Торговля и Склад · 9 мин
Как сделать возврат в программе 1С
Как сделать возврат товара в 1С: возврат от покупателя и поставщику в УТ 11, ERP и Бухгалтерии 8.3. Документы, проводки, КОРР-чеки и типичные ошибки.
Возврат в 1С оформляется отдельными документами, и тип документа зависит от направления операции: покупатель вернул вам товар или вы возвращаете товар поставщику. В типовых конфигурациях (Управление торговлей 11, ERP, Комплексная автоматизация, Бухгалтерия предприятия 8.3) для этого предусмотрены документы «Возврат товаров от клиента» и «Возврат товаров поставщику». Вводить их правильнее на основании исходного документа реализации или поступления — тогда программа сама подтянет номенклатуру, цены и количество.
Ключевой принцип: возврат не должен оформляться «минусовой» реализацией или ручным списанием. Такие приёмы ломают взаиморасчёты, искажают НДС и остатки на складе. Типовой документ возврата корректно сторнирует выручку, восстанавливает себестоимость, формирует корректировочные записи по НДС и закрывает задолженность перед клиентом или поставщиком.
Ниже разобраны оба сценария — возврат от покупателя и возврат поставщику — с пошаговыми действиями в УТ 11 и отличиями для 1С:Бухгалтерии, а также оформление чека коррекции при розничной продаже и проверка результата после проведения.
Какой документ выбрать: определяем сценарий возврата
Перед началом работы ответьте на два вопроса: кто кому возвращает товар и в какой конфигурации вы работаете. От этого зависит название документа и раздел меню. В УТ 11 и ERP возврат от покупателя оформляется документом «Возврат товаров от клиента» (раздел «Продажи»), а возврат поставщику — «Возврат товаров поставщику» (раздел «Закупки»). В 1С:Бухгалтерии 8.3 документы называются аналогично и находятся в разделах «Продажи» и «Покупки».
Отдельный случай — розничная продажа через кассу ККТ. Если покупатель возвращает товар в день покупки до закрытия смены, оформляется чек «Возврат прихода». Если смена уже закрыта, по актуальным требованиям кассового законодательства пробивается чек коррекции с признаком «возврат прихода» либо оформляется через документ возврата с последующей выдачей денег. Порядок зависит от настроек вашей конфигурации и подключённого торгового оборудования.
Возврат товара от покупателя в УТ 11 и ERP
Откройте исходный документ «Реализация товаров и услуг», по которому товар был отгружен. Нажмите «Создать на основании» и выберите «Возврат товаров от клиента». Программа перенесёт клиента, соглашение, склад и табличную часть с товарами. Если возвращается только часть позиций, удалите лишние строки и скорректируйте количество в оставшихся.
Обратите внимание на поле «Вид возврата» или аналогичный реквизит качества: товар может возвращаться как качественный (снова доступен для продажи) или как некачественный (требует разбора претензии). От этого зависит, на какой склад и с каким статусом запасов попадёт номенклатура. Укажите склад поступления возвращённого товара — он не обязан совпадать со складом отгрузки.
Проверьте вкладку расчётов: способ возврата денег (наличными из кассы, на расчётный счёт или зачёт в счёт будущих поставок) оформляется отдельными документами — «Расходный кассовый ордер» или «Списание безналичных денежных средств». Сам документ возврата формирует задолженность перед клиентом, а выплата её погашает.
- 1Откройте документ «Реализация товаров и услуг» по нужной отгрузке
- 2Нажмите «Создать на основании» → «Возврат товаров от клиента»
- 3Оставьте только возвращаемые позиции и укажите количество
- 4Укажите склад и качество возвращаемого товара
- 5Проверьте суммы, НДС и дату документа (дата фактического возврата)
- 6Проведите документ и оформите возврат денег отдельным платёжным документом
- 7Проверьте движения по регистрам и взаиморасчёты с клиентом
Возврат товара поставщику
Если возвращаете товар вы, откройте документ «Поступление товаров и услуг» и создайте на его основании «Возврат товаров поставщику». Проверьте, что количество к возврату не превышает поступившее и не проданное количество: если товар уже реализован, программа либо не даст провести документ, либо уйдёт в отрицательные остатки — зависит от настроек контроля остатков.
При возврате поставщику важен НДС. Если вы применяете общую систему налогообложения и приняли НДС по поступлению к вычету, при возврате поставщик выставляет корректировочный счёт-фактуру, а вы восстанавливаете НДС. В типовых конфигурациях корректировочный счёт-фактура регистрируется на основании документа возврата — убедитесь, что он введён и отражён в книге покупок или продаж согласно правилам вашей учётной политики.
Денежная сторона зеркальна возврату от клиента: документ возврата создаёт задолженность поставщика перед вами, которая закрывается поступлением денег на расчётный счёт или зачётом аванса. Сверьте акт сверки с поставщиком после проведения всех документов.
