Торговля и Склад · 10 мин
Как сделать возврат на склад в 1С
Как оформить возврат на склад в 1С: документы, проводки, возврат от покупателя и поставщику, типичные ошибки и проверка остатков.
Возврат на склад в 1С оформляется документом, который зависит от ситуации: покупатель вернул товар, вы возвращаете товар поставщику, либо нужно просто переместить остатки между складами или вернуть неизрасходованные материалы из производства. В каждом случае используется свой документ, и выбор неправильного приводит к ошибкам в остатках, НДС и взаиморасчётах.
Инструкция ниже ориентирована на типовые конфигурации 1С: «Управление торговлей» (редакция 11), «Комплексная автоматизация» и «ERP», где логика документов практически одинаковая. В «Бухгалтерии предприятия» названия документов и разделы меню отличаются — это отдельно оговорено в соответствующем разделе.
Перед оформлением возврата убедитесь, что в базе есть исходный документ (реализация или поступление), на основании которого делается возврат. Ввод «на основании» автоматически подтянет номенклатуру, цены, серии и партию — это снижает риск расхождений в учёте.
Определяем тип возврата и нужный документ
Первый шаг — понять, какая хозяйственная операция происходит. От этого зависит документ, проводки и влияние на взаиморасчёты. Основных сценариев четыре: возврат от покупателя, возврат поставщику, перемещение между складами и возврат материалов из производства или эксплуатации.
Если товар физически приехал на склад от клиента — это «Возврат товаров от покупателя». Если вы отгружаете товар обратно контрагенту — «Возврат товаров поставщику». Если товар просто переезжает с одного вашего склада на другой без смены собственника — «Перемещение товаров». Если сотрудник возвращает неиспользованные материалы со строительного объекта или из цеха — «Возврат материалов из эксплуатации» или аналогичный производственный документ.
Как выбрать документ
Возврат товаров от покупателя
Откройте раздел «Продажи» (в УТ 11 — «Продажи → Возвраты товаров от покупателей») и создайте новый документ. Удобнее всего ввести его на основании: найдите документ «Реализация товаров и услуг», по которому товар был отгружен, нажмите «Создать на основании» и выберите «Возврат товаров от покупателя». Табличная часть заполнится автоматически — останется скорректировать количество, если клиент вернул не всё.
Проверьте ключевые поля: склад, на который товар физически принимается; вид цены и суммы (они должны совпадать с исходной реализацией, иначе взаиморасчёты «повиснут» на разницу); ставку НДС. Если возврат оформляется в другом налоговом периоде, уточните у бухгалтера порядок отражения корректировки — в бухгалтерском учёте могут потребоваться дополнительные действия.
После заполнения нажмите «Провести». Система сделает приход товара на склад и уменьшит задолженность покупателя (или сформирует задолженность вашей организации перед клиентом, если товар уже был оплачен). Признак корректного проведения — отсутствие ошибок и появление документа в журнале со статусом «Проведён».
- 1Найдите исходную реализацию в журнале «Реализация товаров и услуг»
- 2Нажмите «Создать на основании» → «Возврат товаров от покупателя»
- 3Скорректируйте количество и проверьте склад, цены и НДС
- 4Проведите документ и убедитесь в отсутствии ошибок
- 5Проверьте остаток на складе и состояние взаиморасчётов с клиентом
Возврат товаров поставщику
Документ находится в разделе «Закупки → Возвраты товаров поставщикам». Создавайте его на основании «Поступления товаров и услуг» — тогда подтянутся партия, цены закупки и серии. Это важно: себестоимость возвращаемого товара должна совпадать с той, по которой он был оприходован, иначе по складу образуются «зависшие» суммовые остатки.
Обратите внимание на статус оплаты. Если поступление уже оплачено, после проведения возврата у поставщика возникнет задолженность перед вами — её нужно будет закрыть возвратом денег на расчётный счёт или зачесть в счёт следующих поставок. Если товар ещё не оплачен — просто уменьшится ваша кредиторская задолженность.
Физически товар при этом уходит со склада, поэтому остаток по складу уменьшится. Сверьте документ с актом приёма-передачи, который подписывают при фактической отгрузке поставщику: расхождения количества между бумагой и системой — частая причина инвентаризационных разниц.
Внутренние возвраты: перемещения и материалы
Если товар нужно вернуть с торговой точки на центральный склад или со склада магазина на склад брака, используйте «Перемещение товаров» (раздел «Склад и доставка» или «Склад»). Документ не затрагивает контрагентов, НДС и взаиморасчёты — меняется только место хранения. Укажите склад-отправитель, склад-получатель и табличную часть.
Для материалов, выданных в производство или подотчётным лицам, но не израсходованных, в производственных конфигурациях есть отдельные документы — например, «Возврат материалов из эксплуатации» или возврат из производства. В Бухгалтерии 3.0 аналогичную операцию выполняют через «Требование-накладную» с соответствующим видом операции или через «Возврат материалов из эксплуатации» в разделе «Склад».
