Как создать РТУ в 1С: инструкция по оформлению реализации товаров и услуг

РТУ — это сокращение от «Реализация товаров и услуг», одного из основных торговых документов в конфигурациях 1С: Бухгалтерия, 1С: Управление торговлей и 1С: Комплексная автоматизация. Документ фиксирует отгрузку товара покупателю, формирует задолженность контрагента, списывает товар со склада и служит основанием для счета-фактуры и УПД.

Ошибки в РТУ приводят к искажению остатков на складе, неверному НДС и расхождениям с покупателем при сверке. Поэтому важно не просто «провести документ», а правильно заполнить каждый реквизит: договор, склад, цены, ставки НДС и счета учета.

Ниже разобран полный порядок создания РТУ на примере типовых конфигураций, включая заполнение табличной части, оформление счета-фактуры, проверку проводок и разбор типичных ошибок.

Где находится документ реализации в разных конфигурациях

Расположение документа зависит от конфигурации. В 1С: Бухгалтерии 8 откройте раздел «Продажи» → «Реализация (акты, накладные, УПД)». При создании программа предложит выбрать вид операции: «Товары (накладная)», «Услуги (акт)» или «Товары, услуги, комиссия» — для смешанной отгрузки выбирайте последний вариант.

В 1С: Управление торговлей и Комплексной автоматизации документ называется «Реализация товаров и услуг» и находится в разделе «Продажи». Там же доступно создание на основании заказа клиента, что существенно ускоряет работу: позиции, цены и контрагент подставляются автоматически.

Если документа нет в меню, проверьте права пользователя и функциональность программы. В Бухгалтерии продажи включаются в разделе «Администрирование» → «Параметры учета» / «Функциональность», где должна быть активна закладка «Торговля» или соответствующие опции учета.

Заполнение шапки документа

Шапка определяет, как документ отразится в учете. Обязательные поля: организация (если в базе их несколько), контрагент, договор и склад. Договор должен иметь вид «С покупателем» — при неверном виде договора документ либо не проведется, либо сформирует некорректную аналитику по расчетам.

Поле «Склад» критично для товарного учета: списание произойдет именно с указанного склада. Если в базе несколько складов, убедитесь, что выбран тот, где физически лежит отгружаемый товар, иначе получите отрицательные остатки по одному складу и завышенные по другому.

Также проверьте переключатель «Цены в валюте / в рублях» и порядок расчетов: по договору, по заказам или по накладным. В Управлении торговлей от этого зависит, как будет закрываться задолженность при оплате. Дату документа ставьте фактическую дату отгрузки — она попадет в накладную, счет-фактуру и книгу продаж.

Заполнение табличной части: товары, цены и НДС

Товары добавляются кнопкой «Добавить» (по одной позиции) или «Подбор» — откроется форма выбора из справочника номенклатуры с остатками и ценами. При больших отгрузках удобнее подбор: можно отобрать сразу несколько позиций и перенести их в документ одним действием.

Для каждой строки укажите количество, цену и ставку НДС. Сумма и сумма НДС рассчитаются автоматически. Если цены подставились из соглашения или типа цен контрагента, сверьте их с коммерческими условиями сделки — программа берет последнюю актуальную цену, которая могла измениться.

Ставка НДС подставляется из карточки номенклатуры. Проверьте ее особенно внимательно при смешанных отгрузках, где часть товара облагается по одной ставке, а часть — по другой или не облагается вовсе. Ошибка в ставке исказит книгу продаж и декларацию по НДС.

1. 1
   Откройте раздел «Продажи» и создайте документ реализации нужного вида операции
2. 2
   Заполните контрагента, договор с видом «С покупателем», организацию и склад
3. 3
   Добавьте товары через «Подбор», проверьте количество, цены и ставки НДС
4. 4
   Укажите способ отгрузки и при необходимости грузополучателя
5. 5
   Нажмите «Провести», затем создайте счет-фактуру или УПД кнопкой внизу документа
6. 6
   Проверьте проводки по кнопке «Дт/Кт» и распечатайте ТОРГ-12 или УПД

Счет-фактура и УПД на основании реализации

После проведения РТУ в нижней части формы появляется ссылка для создания счета-фактуры. В Бухгалтерии достаточно нажать «Выписать счет-фактуру» — документ создастся и заполнится автоматически. Если покупателю нужен универсальный передаточный документ, в виде операции или в настройках печати выберите вариант УПД: тогда накладная и счет-фактура объединяются в один документ.

Дата счета-фактуры должна совпадать с датой отгрузки или находиться в пределах пяти календарных дней с момента отгрузки — это общее правило для выставления счетов-фактур. Нарушение срока не всегда лишает покупателя вычета, но создает риск споров при проверке.

Если отгрузка оформляется в рамках электронного документооборота, УПД отправляется контрагенту прямо из 1С через подключенный сервис ЭДО. Проверьте, что у контрагента заполнены корректные ИНН и КПП — оператор ЭДО отклонит документ с ошибками в реквизитах.

