Торговля и Склад · 10 мин
Как провести продажу в 1С:Предприятие
Как оформить продажу в 1С:Предприятие: заказ клиента, реализация товаров и услуг, счёт-фактура, печать документов и проверка проводок.
Продажа в 1С:Предприятие оформляется цепочкой документов: при необходимости создаётся заказ покупателя, затем «Реализация (акты, накладные)», а для плательщика НДС — счёт-фактура. Точный набор документов зависит от конфигурации (Бухгалтерия предприятия, Управление торговлей, Комплексная автоматизация) и от схемы сделки, но логика везде одинаковая: списать товар со склада, зафиксировать дебиторскую задолженность и отразить выручку.
Ниже разобран универсальный порядок действий, который подходит для типовых конфигураций 1С:Бухгалтерия 8 и 1С:Управление торговлей 11. Названия разделов меню могут незначительно отличаться в зависимости от версии, но структура документов и проводки сохраняются.
Перед первой реальной продажей убедитесь, что заполнены справочники: контрагенты, номенклатура, договоры и склады. Продажа с пустыми справочниками технически возможна, но приведёт к ручным исправлениям и ошибкам в отчётности.
Проверьте исходные данные перед оформлением продажи
Откройте справочник «Контрагенты» и найдите покупателя. Если его нет, создайте новую карточку: укажите наименование, ИНН и КПП — по ИНН программа может автоматически подтянуть реквизиты из официальных сервисов. Проверьте, что у контрагента создан договор с корректным типом («С покупателем») и правильной валютой расчётов.
Убедитесь, что продаваемая номенклатура существует в справочнике и для неё заданы: вид номенклатуры (товар, услуга, работа), единица измерения и ставка НДС. Если продаёте товар со склада, проверьте остатки через отчёт «Остатки товаров на складах» — при отрицательном контроле остатков программа не даст провести реализацию без достаточного количества.
Отдельно проверьте цены. Если ведётся учёт по типам цен, убедитесь, что в документе «Установка цен номенклатуры» зафиксирован актуальный прайс, иначе цены в реализацию придётся вводить вручную.
Что проверить до создания документа
ИНН, КПП и договор заполнены, тип договора «С покупателем»
Договор отсутствует или выбран неверный тип
Заданы вид, единица измерения и ставка НДС
Ставка НДС пустая — возможны ошибки в счёте-фактуре
Остаток по товару больше или равен количеству продажи
Остаток отрицательный или нулевой
Создайте заказ покупателя (при необходимости)
Заказ покупателя — необязательный, но полезный документ, если продажа происходит не мгновенно: товар резервируется, а отгрузка и оплата происходят позже. В 1С:Управление торговлей заказ создаётся в разделе «Продажи» → «Заказы клиентов». В 1С:Бухгалтерии заказ покупателя тоже доступен, но не формирует бухгалтерских проводок — это чисто управленческий документ.
Заполните шапку: покупатель, договор, склад отгрузки и желаемая дата отгрузки. На вкладке «Товары» добавьте позиции, количество и цены. Если используется резервирование, установите в строках действие «Резервировать» — тогда товар будет недоступен для других продаж.
После проведения заказа реализацию удобно создавать на его основании: все позиции, цены и реквизиты подтянутся автоматически, что исключает расхождения между тем, что обещали клиенту, и тем, что фактически отгрузили.
Оформите документ реализации
Основной документ продажи — «Реализация (акты, накладные)» в разделе «Продажи». Нажмите «Создать» и выберите вид операции: «Товары (накладная)», «Услуги (акт)» или «Товары, услуги, комиссия». Выбор операции определяет состав вкладок и форму печатного документа.
Заполните шапку документа: контрагент, договор, склад (для товаров), организация, если их несколько. Номер и дата подставляются автоматически, но при вводе документа задним числом проверьте, не нарушает ли это последовательность — перепроведение закрытого периода может потребовать пересчёта итогов.
На вкладке «Товары» добавьте номенклатуру через кнопку «Добавить» или «Подбор». Укажите количество и цену — сумма, НДС и итог рассчитаются автоматически. Если цены подтянулись нулевыми, проверьте тип цен в договоре или введите цену вручную. Нажмите «Провести» — программа сформирует проводки по списанию себестоимости, отражению выручки и начислению НДС.
- 1Откройте «Продажи» → «Реализация (акты, накладные)» и нажмите «Создать»
- 2Выберите вид операции: товары, услуги или смешанный документ
- 3Заполните контрагента, договор и склад
- 4Добавьте номенклатуру, проверьте количество, цены и ставку НДС
- 5Нажмите «Провести» и проверьте отсутствие сообщений об ошибках
- 6Кнопкой «Выписать счёт-фактуру» создайте счёт-фактуру, если вы плательщик НДС
Выставьте счёт-фактуру и напечатайте документы
Если организация работает с НДС, после проведения реализации нажмите внизу формы ссылку «Выписать счёт-фактуру» (или кнопку «Создать на основании»). Программа создаст документ «Счёт-фактура выданный» с автоматически заполненными данными. Проверьте код вида операции и при необходимости исправьте — для обычной отгрузки это код «01».
