Торговля и Склад · 9 мин
Как провести продажу в 1С: пошаговое руководство
Как оформить продажу в 1С: создание реализации товаров, проведение документа, счет-фактура, оплата, проверка проводок и типичные ошибки при работе.
Продажа в 1С оформляется документом «Реализация (акты, накладные)» в конфигурациях «Бухгалтерия предприятия» и «Управление торговлей». Документ одновременно списывает товар со склада, формирует задолженность покупателя, начисляет выручку и НДС, а при необходимости создаёт счёт-фактуру. Ошибка на любом из этих этапов искажает остатки, налоговую базу и взаиморасчёты, поэтому важен правильный порядок действий.
Перед первой продажей убедитесь, что в базе заполнены справочники: номенклатура с указанием вида (товар, услуга), контрагенты с договорами, склады и цены. Без этих данных документ либо не проведётся, либо проведётся с неверными суммами.
Ниже разобран полный цикл: от подготовки справочников до проверки проводок и закрытия оплаты, а также типичные ошибки и способы их исправить.
Подготовка справочников перед первой продажей
Откройте справочник «Номенклатура» и проверьте карточки товаров: должен быть указан вид номенклатуры (товар или услуга), единица измерения и ставка НДС. Для услуг важно, чтобы не стоял признак складского учёта — иначе программа потребует указать склад, которого у услуги нет.
В карточке контрагента создайте договор с корректным видом («С покупателем») и валютой. Именно договор определяет порядок расчётов, и отсутствие договора — частая причина ошибки «Не заполнен договор» при проведении.
Если используете типовые цены, заполните их документом «Установка цен номенклатуры» — тогда цены подставятся в реализацию автоматически. Без установленных цен их придётся вводить вручную в каждом документе.
Создание документа реализации
Перейдите в раздел «Продажи» → «Реализация (акты, накладные)» и нажмите «Создать». Выберите вид операции: «Товары (накладная)» для отгрузки товара, «Услуги (акт)» для услуг или «Товары, услуги, комиссия» для смешанной продажи.
Заполните шапку документа: покупателя, договор, склад и организацию. Программа автоматически подставит договор по умолчанию и банковский счёт организации, но сверьте их, если у контрагента несколько договоров.
В табличной части добавьте номенклатуру кнопкой «Добавить» или подбором. Укажите количество и цену — сумма и НДС рассчитаются автоматически. Если цена подставилась из установки цен, но отличается от договорённости, отредактируйте её вручную: программа пересчитает сумму.
- 1Откройте «Продажи» → «Реализация (акты, накладные)» → «Создать»
- 2Выберите вид операции: товары, услуги или смешанная
- 3Заполните покупателя, договор, склад и организацию
- 4Добавьте номенклатуру, укажите количество и цены
- 5Нажмите «Провести» и убедитесь в отсутствии ошибок
- 6Зарегистрируйте счёт-фактуру по ссылке внизу документа
- 7Проверьте проводки через кнопку «Дт/Кт»
Проведение документа и проверка проводок
Нажмите «Провести» — документ сформирует бухгалтерские и налоговые записи. Типовой набор проводок при продаже товара: Дт 62.01 Кт 90.01 (выручка и задолженность покупателя), Дт 90.03 Кт 68.02 (начисление НДС), Дт 90.02 Кт 41.01 (списание себестоимости товара).
Откройте движения документа кнопкой «Дт/Кт» и сверьте: сумма выручки совпадает с итогом документа, НДС рассчитан по верной ставке, себестоимость списалась с нужного склада. Если себестоимость равна нулю — товара не было на остатках, и документ списал «в минус».
Документ можно перепровести после исправлений: программа перезапишет движения. Но если реализация уже попала в отправленную декларацию по НДС, изменения потребуют уточнённой декларации — действуйте осторожно.
Как проверить результат
Себестоимость списана, сумма больше нуля
Нулевая себестоимость — товара не было на складе
Остаток уменьшился на проданное количество
Отрицательный остаток по позиции
Зарегистрирован, номер и дата заполнены
Надпись «Выписать счёт-фактуру» осталась активной
Счёт-фактура и печатные формы
После проведения внизу документа появится поле счёта-фактуры. Нажмите «Выписать счёт-фактуру» — программа создаст и зарегистрирует документ автоматически, присвоив ему номер по нумерации организации. Для покупателей без НДС (упрощенцы, физлица) счёт-фактура обычно не требуется.
