Как в 1С сделать возврат прихода

Под «возвратом прихода» в 1С обычно понимают одну из трёх операций: возврат товара поставщику (когда вы отгружаете обратно принятый товар), возврат от покупателя (когда клиент возвращает вам ранее проданный товар) или корректировку/сторнирование ошибочно проведённого документа поступления. Каждая операция оформляется своим документом, и выбор зависит от того, кто кому возвращает товар и была ли уже закрыта сделка.

Главная ошибка новичков — пытаться «отменить» приход, просто удалив или распроведя документ поступления, когда товар по нему уже частично продан или оплачен. Это ломает последовательность проведения, искажает остатки и взаиморасчёты. Правильный путь — оформить отдельный документ возврата, который корректно закроет партии, долги и НДС.

Ниже разобраны все три сценария на примере типовых конфигураций: 1С:Управление торговлей 11, 1С:Комплексная автоматизация и 1С:Бухгалтерия 8. Названия пунктов меню могут немного отличаться в зависимости от версии, но логика документов одинакова.

Определяем, какой именно возврат нужен

Прежде чем создавать документ, ответьте на два вопроса: кто кому возвращает товар и был ли приход ошибочным сам по себе. От этого зависит тип документа, проводки и отражение НДС.

Маршрут решения

Как выбрать действие

Вы приняли товар от поставщика, а теперь возвращаете его обратно (брак, пересорт, излишки)Создайте документ «Возврат товаров поставщику» на основании поступления

Покупатель возвращает вам ранее купленный товарСоздайте документ «Возврат товаров от покупателя» на основании реализации

Документ поступления введён ошибочно (неверное количество, цена, дата), реального движения товара не былоИспользуйте «Корректировку поступления» или, если по документу нет связанных операций, исправьте и перепроведите сам приход

Приход проведён в закрытом периоде, по нему прошли оплаты и продажиТолько корректировка или возврат текущей датой — распроведение исходника запрещено

Если сомневаетесь, посмотрите на движение товара физически: товар уезжает от вас — это возврат поставщику; товар приезжает к вам от клиента — возврат от покупателя; товар никуда не двигался, а ошибка только в бумагах — корректировка.

Возврат товара поставщику

Это самый частый сценарий, который пользователи называют «возвратом прихода»: товар оприходован, но его нужно вернуть — по браку, несоответствию комплектации или по условиям договора.

1. 1
   Откройте документ «Поступление товаров и услуг», по которому принят товар
2. 2
   Нажмите «Создать на основании» → «Возврат товаров поставщику»
3. 3
   Проверьте заполнение: программа перенесёт товары, цены и серии из поступления — оставьте только возвращаемые позиции и укажите фактическое количество
4. 4
   Укажите склад отгрузки и при необходимости причину возврата в комментарии
5. 5
   Проверьте вкладку с расчётами: возврат уменьшит вашу задолженность перед поставщиком или сформирует его долг перед вами (если товар уже оплачен)
6. 6
   Проведите документ и распечатайте ТОРГ-12 или УПД на возврат для транспортировки

Если товар уже оплачен, возврат создаст дебиторскую задолженность поставщика. Дальше возможны два варианта: поставщик вернёт деньги (оформляется поступлением на расчётный счёт с видом операции «Возврат от поставщика») либо зачтёт сумму в счёт следующих поставок.

В 1С:Бухгалтерии 8 документ находится в разделе «Покупки» → «Возвраты поставщикам» или создаётся на основании «Поступления (акты, накладные, УПД)». Проводки формируются автоматически: сторнируется задолженность по счёту 60, списывается товар со счёта 41.

Если товар возвращается частично

При частичном возврате в табличной части оставьте только возвращаемое количество. Программа корректно закроет партии: остаток по поступлению уменьшится ровно на возвращённый объём, а проданная часть не пострадает. Проверить результат можно отчётом «Остатки товаров на складах» и карточкой расчётов с контрагентом.

Возврат товара от покупателя

Зеркальная ситуация: товар возвращают вам. Документ создаётся на основании «Реализации товаров и услуг» кнопкой «Создать на основании» → «Возврат товаров от покупателя».

Обратите внимание на склад поступления возвращённого товара. Если товар бракованный, принимайте его на отдельный склад (или с изменённым качеством), чтобы он не попал в свободные остатки и не был случайно продан повторно. В УТ 11 для этого предусмотрено указание качества или склада брака прямо в документе возврата.

Если покупатель уже оплатил товар, возврат сформирует вашу задолженность перед ним. Деньги возвращаются документом «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Возврат покупателю» или остаются как аванс под будущие отгрузки — по договорённости с клиентом.

