Торговля и Склад · 10 мин
Как создать чек коррекции в 1С:Розница
Как оформить чек коррекции в 1С:Розница: когда он нужен, виды коррекций, пошаговое создание, проверка отправки в ОФД и типичные ошибки кассиров.
Чек коррекции в 1С:Розница оформляется, когда расчёт с покупателем прошёл без пробития кассового чека, был пробит с ошибкой в сумме или реквизитах, либо когда налоговая выявила неучтённый расчёт. Это отдельный фискальный документ, который доносит данные в ФНС и защищает организацию от штрафа за неприменение ККТ. В типовой конфигурации «1С:Розница» чек коррекции создаётся через документ «Кассовый чек коррекции», доступный в разделе продаж.
Важно понимать: чек коррекции не отменяет и не редактирует уже пробитый чек. Для исправления ошибочного чека существует другой механизм — возврат или сторнирование с последующим пробитием правильного чека. Коррекция же нужна там, где расчёт фактически состоялся, но фискальный документ по нему отсутствует или содержит неверную сумму. Ниже разобраны оба вида коррекции, порядок оформления в программе и контрольные точки проверки.
Когда нужен чек коррекции, а когда — возврат
Чек коррекции оформляется в двух ситуациях. Первая — расчёт прошёл мимо кассы: кассир принял деньги, но чек не пробил (сбой ККТ, отключение электричества, человеческий фактор). Вторая — чек пробит, но с неверной суммой или признаком расчёта, и ошибку нужно зафиксировать корректирующим документом. В обоих случаях коррекция «доносит» в ФНС сведения о расчёте, который не был учтён правильно.
Если же покупатель вернул товар или сдал аванс, оформляется обычный чек с признаком «Возврат прихода» — это не коррекция. Смешение этих документов — частая ошибка: возврат оформляется на основании чека продажи, а коррекция не привязана к конкретному чеку и может не содержать номенклатуру вообще, только сумму расчёта.
Виды коррекции: самостоятельная и по предписанию
Законодательство о ККТ различает два типа коррекции. Самостоятельная коррекция оформляется, когда организация сама обнаружила неучтённый расчёт и добровольно пробила чек коррекции — до того как нарушение выявила налоговая. Такая коррекция вместе с заявлением в ИФНС, как правило, освобождает от ответственности за неприменение ККТ.
Коррекция по предписанию оформляется после того, как налоговый орган выявил нарушение и выдал предписание. В чеке указываются реквизиты предписания: номер и дата документа. В 1С:Розница тип коррекции выбирается в документе, и от него зависит набор обязательных полей — для коррекции по предписанию поле с реквизитами предписания становится обязательным.
Сравнение видов коррекции
Оформляется по инициативе организации до выявления нарушения ФНС. Основание — произвольное описание ошибки. Позволяет избежать штрафа при подаче заявления.
Оформляется после предписания налогового органа. Требует указания номера и даты предписания. Штраф, как правило, уже назначен, коррекция лишь исполняет требование.
Где в программе создаётся документ
В типовой «1С:Розница» документ «Кассовый чек коррекции» находится в разделе «Продажи». Если раздела с таким документом нет в интерфейсе, проверьте настройки видимости команд или откройте документ через «Все функции». Для работы потребуется настроенное и подключенное фискальное оборудование: чек коррекции — полноценный фискальный документ, он передаётся на ККТ и далее в ОФД.
Перед созданием убедитесь, что у текущего пользователя есть права на пробитие кассовых чеков, касса ККМ заполнена в документе, а смена на кассе открыта. Если смена закрыта, программа потребует её открыть — чек коррекции нельзя пробить вне кассовой смены.
Пошаговое создание чека коррекции
Создайте новый документ «Кассовый чек коррекции». Заполните организацию и кассу ККМ — от них зависят реквизиты, которые уйдут в фискальный накопитель. Затем укажите тип коррекции: «Самостоятельно» или «По предписанию налогового органа». Во втором случае заполните номер и дату предписания.
В поле основания коррекции укажите описание и дату документа-основания: для самостоятельной коррекции это может быть служебная записка или акт о выявленной ошибке с произвольным номером и датой, для коррекции по предписанию — реквизиты предписания. Дата основания влияет на реквизит чека, поэтому указывайте фактическую дату документа.
Далее заполните сумму расчёта и вид оплаты: наличные, безналичные или их комбинация. Сумма должна соответствовать фактически принятым от покупателя деньгам по неучтённому расчёту. Если известна система налогообложения, отличная от основной, проверьте и её — в чеке коррекции СНО указывается обязательно. После заполнения нажмите кнопку пробития чека: программа передаст данные на ККТ, чек будет напечатан и отправлен в ОФД.