Печатные формы доступны по кнопке «Печать»: ТОРГ-12, товарная накладная, акт, универсальный передаточный документ (УПД), счёт на оплату. УПД объединяет накладную и счёт-фактуру в одном документе — это удобно, когда обе стороны работают с электронным документооборотом.
Если нужная печатная форма отсутствует, проверьте настройки: часть форм подключается через «Администрирование» → «Печатные формы, отчёты и обработки». Нестандартные макеты добавляются внешними печатными формами без изменения конфигурации.
Отражение оплаты от покупателя
Оплата оформляется документом «Поступление на расчётный счёт» (раздел «Банк и касса») с видом операции «Оплата от покупателя». Укажите тот же договор, что и в реализации — тогда задолженность закроется автоматически проводкой Дт 51 Кт 62.01.
Если покупатель платил аванс, в поступлении укажите вид расчётов «Аванс», а в реализации используйте кнопку «Зачесть аванс» или позвольте программе зачесть его автоматически при проведении. Проверьте результат отчётом «Анализ сальдо по контрагентам» или оборотно-сальдовой ведомостью по счёту 62: после оплаты сальдо по покупателю должно обнулиться.
При частичной оплате задолженность останется на сумму разницы. Контролируйте просрочку отчётом «Задолженность покупателей по срокам долга» — он покажет, какие реализации не оплачены в срок по договору.
Возвраты и корректировки продажи
Если покупатель вернул товар, оформите документ «Возврат товаров от покупателя» на основании реализации — так программа подставит позиции, цены и договор автоматически. Возврат сторнирует выручку и вернёт товар на склад.
Для исправления цены или количества в уже проведённой продаже используйте «Корректировку реализации» (создаётся на основании). Она корректно отразит изменения в НДС через корректировочный счёт-фактуру, чего не сделает ручное редактирование прошлого периода.
Избегайте прямого редактирования документов закрытого периода: это меняет уже сданную отчётность. Корректировка текущей датой — безопасный и методологически правильный способ.
Особенности розничных продаж
Розница оформляется иначе: через «Отчёт о розничных продажах», который суммирует выручку за смену по кассе, или через рабочее место кассира в «Управлении торговлей» с пробитием чеков на фискальном регистраторе. Контрагент при этом не указывается — продажа идёт на обезличенного розничного покупателя.
При работе с онлайн-кассой чек пробивается в момент продажи, а данные передаются в ОФД автоматически. Убедитесь, что в настройках подключено торговое оборудование и указана правильная система налогообложения кассы — от неё зависит ставка НДС в чеке.
Как выбрать сценарий
Частые вопросы
Почему документ реализации не проводится?
Чаще всего причины: не заполнен договор или склад, товара недостаточно на остатке при включённом контроле, либо дата документа попадает в закрытый период. Текст ошибки внизу окна указывает конкретную причину — начните проверку с неё.
Как продать услугу, если нет склада?
Создайте реализацию с видом операции «Услуги (акт)». В этом режиме поле склада скрывается, себестоимость не списывается, а выручка и НДС начисляются как обычно. Убедитесь, что у номенклатуры вид «Услуга».
Оплата прошла, но долг покупателя не закрылся. Что делать?
Проверьте, что в поступлении на счёт и в реализации указан один и тот же договор и валюта. Откройте движения обоих документов: если счета расчётов различаются (62.01 и 62.02), перепроведите поступление с правильным зачётом аванса.
Можно ли выставить счёт на оплату до реализации?
Да. Документ «Счёт на оплату покупателю» создаётся в разделе «Продажи» и не формирует проводок — это только предложение оплатить. На его основании потом удобно создать реализацию: все позиции и цены подставятся автоматически.
Как исправить цену в уже проведённой реализации?
Если период открыт и отчётность не сдана — отредактируйте цену и перепроведите документ. Если период закрыт или декларация отправлена — создайте корректировку реализации текущей датой, она сформирует корректировочный счёт-фактуру.
Нужен ли счёт-фактура покупателю на УСН?
Формально покупателю-упрощенцу счёт-фактура не нужен для вычета, но продавец на общей системе всё равно обязан начислить НДС и отразить операцию в книге продаж. Можно оформить один сводный документ или УПД — порядок зависит от учётной политики.
Что важно запомнить
Продажа в 1С — это документ «Реализация»: заполните покупателя, договор, склад и товары, проведите, выпишите счёт-фактуру и проверьте проводки по «Дт/Кт». Оплату проводите по тому же договору, ошибки прошлых периодов исправляйте корректировкой, а не редактированием.