Корректировка ошибочного поступления

Если товар физически не двигался, а ошибка только в документе — неверная цена, количество, ставка НДС или дата — используйте «Корректировку поступления». Она создаётся на основании исходного документа и бывает двух видов: корректировка по согласованию сторон (когда поставщик прислал исправленные документы) и исправление собственной ошибки.

Корректировка предпочтительнее ручного исправления исходника, когда период уже закрыт: по нему сдана отчётность, выгружены данные в бухгалтерию, проведён регламентный учёт НДС. Корректировочный документ отразит изменения текущей датой и не нарушит закрытый период.

Проверка результата после оформления возврата

После проведения документа возврата обязательно убедитесь, что учёт сошёлся. Проверка занимает пару минут, но избавляет от сюрпризов при инвентаризации и закрытии месяца.

Контрольные точки

Как проверить результат

Отчёт «Остатки товаров на складах» по возвращённой номенклатуре

Норма

Остаток уменьшился (при возврате поставщику) или увеличился (при возврате от покупателя) ровно на количество возврата

Тревожный признак

Появился отрицательный остаток или количество не изменилось

Карточка взаиморасчётов с контрагентом

Норма

Долг уменьшился на сумму возврата или появилась встречная задолженность

Тревожный признак

Сумма долга не изменилась — возможно, документ не проведён или не указано соглашение/договор

Проводки документа (кнопка «Дт/Кт» или отчёт по проводкам)

Норма

Есть сторнирующие записи по счетам товаров и расчётов

Тревожный признак

Проводок нет или счета не соответствуют ожидаемым — проверьте настройки счетов учёта номенклатуры

Дополнительно полезно сформировать «Оборотно-сальдовую ведомость по счёту» 41 (в бухгалтерии) или отчёт «Ведомость по товарам на складах» (в УТ) за период возврата и убедиться, что движение документа видно в оборотах.

Типичные ошибки при оформлении возврата прихода

Отдельная группа проблем — возвраты по комиссии и давальческому товару. Такой товар учитывается на забалансовых счетах, и для него используются те же документы возврата, но с соответствующим типом операции. Проверьте в документе поступления, какой вид операции был указан изначально, и повторите его в возврате.

Если возвратов много, заведите в программе типовые причины возврата и анализируйте их отчётом по возвратам. Это быстро покажет проблемных поставщиков и позиции с системным браком. Также полезно запретить пользователям удаление проведённых документов поступления через настройку прав — это закрывает самый разрушительный сценарий ошибки.

Особые ситуации

Возврат прихода в рознице

В розничной торговле возврат от покупателя оформляется через РМК (рабочее место кассира) чеком возврата с указанием чека продажи. Если возврат делается не в день продажи, в УТ создаётся полноценный документ «Возврат товаров от покупателя» на основании отчёта о розничных продажах.

Возврат после закрытия периода

Если поступление попало в уже закрытый месяц или квартал, возврат всегда оформляется текущей датой. Исправления прошлого периода в бухгалтерском учёте отражаются в периоде обнаружения ошибки — корректировка поступления делает это автоматически.

Частые вопросы

Можно ли просто удалить документ поступления вместо возврата?

Только если по нему не было никаких связанных операций: ни продаж, ни оплат, ни перемещений, и период ещё открыт. Во всех остальных случаях удаление приведёт к отрицательным остаткам и ошибкам в расчётах — оформляйте возврат или корректировку.

Какой документ выбрать, если поставщик прислал не то количество, а накладная уже введена?

Если товар фактически принят в другом количестве, чем указано в документе, исправьте количество в самом поступлении до его оплаты и продаж. Если документ уже «ушёл в работу», оформите корректировку поступления или возврат поставщику на разницу.

Как вернуть деньги покупателю после возврата товара?

После проведения «Возврата товаров от покупателя» создайте на его основании документ списания денежных средств с видом операции «Возврат оплаты клиенту». При безналичном расчёте это «Списание с расчётного счёта», при наличном — «Расходный кассовый ордер».

Почему после возврата поставщику остаток по складу стал отрицательным?

Значит, возвращаемого товара фактически нет на остатке — он уже продан или списан другим документом. Проверьте карточку складского учёта по номенклатуре и найдите, куда ушёл товар. Возможно, возврат нужно оформлять с другого склада или по другой партии.

Нужно ли выписывать счёт-фактуру при возврате товара поставщику?

Если вы — плательщик НДС и возвращаете товар, принятый на учёт, при обратной отгрузке вы выставляете обычный счёт-фактуру на возврат, так как это реализация в вашем учёте. В 1С он создаётся на основании документа возврата штатной кнопкой.

Чем корректировка поступления отличается от возврата поставщику?

Корректировка исправляет ошибку в документах — цену, количество, ставку НДС — без физического движения товара. Возврат поставщику отражает реальную обратную отгрузку товара. Если товар уехал к поставщику — это всегда возврат, независимо от причины.