Особенности оформления в 1С:Бухгалтерии
В «1С:Бухгалтерии предприятия» возврат от покупателя оформляется документом «Возврат товаров от покупателя» в разделе «Продажи», возврат поставщику — документом «Возврат товаров поставщику» в разделе «Покупки». Логика ввода на основании та же, что и в торговых конфигурациях.
Ключевое отличие — отражение НДС. При возврате от покупателя в периоде продажи обычно оформляется корректировка, при возврате в другом периоде бухгалтер регистрирует корректировочный счёт-фактуру и отражает вычет. Точный порядок зависит от учётной политики и ситуации (возврат до или после отгрузки, полный или частичный), поэтому при сомнениях сверяйтесь с методологией, принятой в вашей организации.
Также в Бухгалтерии проверьте счета учёта в документе: счёт учёта товара (обычно 41), счёт расчётов с контрагентом (62.01/60.01) и счёт НДС должны заполниться автоматически из настроек, но при нестандартной номенклатуре их стоит перепроверить перед проведением.
Проверка результата после проведения
После проведения документа не ограничивайтесь отсутствием ошибок — выполните три контрольные проверки. Первая: складские остатки. Откройте отчёт «Остатки товаров на складах» (или «Ведомость по товарам на складах») и убедитесь, что количество по возвращённой позиции изменилось на ожидаемую величину.
Вторая проверка — взаиморасчёты. Отчёт «Задолженность клиентов» или «Расчёты с партнёрами» должен показать уменьшение долга покупателя (при возврате от клиента) или появление долга поставщика (при возврате поставщику). Третья проверка — отрицательные остатки: если после возврата поставщику по какой-то позиции остаток ушёл в минус, значит, товар был списан раньше другим документом или возврат оформлен по неверной партии.
Как проверить результат
Количество увеличилось (возврат от покупателя) или уменьшилось (возврат поставщику) ровно на количество из документа
Остаток не изменился или изменился не на ту величину — проверьте склад и дату документа
Задолженность скорректировалась на сумму возврата
Сумма не изменилась — документ проведён без зачёта по сделке или по другому договору
Минусовых остатков нет
Появился минус — возврат поставщику проведён при недостаточном остатке, нужен анализ партий
Типичные ошибки и как их избежать
Самая частая ошибка — создание возврата «с нуля» вместо ввода на основании. Тогда цены, партии и серии заполняются вручную, и почти неизбежно возникают расхождения: сумма возврата не совпадает с реализацией, а себестоимость списывается не из той партии. Всегда ищите исходный документ и вводите возврат на его основании.
Вторая ошибка — неверный склад. Возврат проведён на склад «Основной», а товар физически принят на склад магазина. Внешне всё проведено, но при инвентаризации вылезет излишек на одном складе и недостача на другом. Третья ошибка — возврат поставщику без проверки остатков: документ проводится в минус, и дальше рушится расчёт себестоимости по всей цепочке.
Часто задаваемые вопросы
Можно ли оформить возврат, если исходная реализация была в прошлом закрытом периоде?
Да, документ создаётся текущей датой, но ввод на основании старой реализации сохраняется. Учтите, что если прошлый период закрыт, менять саму реализацию нельзя — корректировка отражается текущим периодом, а порядок учёта НДС уточняйте у бухгалтера.
Что делать, если покупатель вернул только часть товара?
Введите возврат на основании реализации и в табличной части оставьте только возвращаемые позиции, скорректировав количество. Лишние строки удалите. Система корректно уменьшит задолженность ровно на сумму частичного возврата.
Почему документ возврата не проводится с ошибкой о нехватке товара?
Такая ошибка возникает при возврате поставщику, когда на складе недостаточно остатка по этой позиции — товар уже продан или списан. Проверьте отчёт по остаткам, найдите, каким документом товар ушёл, и согласуйте ситуацию: возможно, нужно сначала оформить оприходование или скорректировать количество возврата.
Нужен ли покупателю какой-то документ при возврате товара на склад?
На стороне вашей организации достаточно документа возврата в 1С и распечатанной формы (например, ТОРГ-12 на возврат или акт), которую подписывают обе стороны. Покупатель со своей стороны оформляет возврат поставщику в своей учётной системе — это его зона ответственности.
Как вернуть товар с комиссии или из розницы с чеками ККТ?
Розничный возврат по чеку оформляется через рабочее место кассира документом «Возврат товаров от розничного покупателя» — он пробивает чек возврата в ККТ и приходует товар на розничный склад. Обычный оптовый документ для этого не подходит, так как не формирует кассовый чек.
Что важно запомнить
Тип документа возврата выбирается по ситуации: от покупателя, поставщику, перемещение или возврат материалов. Всегда вводите документ на основании исходной реализации или поступления, проверяйте склад, цены и остатки. После проведения контролируйте три точки: складские остатки, взаиморасчёты и отсутствие минусов.