Как провести в 1С продажу по эквайрингу

Продажа по эквайрингу в 1С оформляется не одним документом, а связкой: товарный документ (чек ККМ или реализация) плюс операция оплаты платёжной картой. Если просто пробить чек и не провести эквайринговую операцию, в учёте возникнет «зависшая» задолженность покупателя, а сверка с банком не сойдётся. Поэтому важно понимать, какие документы создаются, в какой последовательности и как они влияют на кассу и расчёты.

Механизм одинаков по сути во всех типовых конфигурациях — «Управление торговлей», «Розница», «Комплексная автоматизация», «ERP», «Бухгалтерия предприятия» — но отличается названиями документов и расположением команд. Ниже разобраны настройка, проведение розничной и оптовой продажи, возврат, сверка итогов и типичные ошибки.

Настройка эквайринга перед первой продажей

Без предварительной настройки оплата картой в документе либо недоступна, либо проводится «мимо» учёта. Первый шаг — создать договор эквайринга (в УТ/ERP: «Казначейство» → «Эквайринговые терминалы» или «Договоры эквайринга»; в «Бухгалтерии» — справочник с настройкой счёта 57.03 «Продажи по платёжным картам»). В договоре указывают банк-эквайер, расчётный счёт зачисления, процент комиссии и срок зачисления средств.

Второй шаг — завести вид оплаты. В «Рознице» и УТ это справочник «Виды оплат» (или «Виды оплат чека ККМ»), где тип оплаты устанавливается «Платёжная карта» и привязывается к эквайринговому терминалу. Если терминалов несколько (например, разные банки или кассы), для каждого создаётся свой эквайринговый терминал с собственным договором.

Третий шаг — проверить подключение оборудования: терминал должен быть настроен как торговое оборудование либо работать в автономном режиме (кассир вбивает сумму на терминале вручную). При автономном режиме 1С только фиксирует факт оплаты картой, но не передаёт сумму на терминал — это допустимо, однако повышает риск расхождения сумм.

Розничная продажа через РМК: оплата картой

В рабочем месте кассира (РМК) порядок такой: кассир сканирует или подбирает товары, нажимает «Оплата» и выбирает вид оплаты «Платёжная карта». Если терминал подключён к 1С, сумма автоматически передаётся на него; покупатель прикладывает карту, терминал возвращает результат. При успешной авторизации программа создаёт документ «Эквайринговая операция» и пробивает чек ККМ.

Допустима смешанная оплата: часть суммы наличными, часть картой. В форме оплаты кассир сначала вводит сумму по карте, затем остаток наличными. Важно, чтобы сумма по карте не превышала итог чека — программа это контролирует, но при ручном вводе на автономном терминале кассир может ошибиться, поэтому сумму на терминале стоит сверять с экраном РМК.

Если терминал отклонил операцию (недостаточно средств, нет связи), чек пробивать нельзя: операция в 1С не проводится, кассир предлагает другой способ оплаты. Если чек уже пробит, а оплата по карте не прошла, чек нужно отменить и оформить заново, иначе в отчёте о розничных продажах появится оплата, которой фактически не было.

1. 1
   Откройте смену и убедитесь, что эквайринговый терминал доступен
2. 2
   Наберите товары в чеке и нажмите «Оплата»
3. 3
   Выберите вид оплаты «Платёжная карта» и подтвердите сумму
4. 4
   Дождитесь ответа терминала (успешная авторизация)
5. 5
   Убедитесь, что чек пробит, а эквайринговая операция создана
6. 6
   В конце дня выполните сверку итогов и закройте смену

Оптовая продажа юридическому лицу с оплатой картой

В оптовой торговле (УТ, ERP, «Бухгалтерия») продажа оформляется документом «Реализация товаров и услуг», а оплата картой — отдельным документом. В УТ и ERP это «Эквайринговая операция» (создаётся на основании реализации или заказа), в «Бухгалтерии» — «Оплата платёжной картой» с видом операции «Оплата от покупателя». В документе указываются контрагент, договор, сумма и эквайринговый терминал.

Документ оплаты проводится по счёту 57.03 (в бухгалтерском учёте): деньги числятся «в пути», пока банк не перечислит их на расчётный счёт. После зачисления оформляется поступление на расчётный счёт, где сумма зачисления меньше суммы оплаты на комиссию банка — разница списывается на прочие расходы (счёт 91.02) или расходы на услуги банка.

Порядок документов можно менять: сначала оплата картой (аванс), затем реализация — это типичный сценарий предоплаты. Главное правило — эквайринговая операция должна быть привязана к тому же договору и контрагенту, что и реализация, иначе зачёт задолженности не выполнится автоматически.

Возврат оплаты по эквайрингу

Возврат денег на карту оформляется только на основании документа продажи: в рознице — «Возврат товаров от покупателя» на основании чека ККМ, в опте — «Возврат товаров от покупателя» или корректировка реализации плюс возвратная эквайринговая операция. В УТ/ERP в документе «Эквайринговая операция» выбирается вид операции «Возврат оплаты клиенту» и указывается исходная операция оплаты.

