Торговля и Склад · 12 мин
Как сделать перемещение товара в 1С
Как оформить перемещение товара между складами в 1С: создание документа, проводки, печать, проверка остатков, типичные ошибки и ответы на вопросы.
Перемещение товара — это внутренняя операция, которая отражает передачу номенклатуры между складами, магазинами или подразделениями одной организации. Никакой продажи или покупки при этом не происходит: меняется только место хранения, а стоимость и владелец остаются прежними. В 1С для этого используется документ «Перемещение товаров» (в УТ 11, ERP, КА) или «Перемещение товара» (в Бухгалтерии 3.0).
Операция нужна в нескольких типовых ситуациях: пополнение торговой точки с оптового склада, передача материалов в производство, возврат товара с розничной точки, передача между обособленными подразделениями, у которых ведется раздельный складской учет. Во всех случаях логика одинаковая: товар списывается со склада-отправителя и приходуется на склад-получатель.
Ниже разобран порядок оформления перемещения в наиболее распространенных конфигурациях, проводки, способы контроля остатков после операции и ошибки, которые чаще всего приводят к расхождениям в учете.
Когда нужен документ перемещения, а когда другой
Прежде чем создавать документ, важно убедиться, что операция действительно является перемещением. Если товар передается контрагенту — это реализация, если списывается брак — это списание, если товар возвращается поставщику — это возврат. Перемещение применяется только внутри одной организации (или между организациями в специальном межфирменном сценарии, который оформляется отдельно).
Отдельный случай — передача между обособленными подразделениями, выделенными на отдельный баланс. В бухгалтерском учете такая операция отражается через счет 79 «Внутрихозяйственные расчеты», а не простой переброской по счету 41. Если у вас именно такая структура, перед оформлением уточните у бухгалтера, какая схема проводок принята в учетной политике.
Как выбрать действие
Оформление перемещения в 1С:Управление торговлей 11
В УТ 11 документ находится в разделе «Склад и доставка» → «Перемещения товаров». Нажмите «Создать», чтобы открыть новый документ. Если раздела «Склад и доставка» нет в интерфейсе, проверьте, включен ли ордерный склад и функциональность перемещений в настройках «НСИ и администрирование» → «Настройка НСИ и разделов» → «Склад и доставка».
Заполните шапку документа: укажите склад-отправитель и склад-получатель, при необходимости — подразделение и организацию. Если перемещение связано с внутренним заказом (например, магазин заказывал пополнение), подберите документ-основание «Заказ на перемещение» — тогда табличная часть заполнится автоматически.
В табличной части добавьте товары кнопкой «Добавить» или через подбор. Укажите номенклатуру, количество и, если ведется учет по характеристикам и сериям, соответствующие реквизиты. Программа подставит цены учета автоматически — для складского перемещения они носят справочный характер, сумма документа не формирует финансовый результат.
- 1Откройте «Склад и доставка» → «Перемещения товаров» → «Создать»
- 2Укажите склад-отправитель и склад-получатель
- 3Добавьте товары с количеством, при необходимости — характеристики и серии
- 4Проверьте, что на складе-отправителе хватает свободного остатка
- 5Нажмите «Провести и закрыть»
- 6Если склад ордерный — оформите расходный и приходный ордера по факту отгрузки и приемки
Оформление перемещения в 1С:Бухгалтерии 3.0
В Бухгалтерии 3.0 документ называется «Перемещение товаров» и находится в разделе «Склад» → «Перемещение товаров». Создайте новый документ, укажите склад-отправитель («Со склада») и склад-получатель («На склад»). Если учет ведется по подразделениям, заполните их в соответствующих полях.
Добавьте номенклатуру в табличную часть. Программа автоматически подставит счета учета (обычно 41.01 для товаров на складах, 10.01 для материалов) — при перемещении счет списания и счет оприходования совпадают, меняется только аналитика склада. Если перемещаются материалы в производство, счет получателя может отличаться (например, 10.01 → 20.01), но это уже операция «Требование-накладная», а не перемещение.
После проведения документ формирует проводки вида Дт 41.01 (склад-получатель) — Кт 41.01 (склад-отправитель) на себестоимость перемещаемого товара. Себестоимость программа рассчитает по методу, заданному в учетной политике (FIFO или по средней). Если себестоимость на момент проведения еще не определена (например, документ проводится до закрытия месяца), сумма может быть рассчитана ориентировочно и уточнится при регламентной операции закрытия месяца.
Ордерный склад: перемещение в два этапа
Если на складах включен ордерный учет, документ «Перемещение товаров» сам по себе не меняет фактические остатки — он является распоряжением. Физическое движение оформляется двумя ордерами: расходным ордером на складе-отправителе и приходным ордером на складе-получателе. Это позволяет разделить ответственность: кладовщик отправителя подтверждает отгрузку, кладовщик получателя — приемку.
Порядок такой: менеджер проводит перемещение со статусом «К отгрузке», кладовщик на основании распоряжения создает расходный ордер и переводит перемещение в статус «Принято» только после того, как принимающая сторона оформила приходный ордер. Пока товар в пути, он числится в специальном состоянии — это нормально, но требует контроля, чтобы «зависшие» перемещения не копились неделями.
