Торговля и Склад · 11 мин
Как оформить возврат от покупателя в 1С
Как оформить возврат от покупателя в 1С: УТ 11, Рознице и УНФ. Документы, проводки, возврат денег, чек ККТ, типичные ошибки и проверка результата.
Возврат товара от покупателя — одна из самых частых операций в торговом учёте, и в 1С для неё предусмотрены отдельные документы. Правильно оформленный возврат корректно закрывает задолженность клиента, возвращает товар на склад, восстанавливает НДС и формирует корректный чек ККТ, если продажа была розничной.
Порядок действий зависит от конфигурации: в «1С:Управление торговлей 11» и «1С:ERP» используется документ «Возврат товаров от клиента», в «1С:Розница» — «Возврат товаров от покупателя», в «1С:Управление нашей фирмой» — «Приходная накладная» с видом операции «Возврат от покупателя». Логика везде одинаковая: возврат создаётся на основании документа продажи, чтобы программа автоматически подтянула товары, цены и взаиморасчёты.
Ниже разобраны основные сценарии: оптовый возврат по реализации, розничный возврат по чеку и без него, возврат денег покупателю и корректировка налоговых документов.
Подготовка: что проверить до оформления возврата
Прежде чем создавать документ, убедитесь, что в базе есть исходная продажа: реализация товаров, чек ККМ или отчёт о розничных продажах. Возврат, созданный на основании продажи, автоматически заполняет номенклатуру, цены и контрагента — это исключает расхождения в ценах и упрощает сверку.
Проверьте права пользователя: для проведения возврата нужны права на документы продаж и складские документы, а для возврата денег — на кассовые или банковские операции. Также уточните, в каком периоде была продажа: если период закрыт для редактирования, возврат проводится текущей датой, а корректировка прошлого периода потребует отдельных действий.
Если товар возвращается частично или бракованный, заранее определите, на какой склад он должен попасть: на основной склад для перепродажи или на карантинный/склад брака. От этого зависит дальнейшая судьба товара и корректность складских остатков.
Создавайте возврат на основании реализации или чека — данные подтянутся автоматически
Документ создаётся вручную, цены и партии придётся указать самостоятельно
Потребуется корректировочный счёт-фактура или корректировка реализации текущей датой
На возврат пробивается кассовый чек с признаком «возврат прихода»
Возврат оптовой продажи в УТ 11 и ERP
Откройте раздел «Продажи» → «Возвраты товаров от клиентов» и нажмите «Создать». Быстрее и надёжнее другой путь: найдите документ «Реализация товаров и услуг», по которому покупатель возвращает товар, и нажмите «Создать на основании» → «Возврат товаров от клиента».
В документе укажите организацию, склад и клиента — при создании на основании эти поля заполнятся сами. В табличной части откорректируйте количество: если возвращается не вся партия, оставьте только возвращаемые позиции. Проверьте цены и ставки НДС — они должны совпадать с исходной реализацией.
Обратите внимание на поле «Способ компенсации» (в УТ 11): «Вернуть денежные средства», «Оставить в качестве аванса» или «Заменить товар». От него зависит, как программа закроет задолженность по взаиморасчётам. Проведите документ — товар поступит на указанный склад, а с клиента будет снята задолженность на сумму возврата.
- 1Найдите документ реализации, по которой покупатель возвращает товар
- 2Нажмите «Создать на основании» → «Возврат товаров от клиента»
- 3Проверьте и при необходимости скорректируйте количество и состав возвращаемых позиций
- 4Укажите склад поступления и способ компенсации
- 5Проведите документ и распечатайте форму ТОРГ-12 или акт о возврате при необходимости
- 6Оформите возврат денег или зачтите сумму как аванс
Возврат розничной продажи в 1С:Розница
Возврат по чеку ККТ
Если покупатель принёс чек, возврат оформляется максимально просто. В открытой кассовой смене нажмите кнопку «Возврат» (в рабочем месте кассира) или создайте документ «Возврат товаров от покупателя» на основании чека ККМ. Программа подтянет товары и цены из чека, а при пробитии сформирует кассовый чек с признаком расчёта «возврат прихода» — этого требует порядок применения ККТ.
Деньги покупателю выдаются из кассы в момент пробития чека возврата — сумма автоматически уменьшит наличную выручку в кассе ККТ. Если покупатель оплачивал картой, возврат оформляется на ту же карту через эквайринговый терминал: в программе выбирается операция возврата оплаты по платёжной карте со ссылкой на исходную операцию.
Возврат без чека
По закону покупатель может вернуть товар и без чека, подтвердив факт покупки иным способом. В программе в этом случае создайте «Возврат товаров от покупателя» вручную: укажите магазин, склад, номенклатуру и цену. Цену лучше взять из истории продаж, чтобы не возвращать сумму больше фактически уплаченной.
Чек ККТ на возврат пробивается в любом случае — отсутствие исходного чека у покупателя не освобождает от фискализации операции возврата.
Возврат денег покупателю
Проведённый возврат товара сам по себе деньги не перечисляет — он лишь создаёт обязательство перед клиентом. Для возврата средств оформите отдельный документ: «Расходный кассовый ордер» с видом операции «Возврат денежных средств покупателю» при наличном расчёте или «Списание безналичных денежных средств» при возврате на карту или счёт клиента.
