Торговля и Склад · 10 мин
Как реализовать товар в 1С: пошаговая инструкция
Как оформить реализацию товара в 1С: создание документа, проверка остатков, проводки, печать накладной и счета-фактуры, типичные ошибки и проверка результата.
Реализация товара в 1С оформляется документом «Реализация товаров и услуг» (в УТ 11, ERP и КА) или «Реализация (акты, накладные)» в 1С:Бухгалтерии. Документ одновременно списывает товар со склада, формирует задолженность покупателя, начисляет НДС и служит основанием для печатной накладной ТОРГ-12 или УПД. Ошибка в документе влияет сразу на несколько разделов учёта, поэтому важно понимать последовательность действий и контрольные точки.
Ниже разобран полный цикл: подготовка справочников, создание документа, проверка проводок, печать документов и типичные проблемы. Инструкция ориентирована на типовые конфигурации 1С:Управление торговлей 11, 1С:ERP и 1С:Бухгалтерия 3.0 — названия кнопок могут немного отличаться, но логика одинаковая.
Что подготовить перед оформлением реализации
Документ реализации тянет данные из справочников, поэтому сначала проверьте их заполнение. В карточке контрагента должны быть указаны ИНН, КПП и адрес — без этого печатная форма накладной и счёт-фактура будут неполными. Если с покупателем работаете по договору, создайте договор с корректным видом расчётов и валютой.
Номенклатура должна содержать ставку НДС, единицу измерения и вид номенклатуры — от этого зависят счета учёта в проводках. Проверьте также остатки: отчёт «Остатки товаров на складах» (или «Ведомость по товарам на складах») покажет, хватает ли товара для отгрузки. Если складской учёт ведётся в разрезе нескольких складов, убедитесь, что товар числится именно на том складе, с которого планируется отгрузка.
Создание документа реализации
В 1С:Управление торговлей 11 документ находится в разделе «Продажи» → «Реализации товаров и услуг» → кнопка «Создать». В 1С:Бухгалтерии 3.0: «Продажи» → «Реализация (акты, накладные)» → вид операции «Товары (накладная)». Заполните шапку документа: организацию, контрагента, договор, склад и дату отгрузки.
Табличную часть заполняют кнопкой «Добавить» или подбором через «Подбор» — так удобнее выбирать несколько позиций с отображением остатков и цен. Для каждой строки укажите количество и цену; сумма и НДС рассчитаются автоматически. Если используются типовые соглашения с клиентами, цены могут подставиться из прайса автоматически.
Если отгрузка идёт по ранее выставленному счёту или заказу покупателя, создавайте реализацию на его основании: откройте заказ и нажмите «Создать на основании» → «Реализация товаров и услуг». Тогда состав, цены и контрагент перенесутся автоматически, а в учёте сохранится связь между документами.
- 1Откройте раздел «Продажи» и создайте документ «Реализация товаров и услуг»
- 2Заполните организацию, контрагента, договор и склад отгрузки
- 3Добавьте товары через «Подбор», проверьте количество, цены и ставки НДС
- 4Проверьте итоговую сумму документа и сумму НДС
- 5Нажмите «Провести» и убедитесь, что документ провёлся без ошибок
- 6Распечатайте накладную или УПД и при необходимости выставьте счёт-фактуру
Проведение документа и проверка движений
После нажатия «Провести» программа формирует движения по регистрам и бухгалтерские проводки. Открыть их можно кнопкой «Дт/Кт» (в Бухгалтерии) или через меню «Ещё» → «Движения документа» (в УТ). Типовой набор проводок при продаже товара с НДС: Дт 62.01 Кт 90.01 — выручка, Дт 90.03 Кт 68.02 — начислен НДС, Дт 90.02 Кт 41.01 — списана себестоимость товара.
Если себестоимость в проводках нулевая или проводка по счёту 41 отсутствует, значит, товар не был оприходован или списан ранее — документ фактически уводит склад в минус. В УТ 11 себестоимость может рассчитываться отдельным регламентным заданием «Расчёт себестоимости», поэтому сразу после проведения сумма списания может быть предварительной.
Как проверить результат проведения
Остаток уменьшился на отгруженное количество, отрицательных остатков нет
Остаток ушёл в минус или не изменился
Сумма выручки совпадает с итогом документа
Проводки нет или сумма отличается
Списана себестоимость отгруженного товара
Сумма нулевая или проводка отсутствует
НДС начислен по ставке из документа
НДС отсутствует при облагаемой операции
Печать накладной, УПД и счёта-фактуры
Из проведённого документа доступны печатные формы: ТОРГ-12, товарная накладная, универсальный передаточный документ (УПД) и акт (если в документе есть услуги). Кнопка «Печать» находится в командной панели документа. УПД объединяет накладную и счёт-фактуру и сейчас используется чаще всего, особенно при обмене электронными документами.
Счёт-фактура создаётся по ссылке «Выписать счёт-фактуру» внизу документа реализации (в Бухгалтерии) или автоматически при проведении (в зависимости от настроек). Проверьте, чтобы номер и дата счёта-фактуры соответствовали документу, а суммы НДС совпадали. При работе через ЭДО документы отправляются прямо из карточки реализации кнопкой «Отправить».
Если печатная форма выводится без номера или с пустыми реквизитами покупателя, чаще всего не заполнена карточка контрагента или в договоре не указаны параметры. Исправьте справочник — форма пересчитается без перепроведения документа.