- 1Откройте раздел «Продажи» и создайте документ «Кассовый чек коррекции»
- 2Заполните организацию и кассу ККМ, проверьте, что смена открыта
- 3Выберите тип коррекции: самостоятельно или по предписанию
- 4Укажите основание: описание, номер и дату документа-основания или предписания
- 5Введите сумму расчёта и разбивку по видам оплаты (наличные/безналичные)
- 6Проверьте систему налогообложения в чеке
- 7Нажмите кнопку пробития и дождитесь печати чека и отправки в ОФД
Проверка результата и отправка в ОФД
После пробития убедитесь, что документ получил статус «Пробит», а в нём заполнились фискальные реквизиты: номер чека, фискальный признак, дата и время. Эти данные программа получает от ККТ после успешной фискализации. Если статус остался «Отложенный» или появилась ошибка, чек в ОФД не ушёл и коррекция не считается выполненной.
Дополнительно проверьте очередь отправки данных в ОФД: при стабильной связи чек уходит в течение нескольких минут. В личном кабинете ОФД чек коррекции отображается с соответствующим признаком — сверьте сумму и реквизиты с документом в 1С. Расхождение сумм между кассовой программой и ОФД — повод разобраться до конца смены, а не откладывать.
Как проверить результат
«Пробит», заполнены фискальные реквизиты
«Отложенный» или ошибка пробития — чек не фискализирован
На чеке указан признак коррекции и основание
Напечатан обычный чек прихода без отметки о коррекции
Чек коррекции виден, сумма совпадает с документом
Чек отсутствует или сумма отличается
Типичные ошибки и ограничения
Самая частая ошибка — оформление коррекции вместо возврата и наоборот. Возврат товара по ранее пробитому чеку оформляется чеком «Возврат прихода» на основании чека продажи; чек коррекции для этого не предназначен, и его использование исказит отчётность. Вторая ошибка — неверная сумма: коррекция должна отражать фактический расчёт, а не «круглую» оценочную цифру.
Третья группа ошибок — технические: пробитие коррекции на другой кассе, с закрытой сменой или без указания реквизитов предписания при коррекции по предписанию. Учтите и ограничение: чек коррекции нельзя отменить или отредактировать после фискализации — ошибочно пробитая коррекция исправляется только новой коррекцией с пояснениями.
Когда самостоятельной коррекции недостаточно
Если неучтённых расчётов много и они относятся к разным датам, потребуется отдельный чек коррекции на каждый расчёт либо сводная коррекция с корректным оформлением основания — здесь лучше свериться с методологией, принятой в вашей организации, и требованиями вашей ИФНС. При коррекции по предписанию сроки исполнения указаны в самом предписании, и пропуск срока ведёт к дополнительным санкциям.
Самостоятельная коррекция освобождает от штрафа только при условии, что организация добровольно сообщила в налоговую о неприменении ККТ до того, как нарушение было выявлено проверкой. Если информация о нарушении уже поступила в ФНС из других источников, самостоятельная коррекция от ответственности не спасёт — она лишь фиксирует расчёт.
Как выбрать действие
Что важно запомнить
Чек коррекции в 1С:Розница оформляется документом «Кассовый чек коррекции» только для неучтённых или ошибочно учтённых расчётов. Выберите правильный тип коррекции, укажите основание, фактическую сумму и вид оплаты, пробейте на нужной кассе и проверьте статус «Пробит» и данные в ОФД. Возврат товара коррекцией не оформляется.
Частые вопросы
Можно ли создать чек коррекции из РМК кассира?
В типовой конфигурации основной сценарий — через документ «Кассовый чек коррекции» в разделе «Продажи». В некоторых версиях и отраслевых решениях доступна кнопка коррекции в РМК, но права на эту операцию обычно ограничены старшим кассиром или администратором. Если кнопки нет, оформляйте документ вне РМК.
Нужно ли указывать товары в чеке коррекции?
Нет, перечень номенклатуры в чеке коррекции не обязателен — документ фиксирует сумму расчёта и вид оплаты. Это принципиальное отличие от обычного чека прихода, где состав покупки указывается в соответствии с требованиями к фискальным документам.
Что делать, если чек коррекции пробит с ошибкой?
Отредактировать или удалить фискализированный чек нельзя. Оформите новый чек коррекции с правильными данными и приложите пояснительную записку о причине повторной коррекции. При необходимости направьте пояснения в налоговый орган.
Можно ли пробить коррекцию задним числом?
Нет. Фискальный документ всегда регистрируется с текущими датой и временем ККТ. Фактическая дата неучтённого расчёта отражается в реквизитах основания коррекции, а не в дате самого чека.
Обязательно ли подавать заявление в ИФНС при самостоятельной коррекции?
Для освобождения от ответственности за неприменение ККТ требуется добровольно сообщить в налоговый орган о нарушении. Сам по себе чек коррекции данные в ФНС передаёт, но заявление фиксирует добровольность признания нарушения, поэтому его подача — стандартная практика.