Торговля и Склад · 11 мин
Как составить акт ТОРГ-2 в 1С
Как оформить акт ТОРГ-2 в 1С: где найти документ расхождений, как заполнить количество по факту, вывести печатную форму и отразить недостачу.
Акт ТОРГ-2 применяется при приёмке товаров отечественного производства, когда фактическое количество или качество не совпадает с данными сопроводительных документов поставщика. В программах 1С (Управление торговлей 11, ERP, Комплексная автоматизация) этот акт не вводится «с нуля» отдельным документом — он формируется на основании документа расхождений при приёмке, который возникает при работе с распоряжением на поступление.
Типовая схема выглядит так: менеджер оформляет заказ поставщику или приобретение товаров по распоряжению, кладовщик принимает товар фактически и фиксирует расхождения, а система на основании этих данных печатает ТОРГ-2. Если организация работает без ордерной схемы склада, акт можно сформировать иным способом — через документ «Приобретение товаров и услуг» с указанием фактического количества и последующей корректировкой.
Ниже разобраны оба сценария, настройки печатной формы, типовые ошибки и способы проверить, что акт сформирован корректно и учётные данные не искажены.
Где в 1С находится функционал для ТОРГ-2
В конфигурациях «1С:Управление торговлей 11» и «1С:ERP» акт ТОРГ-2 — это печатная форма, а не самостоятельный документ. Она выводится из документа, фиксирующего расхождения при приёмке. Основной рабочий путь: раздел «Закупки» → «Документы закупки» или рабочее место приёмки на складе.
Чтобы механизм расхождений работал, должны быть включены соответствующие опции. Проверьте в разделе «Настройки и администрирование» (или «Администрирование» → «Настройка НСИ и разделов» → «Закупки»), что включён учёт расхождений при поступлении товаров. В разделе настроек склада должен быть активен ордерный склад или статусное оформление накладных, если приёмка ведётся через распоряжения.
В более старых конфигурациях (например, «Управление торговлей 10.3» или «Бухгалтерия предприятия») отдельного документа расхождений нет. Там ТОРГ-2 либо печатается из поступления товаров через внешнюю печатную форму, либо оформляется вручную вне системы, а в учёте отражаются только операции по недостаче.
Как оформить ТОРГ-2 при ордерной схеме склада
Основной и наиболее корректный сценарий — приёмка через распоряжение. Сначала в системе должен существовать документ-основание: заказ поставщику или накладная «Приобретение товаров и услуг» в статусе «К поступлению». На его основании кладовщик создаёт приходный ордер на товары и фиксирует фактически принятое количество.
- 1Откройте рабочее место приёмки: раздел «Склад и доставка» → «Приёмка» (или «Ордерный склад» → «Приходные ордера»).
- 2Найдите распоряжение (заказ или накладную) и перейдите к оформлению приёмки по нему.
- 3В табличной части укажите фактически принятое количество по каждой позиции.
- 4Если факт меньше документального количества, система предложит оформить расхождения — подтвердите.
- 5Проведите документ расхождений и откройте его печатные формы.
- 6Выберите форму «ТОРГ-2» и выведите акт на печать или сохраните в PDF.
После проведения приёмки с расхождениями система создаёт документ, в котором видны колонки «по документам» и «фактически». Именно эти данные попадают в табличную часть ТОРГ-2: наименование товара, количество и сумма по документам поставщика, количество и сумма фактические, величина расхождения.
Проверьте результат до передачи акта на подпись: в печатной форме должны быть заполнены реквизиты организации-получателя, поставщика, номер и дата сопроводительного документа, а также сведения о комиссии. Если какие-то поля пустые, их нужно заполнить в карточках справочников или вручную в документе — об этом ниже.
Как оформить ТОРГ-2 без ордерной схемы
Если склад работает без приходных ордеров, расхождения фиксируются непосредственно в документе «Приобретение товаров и услуг». Заполните накладную по данным поставщика, затем скорректируйте количество по факту приёмки: фактически принятое количество указывается в строках документа, а разница отражается отдельно.
В этом случае логика учёта такая: товар приходуется в фактическом количестве, а недостача либо уменьшает задолженность поставщику (если оплата ещё не проведена), либо списывается на претензии. Сама печатная форма ТОРГ-2 в этом сценарии может быть недоступна из коробки — зависит от версии конфигурации. Тогда используют внешнюю печатную форму, подключаемую через «Администрирование» → «Печатные формы, отчёты и обработки» → «Дополнительные отчёты и обработки».
Сравнение вариантов
Типовой путь: расхождения оформляются автоматически, ТОРГ-2 доступен из документа расхождений. Требует включённого ордерного склада и дисциплины приёмки.
Подходит для простого учёта: факт вводится прямо в накладную. Печатная форма ТОРГ-2 может отсутствовать — понадобится внешняя обработка.
Универсальный вариант для старых конфигураций и Бухгалтерии. Требует подключения обработки и проверки корректности заполнения реквизитов.
Как заполнить реквизиты и комиссию в акте
ТОРГ-2 — это акт, который составляет комиссия, поэтому в печатной форме предусмотрены поля для членов комиссии, представителя поставщика или транспортной организации. В 1С эти данные берутся из документа расхождений, справочников «Физические лица» и «Ответственные лица организаций», а часть полей заполняется вручную перед печатью.
Что стоит проверить и заполнить заранее:
- реквизиты организации-получателя: наименование, адрес, ИНН — берутся из карточки организации;
- реквизиты поставщика и грузоотправителя — из карточки контрагента и договора;
- номер и дата счёта-фактуры, накладной, договора поставки — из документа поступления;
- состав комиссии и основание её назначения (номер приказа) — обычно вводится вручную в документе расхождений или непосредственно в печатной форме, если она редактируемая;
- условия хранения товара до приёмки и сведения о таре — заполняются вручную при необходимости.
