Торговля и Склад · 11 мин
Как сделать возврат в 1С: пошаговая инструкция
Как оформить возврат товара в 1С: возврат от покупателя и возврат поставщику, корректировка НДС, проводки, типичные ошибки и проверка результата по шагам.
Возврат товара в 1С оформляется двумя разными документами в зависимости от направления: «Возврат товаров от покупателя» — когда товар возвращают вам, и «Возврат товаров поставщику» — когда вы возвращаете товар сами. Путать их нельзя: у документов разные проводки, разное влияние на НДС и разные основания. Инструкция ниже написана на примере 1С:Управление торговлей 11 и 1С:ERP, но логика в «Комплексной автоматизации» и «Управлении нашей фирмой» аналогична.
Главное правило — возврат всегда привязывается к исходному документу реализации или поступления. Так программа корректно отработает по ценам, партиям, НДС и взаиморасчётам. Возврат «в пустую», без основания, допустим технически, но создаёт проблемы: цена возврата может отличаться от цены продажи, а корректировка налогового учёта станет ручной.
Перед оформлением проверьте три вещи: проведён ли исходный документ, не закрыт ли период (дата запрета редактирования), есть ли у вас права на создание документов возврата. Если период закрыт, возврат оформляется текущей датой со ссылкой на старый документ, а корректировка прошлого периода делается отдельно — обычно это зона ответственности бухгалтера.
Определите тип возврата и основание
Первый шаг — понять, какой именно возврат вы оформляете. От этого зависит документ, счета учёта и налоговые последствия. Ситуаций четыре: покупатель вернул вам товар, вы возвращаете товар поставщику, возврат от розничного покупателя по чеку, возврат аванса без движения товара.
Для товарных возвратов обязательно найдите исходный документ через журнал «Реализации товаров и услуг» или «Поступления товаров и услуг». Поиск удобнее вести по контрагенту и номеру счёта или накладной. Если исходный документ создан в другой базе или периоде, убедитесь, что он доступен и проведён.
Какой документ выбрать
Возврат товаров от покупателя: пошагово
Откройте документ «Реализация товаров и услуг», по которому товар был продан. Нажмите «Создать на основании» и выберите «Возврат товаров от покупателя». Программа автоматически заполнит контрагента, договор, организацию и табличную часть товарами из реализации с ценами продажи.
Отредактируйте табличную часть: оставьте только возвращаемые позиции и укажите фактическое количество. Если покупатель вернул часть товара, лишние строки удалите — иначе склад примет к оприходованию весь объём реализации. Проверьте склад поступления: товар должен вернуться на тот склад, где его физически приняли.
Обратите внимание на поле «Статус» или «Хозяйственная операция», если оно есть в вашей конфигурации: возврат может быть реализацией корректировочной или возвратом без изменения стоимости. Для обычного возврата качественного товара оставьте стандартную операцию. Если товар бракованный и будет списан, а не вернётся в продажу, это оформляется дополнительно документом списания или перемещения на карантинный склад.
Проведите документ. Программа сформирует проводки: Дт 41 (товар вернулся на склад), сторно выручки и себестоимости, корректировку задолженности покупателя. Если покупатель уже оплатил товар, задолженность станет отрицательной — это основание для возврата денег или зачёта в счёт следующих отгрузок.
- 1Найдите исходную реализацию в журнале документов
- 2Нажмите «Создать на основании» → «Возврат товаров от покупателя»
- 3Удалите лишние строки и укажите фактическое количество возврата
- 4Проверьте склад, договор и цены — они должны совпадать с реализацией
- 5Проведите документ и распечатайте форму (например, ТОРГ-12 на возврат) при необходимости
- 6Проверьте остаток на складе и взаиморасчёты с покупателем
Возврат товаров поставщику
Оформляется зеркально: откройте «Поступление товаров и услуг», нажмите «Создать на основании» → «Возврат товаров поставщику». Программа подставит товары с ценами закупки. Укажите возвращаемое количество и склад списания.
Перед проведением убедитесь, что на складе хватает остатка по возвращаемым позициям. Если товар уже продан или перемещён, возврат не проведётся либо уйдёт в минус — зависит от настроек контроля остатков. В этом случае сначала разберитесь, где физически находится товар, и оформите перемещение на склад возврата.
После проведения уменьшится ваша задолженность перед поставщиком. Если поступление уже оплачено, образуется аванс поставщику, который потом зачитывается или возвращается деньгами. Согласуйте с поставщиком, каким документом он подтвердит приём возврата, — обычно это подписанная накладная на возврат.
НДС и корректировочные документы
При возврате от покупателя продавец принимает к вычету НДС, начисленный при продаже. В 1С это отражается автоматически: документ возврата формирует запись в книге покупок. Покупатель, если он плательщик НДС, наоборот, восстанавливает налог. Убедитесь, что в возврате корректно указана ставка НДС — она подтягивается из реализации, но при смене ставок между периодами возможны расхождения.
В некоторых ситуациях вместо возврата оформляется «Корректировка реализации» — например, когда меняется цена или количество по соглашению сторон без физического движения товара, либо когда возврат оформляется по новым правилам с корректировочным счётом-фактурой. Корректировка создаётся также на основании реализации, но вид операции — «Корректировка по согласованию сторон» или «Исправление ошибки».
