списания и суммой возврата. В Бухгалтерии при ручном вводе также важно правильно указать счета учёта номенклатуры.
НДС и счёт-фактура при возврате поставщику
Возврат товара поставщику — это реализация для целей НДС, поэтому покупатель обязан выставить счёт-фактуру на возвращаемый товар. В 1С счёт-фактура создаётся по ссылке в нижней части документа возврата либо автоматически при проведении, если это предусмотрено настройками.
Ставка НДС в возврате должна совпадать со ставкой поступления. Если поставщик — плательщик НДС и товар возвращается целиком или частично по согласованию сторон, оформляется именно счёт-фактура на возврат, а не корректировочный документ. Корректировка поступления применяется в других ситуациях — при расхождении цен или количества по согласованию до отгрузки обратно.
Возврат или корректировка поступления
Подходит, когда товар физически отгружается обратно: брак, ненадлежащее качество, возврат по договору. Оформляется счёт-фактура на возврат.
Подходит, когда меняется цена или количество по уже принятому документу без физической отгрузки, либо поставщик исправляет ошибку в первичке.
Возврат денег и зачёт задолженности
После проведения возврата поставщик становится должен вам сумму возвращённого товара. Дальше возможны два сценария: поставщик возвращает деньги на расчётный счёт либо долг зачитывается в счёт будущих поставок.
Если поставщик вернул деньги, оформите поступление на расчётный счёт с видом операции «Возврат от поставщика» — в Бухгалтерии это документ «Поступление на расчётный счёт», в УТ — «Поступление безналичных денежных средств». Программа закроет задолженность по возврату автоматически, если совпадают договор и организация.
Если договорились о зачёте, задолженность по возврату закроется при следующем поступлении товара от этого поставщика. Проверить состояние расчётов можно отчётом «Взаиморасчёты с контрагентами» или оборотно-сальдовой ведомостью по счёту 60.
Как проверить результат
Количество уменьшилось на возвращённое, отрицательных остатков нет
Остаток не изменился или ушёл в минус — документ не проведён или списана не та партия
Появилась дебиторская задолженность на сумму возврата или уменьшилась кредиторская
Задолженность не изменилась — проверьте договор и организацию в документе
Счёт-фактура создан и отражён в книге продаж
Документ возврата проведён, а счёта-фактуры нет — НДС не отразится корректно
Типичные ошибки и ограничения
Частая ошибка — попытка оформить возврат количества, превышающего остаток по партии. Если товар частично продан или перемещён, программа не даст провести документ либо спишет в минус при отключённом контроле остатков. Перед возвратом сверьте остатки по складу и партии поступления.
Вторая проблема — возврат товара, принятого на комиссию или по договору хранения. Такой товар не является вашей собственностью, и возврат оформляется иначе — через документы комиссионной схемы. Обычный «Возврат товаров поставщику» здесь исказит учёт.
Проверка результата и закрытие операции
Завершите операцию контрольной сверкой. Откройте отчёт по остаткам на складе и убедитесь, что возвращённый товар списан. Затем сформируйте акт сверки с поставщиком — в нём должны быть видны поступление, возврат и, при наличии, возврат денежных средств.
В книге продаж проверьте, что счёт-фактура на возврат зарегистрирован в том периоде, в котором проведён документ. Если после возврата денег задолженность в отчёте по взаиморасчётам не закрылась, проверьте совпадение договора и организации во всех документах цепочки — это самая частая причина «зависших» сумм.
Что важно запомнить
Возврат поставщику находится в разделе «Закупки» или «Покупки», создаётся на основании поступления, требует счёта-фактуры на возврат и завершается сверкой остатков и взаиморасчётов.
Частые вопросы
Не вижу документ «Возврат товаров поставщику» в меню. Что делать?
Проверьте права пользователя — документ может быть недоступен по роли. Также откройте полный список документов раздела через кнопку навигации: в настраиваемом интерфейсе журнал возвратов иногда скрыт. В Бухгалтерии проверьте, что включён раздел «Покупки».
Можно ли вернуть поставщику только часть товара из поступления?
Да. Создайте возврат на основании поступления и в табличной части оставьте только возвращаемые позиции с фактическим количеством. Остаток по поступлению останется на складе, а задолженность сформируется только на возвращённую сумму.
Чем возврат отличается от корректировки поступления?
Возврат — это физическая отгрузка товара обратно поставщику со счётом-фактурой на возврат. Корректировка поступления исправляет цену или количество в уже принятом документе без отгрузки товара, обычно по согласованию сторон или при ошибке поставщика в первичных документах.
Поставщик не возвращает деньги, а предлагает зачесть в следующую поставку. Как отразить?
Дополнительных документов не требуется: задолженность по возврату автоматически зачтётся при проведении следующего поступления от этого поставщика по тому же договору. Проконтролируйте закрытие через отчёт по взаиморасчётам или акт сверки.
Документ не проводится, пишет о нехватке остатка. Почему?
Возвращаемое количество превышает свободный остаток по складу или партии: товар мог быть продан, перемещён или списан. Сверьте остатки по отчёту, при необходимости укажите другой склад или уменьшите количество до фактически доступного.
Нужно ли выставлять счёт-фактуру, если поставщик не плательщик НДС?
Если поставщик применяет спецрежим и не начисляет НДС, счёт-фактура при возврате, как правило, не оформляется — в документе возврата укажите ставку «Без НДС». Точный порядок зависит от условий договора и налогового режима обеих сторон, при сомнениях уточните у бухгалтера.