Проверка проводок и результата

После проведения нажмите кнопку «Дт/Кт» (или «Показать проводки») и убедитесь, что документ сформировал ожидаемые записи. Типовой набор для продажи товаров: Дт 62.01 Кт 90.01.1 — выручка, Дт 90.03 Кт 68.02 — начисленный НДС, Дт 90.02.1 Кт 41.01 — списание себестоимости товара.

Если проводок по списанию себестоимости нет, чаще всего товар не был оприходован на выбранный склад или дата отгрузки раньше даты поступления. Откройте отчет «Остатки товаров на складах» на дату документа и проверьте наличие позиции.

Дополнительная проверка — отчет «Анализ субконто» или «Обороты по счету 62» по контрагенту: задолженность покупателя должна увеличиться ровно на сумму документа. Для сверки НДС используйте «Анализ учета по НДС» или проверку контрагентов в разделе отчетов.

Контрольные точки

Как проверить результат

Проводки по кнопке «Дт/Кт»

Норма

Есть выручка (62/90), НДС (90.03/68.02) и списание себестоимости (90.02/41)

Тревожный признак

Нет проводки списания или неверные счета учета

Остатки на складе после проведения

Норма

Остаток уменьшился на отгруженное количество, без минуса

Тревожный признак

Появился отрицательный остаток по позиции

Счет-фактура

Норма

Создан, суммы и ставки совпадают с накладной

Тревожный признак

Не создан, либо расходятся суммы НДС

Задолженность по счету 62

Норма

Дебет по контрагенту вырос на сумму документа

Тревожный признак

Сумма другая или расчеты повисли на другом договоре

Типичные ошибки и как их избежать

Самая частая проблема — отрицательные остатки. Она возникает, когда товар отгружают раньше, чем оприходуют, или с неправильного склада. Решение: сначала проведите поступление, затем реализацию; при хронологической ошибке исправьте даты и перепроведите документы последовательно.

Вторая группа ошибок — расчеты с контрагентом. Если в договоре неверно указан вид или порядок расчетов, оплаты не будут автоматически зачитываться в счет отгрузок, и в актах сверки появятся «двойные» суммы: долг по накладной и аванс по платежу. Проверяйте зачет авансов через отчет «Задолженность покупателей».

Третья типичная ситуация — изменение документа задним числом после того, как покупатель получил бумажный комплект. Любая правка суммы, количества или НДС требует перевыпуска накладной и счета-фактуры, а при изменении прошлого квартала — корректировки декларации по НДС. Поэтому закрытые периоды лучше защищать датой запрета редактирования.

Корректировка и отмена реализации

Если покупатель вернул часть товара или стороны согласовали изменение цены, не редактируйте исходную РТУ — создайте документ «Корректировка реализации» на ее основании. Он корректно отразит изменения в НДС через корректировочный счет-фактуру и сохранит историю сделки.

При полном возврате товара от покупателя используйте документ «Возврат товаров от покупателя», также созданный на основании реализации. Товар вернется на склад, задолженность закроется, а НДС будет принят к вычету по правилам для возвратов.

Если документ создан ошибочно и еще не попал в отчетность и обмены, его можно пометить на удаление. Делайте это только после проверки, что на его основании не созданы счет-фактура, УПД и документы ЭДО — их придется удалять или отзывать отдельно.

Частые вопросы о создании РТУ в 1С

Чем РТУ отличается от счета на оплату?

Счет на оплату — это только предложение оплатить, он не формирует проводок и не двигает товар и задолженность. РТУ фиксирует факт отгрузки: списывает товар, начисляет выручку и НДС, создает долг покупателя. Счет обычно выставляется до отгрузки, реализация — в момент передачи товара.

Можно ли оформить одну РТУ на товары и услуги одновременно?

Да. В 1С: Бухгалтерии для этого выберите вид операции «Товары, услуги, комиссия» — в документе появятся отдельные вкладки для товаров и услуг. В Управлении торговлей услуги добавляются в ту же табличную часть, если в карточке номенклатуры указан тип «Услуга».

Почему при проведении появляется ошибка «Не хватает товара на складе»?

Программа контролирует остатки: либо товар еще не оприходован, либо выбран не тот склад, либо дата реализации раньше даты поступления. Проверьте отчет по остаткам на дату документа. В крайнем случае контроль отрицательных остатков можно отключить в настройках, но это повышает риск ошибок в себестоимости.

Как выставить РТУ в валюте?

Выберите договор с расчетами в валюте — тогда в документе появится поле валюты и курса. Цены указываются в валюте договора, а рублевая оценка для бухгалтерского и налогового учета пересчитается по курсу на дату отгрузки автоматически.

Что делать, если счет-фактура не создается из реализации?

Проверьте, что документ проведен и в нем есть суммы с НДС — при ставке «Без НДС» счет-фактура в общем случае не требуется. Также убедитесь, что у пользователя есть права на создание счетов-фактур. Если документ уже создан ранее, программа покажет ссылку на существующий вместо создания нового.

Можно ли создать РТУ на основании заказа покупателя?

Да, это рекомендуемый способ в Управлении торговлей и Комплексной автоматизации: откройте заказ и нажмите «Создать на основании» → «Реализация товаров и услуг». Все позиции, цены и реквизиты перенесутся автоматически, а расчеты корректно привяжутся к заказу.