Торговля и Склад · 9 мин
Как в 1С провести розничную продажу в кредит
Разбираем, как оформить розничную продажу в кредит в 1С:Розница и Управлении торговлей: настройка, документы, проводки, работа с банком и контроль долга.
Продажа товара в кредит в рознице отличается от обычной кассовой операции тем, что деньги за товар поступают не от покупателя, а от банка-кредитора, а покупатель рассчитывается уже с банком. В 1С такая операция оформляется по-разному в зависимости от конфигурации: в 1С:Розница есть штатный механизм оплаты кредитом в чеке ККМ, а в Управлении торговлей и Комплексной автоматизации используется схема через контрагента-банк.
Ключевой момент — правильно разделить два события: отгрузку товара покупателю и поступление оплаты от банка. Если смешать их в одной кассовой операции с видом оплаты «наличные», учёт задолженности исказится, а кассовая дисциплина и отчётность по ККТ окажутся под вопросом. Ниже разобраны оба сценария с конкретными шагами, проводками и контрольными точками.
Как устроена схема кредитной продажи в учёте
При продаже в кредит участвуют три стороны: магазин, покупатель и банк. Покупатель получает товар сразу, подписывает кредитный договор с банком, а банк перечисляет магазину стоимость товара — обычно в течение нескольких банковских дней и за вычетом комиссии за эквайринг или кредитование. С точки зрения учёта магазина это не «продажа в долг покупателю», а продажа с оплатой третьим лицом.
Поэтому в 1С задолженность после отгрузки должна висеть не на физическом лице-покупателе, а на банке-контрагенте (или на специальном счёте расчётов по эквайрингу). Это важно и для контроля: сверка идёт с банком, а не с покупателем, который магазину ничего не должен.
Что настроить в 1С перед первой продажей
До первой операции проверьте базовые настройки, иначе вид оплаты «Кредит» в чеке будет недоступен или проводки сформируются некорректно. В 1С:Розница откройте раздел «Администрирование» → «Продажи» и убедитесь, что включена возможность оплаты кредитом. Затем в справочнике видов оплат создайте (или проверьте) вид оплаты с типом «Кредит» и привяжите к нему договор с банком.
В разделе «Эквайринг» должен быть заведён договор эквайринга с банком-кредитором: укажите контрагента-банк, расчётный счёт для зачисления средств и, если применимо, процент комиссии. В Управлении торговлей аналогичная настройка выполняется в разделе «Настройки и справочники» → «Эквайринговые терминалы» и «Договоры с контрагентами».
Отдельно проверьте счета учёта расчётов: для расчётов с банком по кредитным операциям обычно используется счёт 57 «Переводы в пути» (субсчёт для эквайринга) или 76. Это позволяет видеть сумму, которую банк ещё не перечислил, отдельно от обычной выручки.
- 1Включите оплату кредитом в настройках продаж
- 2Создайте вид оплаты с типом «Кредит»
- 3Заведите договор эквайринга/кредитования с банком
- 4Проверьте счёт учёта расчётов с банком (57 или 76)
- 5Проведите тестовый чек и сверьте проводки
Как провести продажу в кредит в 1С:Розница
Откройте рабочее место кассира (РМК) и сформируйте чек обычным образом: добавьте товары, при необходимости зарегистрируйте покупателя. На этапе оплаты нажмите кнопку выбора вида оплаты и выберите «Кредит» (в некоторых релизах — «Оплата кредитом» или комбинированная оплата).
Программа предложит выбрать банк-кредитор из списка договоров эквайринга и указать сумму кредита. Если покупатель вносит первоначальный взнос, используйте сложную оплату: часть суммы — наличными или картой, остальное — кредитом. После подтверждения пробейте чек: на ККТ уйдёт фискальный документ с признаком способа расчёта «кредит» (тег 1215 и связанные реквизиты по ФФД).
По итогам смены сформируйте отчёт о розничных продажах. Документ создаст проводки по выручке и спишанию товара, а сумма кредитных чеков отразится в расчётах с банком. Проверьте, что сумма по виду оплаты «Кредит» в отчёте совпадает с данными Z-отчёта.
Как оформить кредитную продажу в Управлении торговлей и КА
В УТ 11 и Комплексной автоматизации продажа в кредит чаще оформляется документом «Реализация товаров и услуг» или «Чек ККМ» с видом оплаты «Платёжная карта/кредит». В документе укажите контрагента — для розницы это может быть обобщённый «Розничный покупатель», но оплату привяжите к договору эквайринга с банком.
