Торговля и Склад · 13 мин
Как в 1С сделать сторно накладной
Как сделать сторно накладной в 1С: способы отмены реализации и поступления через корректировку, сторнирование и пометку на удаление. Пошаговые инструкции и ошибки.
Сторно накладной в 1С — это отмена ранее проведённого документа отгрузки или поступления с аннулированием его проводок и движений по регистрам. Потребность возникает, когда накладную оформили ошибочно, отгрузку отменили, товар вернули в день продажи или документ попал не в тот период. Способ исправления зависит от ситуации: иногда достаточно пометить документ на удаление, иногда требуется корректировка или сторнирующий документ.
Универсального документа «сторно накладной» в типовых конфигурациях (1С:Бухгалтерия, Управление торговлей, Комплексная автоматизация) нет. Вместо этого используются четыре рабочих механизма: пометка на удаление, отмена проведения, документ «Корректировка реализации» (или «Корректировка поступления») и сторнирующие документы с отрицательным количеством. Выбор зависит от того, закрыт ли период, выставлен ли счёт-фактура и отгружен ли товар физически.
Главное правило: нельзя просто удалить накладную, по которой уже выписан счёт-фактура, выданы покупателю документы или сдана отчётность. Такое удаление искажает учёт НДС и складские остатки. Ниже разобраны все сценарии с пошаговыми действиями и проверкой результата.
Когда какой способ сторнирования выбрать
Прежде чем что-то исправлять, определите три условия: закрыт ли период накладной (сдана ли отчётность), выставлен ли по ней счёт-фактура и произошло ли фактическое движение товара и денег. От ответов зависит безопасный путь.
Если накладная проведена в текущем открытом периоде, документы покупателю ещё не переданы и счёт-фактура не выписан — проще всего отменить проведение и пометить накладную на удаление. Это полностью уберёт её движения без последствий для учёта.
Если счёт-фактура выставлен, но период ещё открыт — удалять накладную нельзя: счёт-фактура останется «висеть» без основания. В этом случае используют корректировку реализации с обнулением количества, которая автоматически создаст корректировочный счёт-фактуру.
Если период закрыт и отчётность сдана — единственный корректный путь: корректировочный документ текущей датой или возврат товара. Прямое удаление документа закрытого периода потребует пересдачи отчётности.
Как выбрать действие
Пометка на удаление и отмена проведения
Самый простой способ «сторнировать» накладную — пометить её на удаление. При этом все проводки и движения по регистрам (склад, взаиморасчёты, НДС) аннулируются автоматически.
Порядок действий в 1С:Бухгалтерии 8.3: откройте раздел «Продажи» → «Реализация (акты, накладные)», найдите нужный документ, щёлкните по нему правой кнопкой мыши и выберите «Пометить на удаление» (или нажмите Delete). Документ станет перечёркнутым, а его проводки исчезнут из учёта.
Если документ нужно оставить в базе, но выключить из учёта, используйте команду «Отменить проведение» вместо пометки. Документ останется в списке серым, его можно исправить и провести заново. Это удобно, когда в накладной просто ошибка в номенклатуре или цене.
Учтите: пометка на удаление недоступна, если у пользователя нет соответствующих прав, установлена дата запрета изменения данных или по документу уже создан счёт-фактура. В последнем случае сначала пометьте на удаление счёт-фактуру — но делайте это осознанно, оценив последствия для книги продаж.
- 1Откройте список документов реализации и найдите нужную накладную
- 2Проверьте, нет ли связанного счёта-фактуры (ссылка внизу формы документа)
- 3Щёлкните правой кнопкой → «Пометить на удаление» или нажмите Delete
- 4Убедитесь, что документ перечёркнут и проводки не формируются (кнопка «Показать проводки» неактивна)
- 5Проверьте складские остатки: товар должен вернуться в остаток
- 6При необходимости удалите помеченные объекты через «Администрирование» → «Удаление помеченных объектов»
Сторнирование через корректировку реализации
Корректировка реализации — штатный способ отменить или уменьшить отгрузку, когда накладную удалять нельзя. Документ создаётся на основании исходной накладной и формирует сторнирующие проводки, а также корректировочный счёт-фактуру.