Особые сценарии реализации
Реализация в розницу
При торговле через розничную точку в УТ 11 отгрузка оформляется не реализацией, а отчётом о розничных продажах после закрытия кассовой смены. В 1С:Рознице и Бухгалтерии используется документ «Отчет о розничных продажах», который списывает товар с розничного склада и отражает выручку по кассе. Документ «Реализация товаров и услуг» для розничного покупателя без договора применять не нужно.
Реализация комиссионного товара
Товар, принятый на комиссию, числится на забалансовом учёте (счёт 004). При его продаже документ реализации оформляется с видом операции или типом номенклатуры «Товар на комиссии», и проводки формируются иначе: выручка отражается в пользу комитента, а вознаграждение комиссионера выделяется отдельно. Перед отгрузкой убедитесь, что в карточке номенклатуры корректно указан комитент и договор комиссии.
Реализация со скидкой и частичной предоплатой
Скидки в УТ 11 задаются в строке документа или назначаются автоматически по маркетинговым акциям. Если покупатель внёс предоплату, создайте на основании реализации документ оплаты или зачтите аванс кнопкой «Зачет аванса» — тогда задолженность покупателя закроется корректно, а НДС с аванса будет восстановлен.
Каким документом оформлять продажу
Оптовая отгрузка контрагенту по договору. Списывает товар, формирует долг покупателя и НДС. Не подходит для розничной кассы.
Продажи через розничную точку или кассу ККМ. Оформляется по итогам смены, без выставления счёта покупателю.
Продажа комиссионного товара. Выручка принадлежит комитенту, требуется отдельный отчёт комитенту.
Типичные ошибки и как их исправить
Самая частая проблема — отрицательные остатки: документ проводится, хотя товара на складе не хватает. В типовых конфигурациях контроль остатков обычно включён, но его могли отключить. Проверьте настройку «Контролировать остатки» в параметрах учёта и перед отгрузкой сверяйтесь с отчётом по остаткам. Если минус уже образовался, найдите недостающее поступление и введите его задним числом, затем перепроведите реализацию.
Вторая группа ошибок — неверные цены и НДС: цена подтянулась из старого прайса или ставка НДС не соответствует товару. Исправляется редактированием строки и перепроведением документа; если счёт-фактура уже выдан, потребуется исправленный счёт-фактура. Третья типичная ситуация — реализация без договора или с договором в другой валюте: расчёты с покупателем тогда отражаются некорректно, и взаиморасчёты придётся выправлять вручную.
Контроль результата после отгрузки
После проведения реализации полезно выполнить три проверки. Первая — складская: отчёт по остаткам должен показать уменьшение товара ровно на отгруженное количество без отрицательных значений. Вторая — расчёты: в отчёте «Задолженность покупателей» (или карточке расчётов с контрагентом) появится долг на сумму документа, который закроется при поступлении оплаты.
Третья проверка — налоговая: сумма НДС из реализации должна попасть в книгу продаж через формирование записей книги продаж (в Бухгалтерии — документ «Формирование записей книги продаж» или автоматически при проведении счёта-фактуры). Сверьте итоговый НДС за период с оборотно-сальдовой ведомостью по счёту 68.02.
Что важно запомнить
Реализация оформляется одним документом, но затрагивает склад, расчёты и НДС. Контролируйте три точки: достаточность остатков до проведения, корректность проводок после проведения и соответствие печатных форм данным справочников. Исправления делайте перепроведением документа, а для закрытых периодов — только через корректировочные документы.
Частые вопросы
Можно ли провести реализацию, если товара нет на остатке?
Технически — да, если контроль остатков отключён, но делать этого не стоит: склад уйдёт в минус, а себестоимость спишется некорректно или нулём. Сначала введите недостающее поступление или оприходование, затем проводите отгрузку.
Чем реализация отличается от счёта на оплату?
Счёт на оплату — это предварительный документ: он не списывает товар и не формирует проводок. Реализация — факт отгрузки: именно она уменьшает остатки, создаёт задолженность покупателя и начисляет НДС. Счёт обычно служит основанием для последующей реализации.
Как исправить ошибку в уже проведённой реализации?
Если период открыт, откройте документ, исправьте данные и перепроведите его — движения перезапишутся. Если документу уже выставлен счёт-фактура, его данные обновятся, но при смене сумм потребуется исправленный счёт-фактура. В закрытом периоде используйте документ «Корректировка реализации».
Нужен ли отдельный документ для счёта-фактуры?
В типовых конфигурациях счёт-фактура создаётся на основании реализации — по ссылке внизу документа или автоматически. Отдельно вручную вводить его не нужно: достаточно проверить номер, дату и суммы. При использовании УПД счёт-фактура формируется в составе универсального документа.
Как оформить возврат товара от покупателя?
Для возврата используйте документ «Возврат товаров от покупателя», созданный на основании исходной реализации. Он вернёт товар на склад, уменьшит задолженность покупателя и скорректирует НДС. Редактировать или удалять исходную реализацию для этих целей не следует.
Почему в проводках нет списания себестоимости?
В УТ 11 и ERP себестоимость рассчитывается регламентным заданием «Расчёт себестоимости» в конце месяца, поэтому сразу после проведения сумма может быть предварительной или отсутствовать. Если задание выполнено, а себестоимости нет — проверьте, был ли товар оприходован и не ушёл ли склад в минус.