Если кредит оформляется через POS-кредитование на кассе (банковский терминал с кредитным приложением), операция по терминалу проходит как эквайринговая: создайте «Операцию по платёжной карте» с видом «Оплата от покупателя» и привяжите её к реализации. Сумма уйдёт на счёт 57 как перевод в пути.
Важно не путать с «продажей в рассрочку собственными силами» — когда магазин сам даёт покупателю отсрочку. Это совершенно другая схема: там долг числится за покупателем на счёте 62, и кредитный банк в операции не участвует. Смешение этих схем — частая причина ошибок в дебиторке.
Варианты оформления в разных конфигурациях
Штатный вид оплаты «Кредит» в чеке; подходит для потоковой розницы; требует настроенного договора эквайринга
Реализация + операция по платёжной карте; гибче для смешанных продаж, но больше ручных документов
Долг на покупателе (счёт 62); не путать с банковским кредитом — другой учёт и другие риски
Как отразить поступление денег от банка
Через несколько дней после продажи банк перечисляет оплату на расчётный счёт за вычетом комиссии. В 1С загрузите выписку или создайте документ «Поступление на расчётный счёт» с видом операции «Поступление от продаж по платёжным картам и банковским кредитам». Укажите контрагента-банк и договор эквайринга — программа закроет задолженность со счёта 57.
Комиссия банка отражается в том же документе отдельной строкой (статья расходов «Услуги банка» / эквайринговая комиссия) либо отдельным документом списания. Проверьте, что сумма зачисления плюс комиссия равны сумме кредитных чеков за период — это основная сверка с банком.
Как проверить результат
Совпадает с суммой кредитных чеков, по которым банк ещё не перечислил деньги
Висит старая задолженность, которой нет в реестре банка
Сумма по виду оплаты «Кредит» совпадает с Z-отчётом
Расхождения между отчётом и фискальными данными
Зачисление + комиссия = сумма продаж в кредит за период
Деньги пришли, а задолженность на 57 не закрылась
Типичные ошибки и ограничения
Самая распространённая ошибка — пробить кредитную продажу как обычную оплату картой. Внешне чек выглядит похоже, но в фискальных данных не будет признака кредита, а банк может не принять реестр к сверке. Вторая частая проблема — возврат товара, купленного в кредит: возврат оформляется по тому же договору кредитования, и деньги возвращаются через банк, а не наличными из кассы, если иное не предусмотрено договором.
Учтите ограничение: вид оплаты «Кредит» доступен только при корректно настроенном договоре эквайринга, а в старых релизах конфигураций его может не быть вовсе — тогда потребуется обновление или доработка. Также помните, что комиссия банка по кредитным операциям обычно выше стандартного эквайринга, и её нужно закладывать в pricing.
Часто задаваемые вопросы
Можно ли в 1С:Розница пробить часть суммы наличными, а часть кредитом?
Да, для этого используется сложная оплата: в РМК на этапе оплаты добавьте несколько видов оплаты — сначала наличные или карту на сумму первоначального взноса, затем «Кредит» на остаток. Чек пробьётся одним документом с двумя способами расчёта.
На каком счёте учитывать задолженность банка по кредитным продажам?
Обычно используется счёт 57 «Переводы в пути» с отдельным субсчётом для эквайринга и кредитных операций либо счёт 76. Главное — чтобы расчёты с банком были отделены от расчётов с покупателями и по ним можно было делать акт сверки с банком.
Как оформить возврат товара, купленного в кредит?
Создайте документ возврата от покупателя на основании чека или реализации с тем же договором эквайринга. Деньги возвращаются через банк на кредитный счёт покупателя или по правилам, прописанным в договоре с банком; выдача наличных из кассы за кредитный товар обычно не допускается.
Что делать, если в списке видов оплаты нет пункта «Кредит»?
Проверьте, что в настройках продаж включена оплата кредитом и заведён договор эквайринга с соответствующим типом. Если настройки корректны, а вида оплаты нет — вероятно, используется устаревший релиз конфигурации, и потребуется обновление.
Нужно ли передавать в чеке данные о кредитном договоре покупателя?
По правилам фискализации при расчёте в кредит в чеке указывается способ расчёта «кредит» и соответствующие суммы по тегам ФФД. Реквизиты кредитного договора покупателя в чеке не передаются — это отношения покупателя с банком, а не с магазином.
Что важно запомнить
Продажа в кредит в 1С — это отгрузка покупателю с оплатой от банка по договору эквайринга. Настройте вид оплаты «Кредит» и договор с банком заранее, проводите оплату через штатный механизм, а поступление денег от банка отражайте с выделением комиссии. Контролируйте расчёты по счёту 57 и сверяйте кредитные чеки с реестром банка.