Деньги при возврате уходят с расчётного счёта организации на карту покупателя через банк-эквайер — наличными из кассы возвращать оплату, проведённую по карте, нельзя: это нарушает порядок учёта и создаёт расхождения в сверке с банком. Срок зачисления возврата на карту покупателя определяется банком и может занимать несколько дней.

Сверка итогов, закрытие смены и зачисление денег

Сверка итогов — ежедневная обязательная процедура: терминал печатает итоговый слип, а 1С формирует отчёт по эквайринговым операциям за смену (в УТ/ERP — «Сверка итогов по эквайрингу» или отчёт «Эквайринговые операции»). Суммы успешных операций и возвратов должны совпасть копейка в копейку. Расхождение означает либо непроведённую в 1С операцию, либо ошибку кассира на автономном терминале.

При закрытии кассовой смены программа формирует «Отчёт о розничных продажах», где оплаты картой собираются отдельно от наличной выручки. Наличные приходуются в кассу, а суммы по картам остаются на счёте расчётов с банком-эквайером до фактического зачисления. В «Бухгалтерии» для этого используется документ «Операция по платёжной карте» и затем «Поступление на расчётный счёт» с видом «Поступления от продаж по платёжным картам и банковским кредитам».

Зачисление от банка обычно приходит одной суммой за день или за период, за вычетом комиссии. При загрузке выписки программа должна распределить поступление по счёту 57.03. Если сверка итогов делалась регулярно, остаток на 57.03 после зачисления обнуляется; ненулевой остаток — сигнал искать непроведённую или лишнюю операцию.

Контрольные точки

Как проверить результат

Итог слипа терминала за день

Норма

Совпадает с суммой эквайринговых операций в 1С за смену

Тревожный признак

Расхождение — есть непроведённая или дублированная операция

Остаток по счёту 57.03 после зачисления

Норма

Нулевой или равен операциям, ещё не зачисленным банком

Тревожный признак

«Висит» старая сумма без движения

Сумма поступления на расчётный счёт

Норма

Равна обороту по картам минус комиссия банка

Тревожный признак

Не сходится даже с учётом комиссии

Типичные ошибки и ограничения

Самая частая ошибка — оплата картой пробита на терминале, но в чеке выбран вид оплаты «Наличные». Итог: выручка в кассе завышена, расчёты с банком не отражены, при инвентаризации кассы — недостача. Вторая типичная ошибка — возврат наличными при оплате картой, что ломает сверку с эквайером и может привести к претензиям банка.

Ещё одна проблема — несколько терминалов без разделения в учёте. Если операции разных банков проводятся по одному договору эквайринга, сверка превращается в ручную разборку. Ограничение механизма: 1С не контролирует фактическое списание с карты покупателя — только ответ терминала; споры по операциям (чарджбэки) решаются с банком, а в учёте отражаются сторнирующими документами.

Частые вопросы

Можно ли в 1С пробить чек с оплатой картой, если терминал не подключён к программе?

Да. Терминал работает автономно: кассир вручную набирает сумму на терминале, а в чеке выбирает вид оплаты «Платёжная карта». 1С зафиксирует оплату, но сумму на терминал не передаст, поэтому кассир обязан сверять сумму на экране РМК и на терминале перед подтверждением.

Куда попадают деньги по эквайрингу сразу после продажи?

Они отражаются на счёте расчётов с банком-эквайером (в бухгалтерском учёте — 57.03 «Продажи по платёжным картам»). На расчётный счёт деньги поступают позже, когда банк выполнит зачисление, обычно за вычетом комиссии.

Как отразить комиссию банка за эквайринг?

При поступлении денег на расчётный счёт сумма зачисления будет меньше суммы продаж по картам. Разница оформляется как услуги банка: в «Бухгалтерии» — в документе поступления на расчётный счёт указывается сумма комиссии, которая относится на расходы (счёт 91.02 или счёт затрат в зависимости от учётной политики).

Что делать, если сверка итогов не сошлась?

Сначала сравните слип терминала с отчётом по эквайринговым операциям в 1С и найдите конкретную операцию-расхождение по сумме и времени. Затем по номеру операции уточните статус в банке: если деньги списаны, а операции в 1С нет — создайте документ вручную; если операция в 1С есть, а списания не было — отмените её.

Можно ли вернуть покупателю деньги наличными, если он платил картой?

Нет, так делать не следует. Возврат оформляется эквайринговой операцией «Возврат оплаты» на ту же карту через банк-эквайер. Возврат наличными создаёт расхождение в расчётах с банком и нарушает порядок учёта безналичных возвратов.

Нужен ли отдельный эквайринговый терминал в 1С для каждого физического терминала?

Рекомендуется заводить отдельный терминал (со своим договором эквайринга) для каждого банка и каждой кассы. Это позволяет сверять итоги по каждому терминалу отдельно и быстро находить расхождения, а не разбирать общий оборот.