Откройте исходную накладную, нажмите кнопку «Создать на основании» и выберите «Корректировка реализации». В форме документа укажите вид операции — для полного сторно подходит «Корректировка по согласованию сторон». В табличной части обнулите количество по всем позициям: программа покажет отрицательную разницу, которая и будет сторном.
После проведения корректировки создайте на её основании корректировочный счёт-фактуру — он отразится в книге покупок у продавца и уменьшит начисленный НДС. В книге продаж исходная отгрузка останется, но её эффект будет компенсирован корректировкой.
Для накладных поступления логика зеркальная: используется «Корректировка поступления» с обнулением количества. Это актуально, когда поставщик ошибочно прислал документы или приёмка не состоялась.
Возврат товара как форма сторно
Если товар физически вернулся на склад, правильный документ — «Возврат товаров от покупателя» (в 1С:Бухгалтерии и Управлении торговлей). Он создаётся на основании накладной реализации и сторнирует выручку, себестоимость и взаиморасчёты, одновременно оприходуя товар обратно на склад.
Откройте реализацию, нажмите «Создать на основании» → «Возврат товаров от покупателя». Проверьте количество, цены и склад. После проведения товар появится в остатках, а задолженность покупателя уменьшится или закроется.
Возврат и корректировка реализации часто взаимозаменяемы по итоговым проводкам, но различаются документооборотом: возврат оформляется, когда покупатель присылает документы на возврат, а корректировка — когда стороны подписывают соглашение об изменении условий поставки. Для НДС-учёта в актуальных версиях программ оба пути приводят к корректным записям, но следуйте тому варианту, который соответствует реальным первичным документам.
Сравнение вариантов
Полностью убирает документ из учёта. Подходит только для открытого периода без счёта-фактуры
Штатное сторно с корректировочным счётом-фактурой. Работает в закрытых периодах, не требует пересдачи, если делается текущей датой
Нужен при физическом возврате товара на склад. Оформляется по документам покупателя
Крайняя мера для бухгалтерского учёта. Не закрывает регистры НДС и склад — требует ручной доработки
Проверка результата после сторнирования
После любого способа отмены обязательно проверьте три участка учёта: складские остатки, взаиморасчёты с контрагентом и регистры НДС. Именно там чаще всего «остаются хвосты» от некорректного сторнирования.
Склад: сформируйте отчёт «Остатки товаров на складах» (в Бухгалтерии — оборотно-сальдовую ведомость по счёту 41 с детализацией по номенклатуре). Если накладная отменена, товар должен вернуться в остаток; если был возврат — остаток увеличится на возвращённое количество.
Взаиморасчёты: откройте «Акт сверки взаиморасчётов» с контрагентом за период. По полностью сторнированной накладной задолженность должна обнулиться. Если осталась сумма — ищите непроведённую корректировку или оплату, которую нужно перераспределить.
НДС: сформируйте книгу продаж и книгу покупок за период. При корректировочном сторне в книге продаж остаётся исходная запись, а компенсация видна в книге покупок по корректировочному счёту-фактуре. Отсутствие корректировочного счёта-фактуры — признак незавершённого сторно.
Как проверить результат
Товар вернулся в остаток на сторнированное количество
Остаток не изменился или ушёл в минус — проверьте проведение и склад в документе
Задолженность по сторнированной накладной обнулена
Осталась сумма — не проведена корректировка или есть незакрытая оплата
Есть запись по корректировочному счёту-фактуре на сумму сторно
Записи нет — корректировочный счёт-фактура не создан или не проведён
При пометке на удаление кнопка «Показать проводки» неактивна
Проводки формируются — документ не помечен на удаление
Частые ошибки и ограничения
Самая распространённая ошибка — удаление накладной, по которой выставлен счёт-фактура. Счёт-фактура остаётся в базе без документа-основания, книга продаж расходится с декларацией по НДС, а при выгрузке в отчётность возникают ошибки. Всегда сначала проверяйте наличие связанных документов.