Для печати отгрузочных документов используйте кнопку «Печать» в форме реализации. Доступны типовые формы: ТОРГ-12, товарная накладная, акт оказания услуг, счёт на оплату и универсальный передаточный документ (УПД). УПД объединяет накладную и счёт-фактуру в одном документе — это удобно, когда покупатель согласен работать с такой формой.
Если требуется счёт на оплату до отгрузки, его можно выставить отдельным документом «Счёт на оплату покупателю» из того же раздела «Продажи». Счёт не формирует проводок и нужен только для выставления обязательства к оплате.
Отразите оплату и проверьте расчёты
Поступление денег от покупателя оформляется документом «Поступление на расчётный счёт» (раздел «Банк и касса») или «Приходный кассовый ордер» для наличных. При загрузке выписок из клиент-банка документы создаются автоматически — проверьте только правильность контрагента, договора и зачтённого документа реализации.
Если оплата пришла авансом до отгрузки, программа зачтёт её как аванс, и при последующем проведении реализации аванс зачтётся автоматически (при стандартных настройках зачёта авансов). Проверьте это в проводках реализации: должна быть запись по зачёту аванса с счёта 62.02 на 62.01 (в 1С:Бухгалтерии).
Итоговое состояние расчётов контролируйте отчётом «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 62» или «Анализ расчётов с покупателями». После полной оплаты и отгрузки сальдо по связке «контрагент + договор» должно быть нулевым.
Проверьте проводки и результат продажи
Откройте проведённую реализацию и нажмите кнопку «Дт/Кт» (или «Показать проводки»). Для продажи товаров типовой набор записей: Дт 62.01 Кт 90.01 — выручка, Дт 90.03 Кт 68.02 — начислен НДС, Дт 90.02 Кт 41 — списана себестоимость. Для услуг проводка по себестоимости формируется иначе — через счета затрат.
Если проводки отличаются от ожидаемых, проверьте настройки счётов учёта номенклатуры и счета расчётов с контрагентами в договоре. В 1С:Бухгалтерии счета подставляются из регистров «Счета учёта номенклатуры» и «Счета учёта расчётов с контрагентами» — ошибку проще исправить в настройке, чем править каждый документ вручную.
Как проверить результат продажи
Выручка, НДС и списание себестоимости сформированы
Документ проведён без проводок или себестоимость нулевая
После оплаты задолженность по договору равна нулю
Висит дебиторка при полученной оплате — не зачтён аванс
Счёт-фактура попал в книгу продаж нужного квартала
Счёт-фактура отсутствует — проверьте дату и проведение
Типичные ошибки и как их избежать
Самая частая проблема — продажа при отсутствии товара на складе, когда контроль остатков отключён. Документ проводится, но себестоимость списывается нулевая или формируется отрицательный остаток, что искажает маржу и требует исправлений при закрытии месяца. Включайте контроль остатков или проверяйте остатки отчётом перед отгрузкой.
Вторая распространённая ошибка — неверная ставка НДС в строках документа. Если у номенклатуры не заполнена ставка, в реализацию подставится значение по умолчанию, которое может не соответствовать товару. Проверяйте колонку «НДС» перед проведением, особенно при смешанных продажах с разными ставками.
Третья группа ошибок связана с датами: реализация введена более ранней датой, чем поступление товара, из-за чего себестоимость рассчитывается некорректно. Соблюдайте хронологию документов, а при вводе задним числом перепроведите последующие документы по этой номенклатуре.
Как выбрать сценарий оформления
Частые вопросы
Можно ли провести реализацию, если товара нет на остатке?
Технически да, если в настройках отключён контроль остатков, но делать этого не стоит: себестоимость спишется некорректно, а на складе возникнет отрицательный остаток. Сначала оформите поступление товара, затем реализацию.
Чем отличается реализация в 1С:Бухгалтерии от Управления торговлей?
В Бухгалтерии документ сразу формирует бухгалтерские проводки и ориентирован на учёт. В Управлении торговлей реализация дополнительно двигает товар по складам, резервам и расчётам в разрезе заказов, а бухгалтерские данные передаются в БП при синхронизации.
Как оформить возврат товара от покупателя?
Создайте документ «Возврат товаров от покупателя» на основании исходной реализации — позиции и цены подтянутся автоматически. Для НДС оформляется корректировочный счёт-фактура или запись в книге покупок в зависимости от ситуации.
Нужен ли счёт-фактура, если организация на УСН?
Упрощенцы в общем случае счета-фактуры не выставляют, кроме ситуаций, когда они выступают налоговыми агентами или добровольно выставляют документ с НДС. В программе для этого есть настройка в учётной политике — проверьте её перед началом работы.
Почему аванс не зачёлся при проведении реализации?
Чаще всего причина в расхождении договора или организации между оплатой и реализацией — зачёт выполняется только в рамках одного договора. Также проверьте настройку порядка зачёта авансов в учётной политике и перепроведите документы.
Как исправить ошибку в уже проведённой реализации прошлого периода?
Если период закрыт, не редактируйте старый документ напрямую — используйте документ «Корректировка реализации», созданный на его основании. Он сформирует исправительные записи текущей датой и корректно отразится в отчётности.
Что важно запомнить
Продажа в 1С оформляется документом «Реализация» после проверки контрагента, договора, номенклатуры и остатков. После проведения выписывается счёт-фактура, оплата отражается отдельным документом, а итог контролируется по проводкам и сальдо расчётов с покупателем.