Розничный возврат по чеку
Для возврата розничной продажи используется документ «Возврат товаров от розничного покупателя» (в УТ 11 — в разделе «Продажи» или через рабочее место кассира). Основание — чек ККТ, по которому была продажа. Найдите чек в журнале, создайте возврат на его основании, укажите количество.
Возврат денег покупателю оформляется отдельным кассовым документом — расходным кассовым ордером или операцией возврата по эквайрингу, если оплата была картой. При работе с онлайн-кассой пробивается чек возврата: убедитесь, что касса и 1С синхронизированы, иначе сумма возврата в фискальном регистраторе и в учёте разойдётся.
Ограничение: возврат по чеку возможен, только если чек есть в базе и смена по нему корректно закрыта. Если чек пробит на другой кассе или в другой базе, сначала загрузите данные или оформите возврат без чека — по правилам вашей учётной политики.
Проверка результата после проведения
После любого возврата выполните три контрольные проверки. Первая — складские остатки: отчёт «Остатки товаров на складах» должен показать, что возвращённый товар появился на нужном складе (при возврате от покупателя) или списался (при возврате поставщику). Вторая — взаиморасчёты: отчёт «Взаиморасчёты с контрагентами» должен отразить уменьшение задолженности. Третья — проводки: откройте «Проводки документа» и убедитесь, что движения по счетам 41, 62 или 60 и НДС соответствуют ожиданиям.
Как проверить результат
Количество увеличилось на объём возврата
Остаток не изменился или ушёл в минус — проверьте склад в документе
Задолженность уменьшилась на сумму возврата
Сумма не изменилась — проверьте, проведён ли документ и указан ли договор
Возврат отражён в нужном налоговом периоде
Записи нет или период неверный — проверьте дату документа и настройки НДС
Типичные ошибки и ограничения
Самая частая ошибка — возврат без основания, созданный «с нуля» с ручным заполнением. Цены в нём берутся из текущего прайса, а не из исходной реализации, поэтому сумма возврата расходится с суммой продажи, а НДС корректируется неправильно. Всегда используйте «Создать на основании».
Вторая ошибка — неверная дата документа. Возврат, проведённый задним числом в закрытом периоде, ломает регламентированную отчётность; возврат будущей датой искажает текущие остатки. Ставьте фактическую дату приёмки товара на склад.
Третья группа проблем — несовпадение партий и характеристик. Если ведётся учёт по сериям или характеристикам, возврат должен ссылаться на ту же партию, иначе по складу останется «повисший» минус по одной серии и плюс по другой. Проверяйте аналитику в табличной части до проведения.
FAQ
Что делать, если кнопки «Создать на основании» нет или она неактивна?
Проверьте, проведён ли исходный документ — на основании помеченного на удаление или непроведённого документа возврат не создаётся. Также убедитесь, что у вашей роли есть права на добавление документов возврата: при их отсутствии пункт меню скрывается. Если права в порядке, создайте возврат вручную через журнал документов и заполните поле «Документ основание» вручную.
Как оформить возврат, если товар продавался в прошлом закрытом периоде?
Документ возврата создавайте текущей датой со ссылкой на старую реализацию — складской учёт и взаиморасчёты отработают корректно. Налоговую корректировку (вычет НДС прошлого периода) должен оформить бухгалтер: в зависимости от ситуации потребуется уточнённая декларация или отражение вычета в текущем периоде. Не изменяйте дату возврата на прошлый период самостоятельно.
Покупатель вернул только часть товара. Нужно ли корректировать реализацию?
Нет, корректировать исходную реализацию не нужно. Создайте возврат на основании реализации и оставьте в табличной части только возвращаемые позиции с фактическим количеством. Реализация останется на полный объём, а возврат уменьшит её результат на частичную сумму — в отчётах по продажам это отразится корректно.
Возврат не проводится с ошибкой «недостаточно товара на складе». В чём причина?
Эта ошибка возникает при возврате поставщику: программа проверяет остаток на складе списания. Возможные причины: товар уже продан, перемещён на другой склад или в документе указан не тот склад. Проверьте отчёт по остаткам в разрезе складов, при необходимости оформите перемещение на склад возврата, затем проведите документ повторно.
Как вернуть деньги покупателю после оформления возврата товара?
Сам документ возврата деньги не двигает — он только формирует задолженность перед покупателем. Для выплаты создайте расходный кассовый ордер или списание с расчётного счёта с видом операции «Возврат оплаты клиенту» и укажите тот же договор. После этого взаиморасчёты закроются. Если покупатель платил картой, оформляется возврат по эквайринговой операции.
Можно ли оформить возврат, если исходная реализация была в другой программе или вручную?
Да, но возврат придётся создавать без основания и заполнять вручную: контрагента, товары, цены и ставки НДС из бумажной накладной. Обязательно сверьте суммы с первичным документом и укажите корректную аналитику договора. После проведения дополнительно проверьте проводки — при ручном вводе программа не гарантирует совпадение с исходной продажей.
Что важно запомнить
Возврат в 1С всегда создаётся на основании исходного документа: реализации — для возврата от покупателя, поступления — для возврата поставщику. Проверьте количество, склад и дату до проведения, а после — остатки, взаиморасчёты и проводки. Корректировку закрытых периодов и возврат денег оформляйте отдельными документами.