Вторая ошибка — попытка исправить накладную закрытого периода напрямую. Если установлена дата запрета редактирования, программа не даст провести документ, и это правильно: изменение закрытого периода требует пересдачи отчётности. Используйте корректировку текущей датой.
Третья проблема — ручные сторнирующие операции через документ «Операция» вместо штатных механизмов. Ручные проводки закрывают только бухгалтерский учёт, но не трогают регистры НДС, складского и управленческого учёта. В итоге отчёты по счетам сходятся, а остатки на складе и в книге продаж — нет.
Отдельное ограничение — обмен данными между конфигурациями (например, УТ и Бухгалтерия). Если накладная пришла из другой базы, помечайте её на удаление там же, откуда она загружена, иначе при следующем обмене документ вернётся.
Особенности в разных конфигурациях
В 1С:Бухгалтерии 8.3 основные инструменты — пометка на удаление, «Корректировка реализации» и «Возврат товаров от покупателя». Все они доступны из формы исходного документа через «Создать на основании».
В 1С:Управление торговлей 11 логика аналогична, плюс есть механизм «Исправление реализации» для ситуаций, когда исходный документ содержал ошибку и нужно выписать исправительный счёт-фактуру. Исправление отличается от корректировки: оно заменяет ошибочные данные, а не изменяет условия сделки.
В Комплексной автоматизации и ERP доступны те же документы, но сторнирование дополнительно затрагивает регистры себестоимости и финансового результата. После корректировки в закрытом месяце проверьте необходимость повторного выполнения регламентных операций закрытия месяца.
Перед массовым сторнированием нескольких накладных сделайте архивную копию базы через «Администрирование» → «Обслуживание». Если что-то пойдёт не так, восстановление копии займёт минуты, а ручное восстановление удалённых документов — часы.
Часто задаваемые вопросы
Можно ли полностью удалить накладную из базы без следов?
Да, если период открыт и по документу нет связанных объектов. Пометьте накладную на удаление, затем выполните «Администрирование» → «Удаление помеченных объектов». Документ исчезнет физически. Если есть счёт-фактура или оплата, программа не даст удалить объект, пока вы не разорвёте связи.
Чем корректировка реализации отличается от возврата?
Корректировка отражает изменение условий поставки по соглашению сторон и сопровождается корректировочным счётом-фактурой. Возврат оформляет фактическое поступление товара обратно на склад по документам покупателя. По итоговым проводкам результаты близки, но выбирайте документ, соответствующий реальной хозяйственной операции.
Как сторнировать накладную, если период закрыт?
Создайте «Корректировку реализации» или «Возврат товаров от покупателя» текущей датой на основании исходной накладной. Исходный документ закрытого периода не трогайте. Сторнирующие проводки и корректировочный счёт-фактура попадут в текущий период, пересдача старой отчётности не потребуется.
Почему после сторно товар не вернулся в остатки?
Чаще всего корректировка или возврат созданы вручную без связи с исходной накладной, либо в документе указан другой склад. Проверьте склад в сторнирующем документе и убедитесь, что он проведён. Также убедитесь, что исходная накладная действительно списывала товар со склада, а не была, например, реализацией услуг.
Нужно ли сторнировать счёт-фактуру отдельно?
При пометке накладной на удаление счёт-фактуру нужно пометить отдельно — программа не сделает это автоматически. При корректировке реализации отдельно ничего сторнировать не нужно: создайте на основании корректировки корректировочный счёт-фактуру, и НДС скорректируется штатно.
Что делать, если накладная пришла из другой базы по обмену?
Сторнируйте или помечайте документ на удаление в той базе, где он был создан, и дождитесь следующей синхронизации. Если пометить документ только в базе-приёмнике, обмен вернёт его обратно в проведённом состоянии.
Что важно запомнить
Сторно накладной в 1С делается одним из четырёх способов: пометка на удаление (открытый период, нет счёта-фактуры), корректировка реализации с обнулением количества (есть счёт-фактура или закрытый период), возврат товара (физическое возвращение на склад) и ручная операция (крайний случай). Всегда создавайте сторнирующие документы на основании исходных и проверяйте результат по остаткам склада, акту сверки и книге покупок.