Как проверить результат
Количество уменьшилось ровно на перемещенное
Остаток не изменился или ушел в минус
Количество увеличилось на ту же величину
Прихода нет — возможно, не оформлен приходный ордер
Список пуст или содержит только свежие документы
Старые перемещения висят в статусе «К приемке»
Дт и Кт одного счета, разные склады, сумма заполнена
Пустая сумма или разные счета без причины
Печать документов и оформление ТОРГ-13
Для документального оформления внутреннего перемещения традиционно используется форма ТОРГ-13 «Накладная на внутреннее перемещение, передачу товаров, тары». В 1С она доступна из документа перемещения через кнопку «Печать». Форма подписывается материально ответственными лицами обеих сторон: сдающим и принимающим.
ТОРГ-13 — не обязательная форма: организация вправе использовать собственный бланк, утвержденный в учетной политике, либо стандартную печатную форму «Перемещение товаров» из программы. Главное, чтобы документ содержал обязательные реквизиты первичного учетного документа: наименование, дату, содержание операции, измерители, подписи ответственных лиц.
Если перемещение сопровождается перевозкой, дополнительно может понадобиться транспортная накладная и путевой лист — это уже документы перевозки, а не складского учета, и оформляются они отдельно.
Типичные ошибки и как их избежать
Самая частая проблема — перемещение в минус: на складе-отправителе по учету нет нужного количества, но документ проводится, если контроль остатков отключен или ослаблен. Итог — отрицательные остатки, некорректная себестоимость и проблемы при закрытии месяца. Перед проведением всегда сверяйте доступный остаток, а контроль отрицательных остатков лучше не отключать без крайней необходимости.
Вторая группа ошибок — неверная аналитика: перепутаны склады отправителя и получателя (документ проведен «наоборот»), не указаны характеристики или серии, хотя по номенклатуре они обязательны. В результате остатки «разъезжаются» по аналитике, и найти расхождение потом трудно. Исправляется такая ошибка либо сторнированием документа, либо созданием обратного перемещения.
Как исправить ошибочное перемещение
Если ошибка обнаружена в текущем периоде, проще всего пометить документ на удаление или распровести его и создать новый с правильными данными. Пометка на удаление корректна, если документ вообще не должен был существовать; если операция была, но с неверными реквизитами, лучше исправить сам документ и перепровести.
Если период закрыт, документ прошлого периода не трогают. Вместо этого текущей датой создают корректировочное перемещение (обратное или уточняющее) с комментарием-ссылкой на исходный документ. В управленческих конфигурациях для сложных случаев есть специальные документы корректировки регистров, но пользоваться ими стоит только с пониманием того, какие регистры затрагиваются.
Удобно завести правило: каждое перемещение проверяется отчетом по остаткам в день проведения. Расхождение, найденное в тот же день, исправляется за минуты; то же расхождение после закрытия месяца превращается в инвентаризацию и корректировки.
Проверка итоговых остатков
После любого перемещения полезно выполнить контрольную сверку. В УТ 11 откройте «Склад и доставка» → «Отчеты по складу» → «Остатки товаров на складах», установите отбор по перемещенной номенклатуре и обоим складам. В Бухгалтерии 3.0 используйте «Оборотно-сальдовую ведомость по счету» 41 (или 10) с группировкой по складам.
Признак корректной операции: сумма остатков по двум складам до и после перемещения не изменилась, изменилось только распределение. Если итоговая сумма «поплыла», проверьте, не задеты ли разные счета учета, не проводился ли документ дважды и нет ли параллельных ручных операций по тем же позициям.
Что важно запомнить
Перемещение оформляется одним документом с указанием склада-отправителя и склада-получателя. На ордерном складе дополнительно нужны расходный и приходный ордера. После проведения всегда сверяйте остатки по обоим складам, а ошибки прошлого периода исправляйте только корректировочными документами текущей датой.
Частые вопросы
Можно ли переместить товар между двумя организациями одной базы?
Напрямую документом «Перемещение товаров» — нет: он работает внутри одной организации. Между юрлицами оформляется либо реализация и поступление (если это сделка), либо специальные документы межфирменной передачи, если они предусмотрены конфигурацией. Выбор схемы определяет бухгалтер, поскольку у вариантов разные налоговые последствия.
Почему документ не проводится и пишет о нехватке товара?
На складе-отправителе по данным учета недостаточно свободного остатка. Проверьте отчет по остаткам: возможно, товар зарезервирован под заказы, числится в другой характеристике или серии, либо поступление еще не проведено. Не стоит отключать контроль остатков ради одного документа — лучше найти и устранить причину расхождения.
Нужно ли выписывать счет-фактуру при перемещении?
Нет. Перемещение внутри одной организации не является реализацией, объекта НДС не возникает, счет-фактура не оформляется. Документальное оформление ограничивается накладной на внутреннее перемещение (например, ТОРГ-13 или собственной формой).
Как переместить товар, если склад-получатель находится в другом городе?
С точки зрения учета порядок тот же: оформляется перемещение, на ордерных складах — ордера по факту отгрузки и приемки. Дополнительно оформляются транспортные документы на перевозку. Пока товар едет, он может числиться «в пути» — контролируйте такие перемещения, чтобы приемка не оставалась незакрытой.
Что делать, если фактически приняли меньше, чем отгружено?
Разницу нельзя просто «забыть» в перемещении. Оформите приходный ордер на фактически принятое количество, а расхождение зафиксируйте инвентаризацией и дальнейшим списанием недостачи или оприходованием излишков по результатам разбирательства. До выяснения причин сумма недостачи обычно относится на счет 94.
Можно ли сделать перемещение на основании заказа?
Да, в УТ 11 и ERP для этого есть документ «Заказ на перемещение»: подразделение оформляет потребность, а склад на его основании создает перемещение уже с заполненной табличной частью. Это снижает количество ошибок в номенклатуре и количестве и дает контроль исполнения заказов.