Создавайте документ оплаты на основании возврата — тогда сумма, контрагент и основание заполнятся автоматически, а взаиморасчёты закроются корректно. Если покупатель согласен оставить сумму как аванс в счёт будущих покупок, документ оплаты не нужен: задолженность просто перейдёт в авансы.
При возврате на банковскую карту через эквайринг проверьте, что операция возврата в терминале ссылается на исходную операцию оплаты. Без этой связи банк может отклонить возврат, а сверка эквайринговых операций покажет расхождение.
НДС и корректировочные документы
При возврате товара от покупателя продавец принимает к вычету НДС, начисленный при продаже. Для этого в 1С на основании возврата или реализации оформляется корректировочный счёт-фактура (в УТ 11 — через «Корректировка реализации» с видом «Корректировка по согласованию сторон», либо счёт-фактура на возврат). Покупатель, в свою очередь, восстанавливает НДС у себя.
Если покупатель — физическое лицо или неплательщик НДС, корректировочный счёт-фактура не выставляется: продавец регистрирует в книге покупок данные первичного счёта-фактуры на сумму возврата. Проверьте, что в настройках учётной политики и документа возврата корректно указаны ставки НДС возвращаемых позиций.
Как выбрать действие
Проверка результата и складские остатки
После проведения всех документов убедитесь, что учёт сошёлся. Откройте отчёт «Остатки товаров на складах»: возвращённый товар должен появиться на указанном складе в нужном количестве. Если товар бракованный, он должен числиться на складе брака, а не в свободном остатке для продажи.
Затем проверьте отчёт «Взаиморасчёты с клиентами» (или «Дебиторская задолженность»): по сделке не должно остаться ни долга клиента, ни вашего долга перед ним — если только сумма не оставлена авансом сознательно. Для розницы дополнительно сверьте кассовую смену: сумма возвратов должна совпадать с данными фискального накопителя.
Как проверить результат
Возвращённый товар числится на нужном складе в нужном количестве
Товара нет в остатках или он попал не на тот склад
Задолженность по сделке закрыта или сумма числится авансом
Зависла кредиторская задолженность после возврата денег
Сумма чеков возврата совпадает с отчётом фискального накопителя
Расхождение между программой и данными ОФД
Вычет НДС отражён на сумму возврата
Вычета нет или сумма не совпадает с возвратом
Типичные ошибки при оформлении возвратов
Самая частая ошибка — создание возврата не на основании продажи, а вручную с нуля. Цены при этом часто не совпадают с фактическими, из-за чего клиенту возвращают больше или меньше уплаченного, а в учёте возникает разница, которую потом приходится списывать.
Вторая группа ошибок — забытые документы: возврат товара проведён, а деньги не вернули (или наоборот), чек ККТ не пробит, корректировочный счёт-фактура не выписан. Каждый такой пропуск всплывёт при сверке взаиморасчётов, инвентаризации или налоговой проверке.
Третья типичная проблема — возврат на неправильный склад: бракованный товар попадает в свободный остаток и продаётся повторно, что приводит к повторным возвратам и претензиям.
Что важно запомнить
Создавайте возврат на основании документа продажи, проводите три обязательных шага — возврат товара, возврат денег и фискальный чек при рознице — и проверяйте результат по остаткам склада и взаиморасчётам. НДС корректируйте через корректировочный счёт-фактуру или запись в книге покупок.
Частые вопросы
Можно ли оформить возврат, если документа продажи нет в базе?
Да. Создайте документ возврата вручную и заполните номенклатуру, количество и цены самостоятельно. Цены возьмите из истории продаж или первичных документов покупателя, чтобы не вернуть сумму больше фактически уплаченной. Учтите, что без связи с продажей программа не закроет взаиморасчёты автоматически — задолженность придётся скорректировать вручную.
Чем возврат отличается от корректировки реализации?
Возврат товаров от клиента отражает фактическое движение товара обратно на склад и используется при физическом возврате. Корректировка реализации — документ для исправления количества или цены по согласованию сторон, в том числе для налоговых целей. При возврате товара от организации часто оформляют оба: возврат для склада и корректировку для корректировочного счёта-фактуры.
Нужно ли пробивать чек ККТ при возврате от юридического лица?
Если исходная продажа юридическому лицу прошла с применением ККТ (например, оплата картой физлица или наличными с пробитием чека), то и на возврат пробивается чек с признаком «возврат прихода». При безналичном расчёте между организациями по счёту ККТ обычно не применяется — ни при продаже, ни при возврате.
Покупатель вернул товар через месяц после продажи. Какой датой проводить возврат?
Текущей датой — датой фактического возврата товара. Проводить документ задним числом в период продажи нельзя, если период закрыт: это исказит уже сданную отчётность. НДС примите к вычету в периоде возврата на основании корректировочного счёта-фактуры или записи в книге покупок.
Как вернуть деньги, если покупатель оплачивал картой?
Оформите возврат через эквайринговый терминал со ссылкой на исходную операцию оплаты — в 1С для этого используется операция «Возврат оплаты платёжной картой». Деньги уйдут на ту же карту покупателя. Возврат наличными при оплате картой нежелателен: это вызовет расхождения при сверке эквайринга и вопросы при проверке.
Что делать, если возвращённый товар частично испорчен?
Разделите возврат на две части: годный товар оприходуйте на основной склад, испорченный — на склад брака или карантина (в УТ 11 можно указать разные склады по строкам или оформить отдельные документы). Далее брак либо возвращается поставщику, либо списывается документом «Списание товаров» после инвентаризации.