Возврат в 1С:Бухгалтерии 8.3
В Бухгалтерии возврат от покупателя оформляется документом «Возврат товаров от покупателя» (раздел «Продажи»), также на основании реализации. Документ формирует проводки по сторнированию выручки (Дт 62 Кт 90.01 с минусом), восстановлению себестоимости и корректировке НДС. Возврат поставщику — документом «Возврат товаров поставщику» из раздела «Покупки».
Особенность Бухгалтерии: здесь нет развитого складского учёта по статусам запасов, как в УТ, поэтому качество возвращённого товара отражается аналитикой или отдельным складом при необходимости. После проведения обязательно посмотрите проводки через кнопку «Дт/Кт» — это быстрый способ убедиться, что документ сработал так, как ожидалось.
Варианты оформления возврата
Рекомендуемый способ: цены, НДС и связь с отгрузкой сохраняются автоматически. Подходит почти всегда.
Применяется, если исходная реализация введена в другой базе или периоде. Требует ручного заполнения цен и внимательного контроля НДС.
Подходит для частичного уменьшения количества по согласованию с покупателем, когда товар физически не перемещается.
Розничный возврат и чек коррекции
В рознице (документ «Отчёт о розничных продажах» или РМК в УТ и Рознице) возврат оформляется через документ «Возврат товаров от покупателя» с видом операции для розницы либо непосредственно из рабочего места кассира. Кассир находит чек продажи по номеру или штрихкоду чека, выбирает позиции к возврату и пробивает чек «Возврат прихода» на фискальном регистраторе.
Если покупатель вернул товар в другой день, а чек продажи найти не удаётся, возврат оформляется по заявлению покупателя с пробитием чека коррекции. Ошибка в этом месте — пробитие обычного чека «приход» с минусом или возврат без фискализации — приводит к расхождению данных в ОФД и риску штрафа при проверке.
Проверка результата и типичные ошибки
После проведения документа убедитесь, что операция отразилась корректно во всех разрезах. Откройте движения документа (кнопка «Ещё» → «Движения документа» или «Дт/Кт»), сформируйте отчёт по взаиморасчётам с контрагентом и остатки по складу. Все три точки контроля должны сойтись.
Как проверить результат
Возвращённый товар виден в отчёте «Остатки товаров» на нужном складе
Остаток не изменился или ушёл в минус
По клиенту возникла задолженность организации, закрытая выплатой
Висит незакрытая дебиторка или двойная задолженность
Корректировочный счёт-фактура зарегистрирован и попал в нужную книгу
Счёт-фактура отсутствует или попал не в тот период
Часто задаваемые вопросы
Можно ли оформить возврат, если исходная реализация удалена или была в другой базе?
Да. Создайте документ возврата без основания и заполните его вручную: клиента, товары, цены и НДС. Возьмите цены из первичных документов покупателя, чтобы сумма возврата совпала с суммой продажи. Связи с исходной отгрузкой не будет, поэтому взаиморасчёты проверьте вручную по акту сверки.
Как вернуть только часть товара из реализации?
Создайте возврат на основании реализации и удалите из табличной части позиции, которые покупатель оставляет, а по оставшимся откорректируйте количество. Программа пересчитает суммы и НДС автоматически. Альтернатива — документ «Корректировка реализации», если стороны оформляют уменьшение поставки соглашением.
Что делать с НДС при возврате от покупателя на ОСНО?
Продавец принимает к вычету НДС, ранее начисленный с реализации, после отражения возврата в учёте и при наличии корректировочного счёта-фактуры или документа на возврат. В типовых конфигурациях запись формируется автоматически при проведении возврата и регистрации корректировочного счёта-фактуры — проверьте книгу покупок за период возврата.
Почему документ возврата не проводится?
Частые причины: недостаточно остатков на складе (товар уже продан), закрыт период даты документа, не заполнены обязательные реквизиты (склад, соглашение, организация) или превышено количество по документу-основанию. Текст ошибки при проведении указывает конкретную причину — начните с неё.
Как оформить возврат денег покупателю?
Сам документ возврата деньги не двигает — он создаёт задолженность перед клиентом. Выплату оформите отдельно: «Расходный кассовый ордер» для наличных или «Списание безналичных денежных средств» для перевода на карту или счёт. При розничной продаже возврат наличных обычно выполняется из кассы ККМ в момент пробития чека возврата.
Что важно запомнить
Возврат в 1С оформляется только типовым документом возврата, желательно на основании исходной реализации или поступления. Деньги возвращаются отдельным платёжным документом, розничный возврат требует чека возврата или коррекции, а результат обязательно проверяется по остаткам, взаиморасчётам и НДС.