Если печатная форма не позволяет редактировать поля напрямую, включите режим редактирования макета (кнопка «Ещё» → «Изменить» в форме печати, если доступна) либо заполните данные в документе до вывода на печать. Учтите: ручная правка печатной формы не изменяет данные учёта, поэтому расхождения между актом и проводками нужно устранять в документах, а не в макете.
Как отразить недостачу после составления акта
Сам по себе ТОРГ-2 — документ для предъявления претензии поставщику, но хозяйственные операции в учёте он не заменяет. После оформления акта нужно решить судьбу расхождений в системе. В УТ 11 и ERP документ расхождений предлагает варианты: оформить возврат поставщику, принять недостачу как потери, отразить излишки к оприходованию.
Типовые варианты учёта недостачи:
- Допоставка — поставщик довезёт недостающий товар; расхождение остаётся «открытым» до следующей приёмки по тому же распоряжению.
- Корректировка задолженности — поставщик выставляет исправленные документы на фактическое количество; оформляется корректировка приобретения.
- Претензия и возврат денег — если товар уже оплачен, недостача переводится на расчёты по претензиям до возмещения.
Выбранный вариант фиксируется в документе расхождений (поле способа урегулирования) либо последующими документами — корректировкой поступления или возвратом. Не оставляйте расхождения «в подвешенном состоянии»: они искажают отчёты по расчётам с поставщиками и остатки на складе.
Как проверить результат
Заполнены реквизиты сторон, номера документов, колонки «по документам» и «фактически», итоговая сумма расхождения
Пустые поля комиссии, нулевые суммы или отсутствие расхождения в таблице при его наличии в учёте
Остаток по отчёту «Остатки товаров на складах» равен фактически принятому количеству
Остаток равен количеству по документам поставщика — приёмка проведена без учёта факта
Задолженность соответствует выбранному способу урегулирования недостачи
Долг висит на полную сумму накладной при подтверждённой недостаче
Типичные ошибки при оформлении ТОРГ-2 в 1С
Отдельная частая ситуация — пользователь ищет ТОРГ-2 в списке печатных форм накладной «Приобретение товаров и услуг» и не находит. Это нормально: в типовой поставке акт печатается из документа расхождений, а не из самой накладной. Если документа расхождений нет, значит, либо приёмка прошла без расхождений, либо ордерная схема не используется.
Ограничения и альтернативы
Унифицированная форма ТОРГ-2 (по альбому Госстандарта) не является обязательной: организация вправе использовать собственную форму акта, утверждённую в учётной политике, при условии наличия обязательных реквизитов первичного документа. В 1С это реализуется подключением внешней печатной формы с нужным макетом.
Если конфигурация сильно доработана или используется отраслевое решение, расположение документов может отличаться от описанного. В таком случае ориентируйтесь на поиск по словам «расхождения», «приёмка», «акт о расхождениях» в полнотекстовом поиске программы. Для конфигураций без механизма расхождений (например, чистая «Бухгалтерия предприятия») практичный путь — оформить акт вне системы, а в учёте отразить поступление фактического количества и претензию поставщику.
Что важно запомнить
ТОРГ-2 в 1С формируется из документа расхождений при приёмке по распоряжению: фактическое количество вводится в рабочем месте приёмки, расхождения проводятся документом, печатная форма выводится из него. Перед проведением сверьте факт с кладовщиком и определите способ урегулирования недостачи, после печати — проверьте остатки и расчёты с поставщиком.
Частые вопросы
Нет кнопки или пункта «ТОРГ-2» в печатных формах. Что делать?
Проверьте, что акт выводится именно из документа расхождений, а не из накладной. Если документа расхождений нет, убедитесь, что в настройках закупок включён учёт расхождений, а склад работает по ордерной схеме. При отсутствии типовой формы подключите внешнюю печатную форму через «Дополнительные отчёты и обработки».
Можно ли составить ТОРГ-2 на излишки, а не на недостачу?
Да. Акт фиксирует любые расхождения по количеству и качеству, включая излишки. В документе расхождений фактическое количество указывается больше документального, и система предложит оформить оприходование излишков или допоставку от поставщика.
Обязательно ли применять именно форму ТОРГ-2?
Нет. Унифицированные формы альбома не обязательны к применению. Организация может утвердить собственную форму акта в учётной политике, главное — наличие обязательных реквизитов первичного учётного документа. В 1С своя форма подключается как внешняя печатная.
Как оформить ТОРГ-2 в 1С:Бухгалтерии, где нет ордерного склада?
В Бухгалтерии нет документа расхождений. Практический вариант: провести поступление на фактически принятое количество, разницу отразить как претензию поставщику, а сам акт сформировать внешней печатной формой или вне программы с последующим прикреплением скана к документу.
Что делать, если расхождение обнаружили после проведения приёмки?
Оформите корректировку поступления или документ расхождений по уже принятому распоряжению, если версия конфигурации это позволяет. При значительном сроке и закрытом периоде расхождение отражается текущей датой через инвентаризацию расчётов или претензию, а не перепроведением старых документов.
Кто должен подписывать ТОРГ-2, сформированный в 1С?
Акт подписывает комиссия, назначенная приказом руководителя, при участии представителя поставщика или компетентного представителя незаинтересованной организации. Состав комиссии и основание её работы указываются в акте — эти поля нужно заполнить до подписания.