Торговля и Склад · 9 мин
Как оформить возврат от клиента в 1С
Как оформить возврат товара от клиента в 1С:Управление торговлей и 1С:ERP. Документы, проводки, корректировка НДС, возврат денег и типичные ошибки.
Возврат товара от покупателя — стандартная хозяйственная операция, но в 1С она затрагивает сразу несколько участков: склад, взаиморасчёты, НДС и кассу. Ошибка в документе приводит к зависшим остаткам, неверной задолженности клиента или проблемам с вычетом НДС, поэтому важно выбрать правильный документ и проверить результат по отчётам.
Порядок оформления зависит от конфигурации (1С:Управление торговлей 11, 1С:ERP, 1С:Комплексная автоматизация, 1С:Бухгалтерия) и от ситуации: возврат качественного товара в периоде продажи, возврат прошлого периода, возврат некачественного товара или возврат от комиссионера. Ниже разобраны основные сценарии для управленческих конфигураций и отдельно для 1С:Бухгалтерии.
Какой документ использовать и когда
В 1С:Управление торговлей 11 и 1С:ERP основной документ — «Возврат товаров от клиента» (раздел «Продажи»). Он предназначен для возвратов от розничных и оптовых покупателей. Создавать его на основании реализации — не просто удобство, а способ корректно связать возврат с исходной отгрузкой: программа подтянет цены, серии, ставки НДС и контрагента.
Если исходная реализация не найдена (например, продажа была в другой базе или вручную), документ можно создать «с нуля», но тогда цены и себестоимость придётся заполнить вручную, а для НДС потребуется отдельная корректировка или ручные операции. В 1С:Бухгалтерии 8.3 используется документ «Возврат товаров от покупателя» (раздел «Продажи»), который также удобнее создавать копированием или вводом на основании реализации.
Пошаговое оформление в 1С:Управление торговлей и ERP
Стандартный сценарий для оптового возврата выглядит следующим образом. Откройте документ «Реализация товаров и услуг», по которому отгружали товар, и нажмите «Создать на основании» → «Возврат товаров от клиента». Программа заполнит шапку и табличную часть данными отгрузки.
В табличной части оставьте только те позиции и количество, которые клиент фактически вернул. Проверьте цены: по умолчанию подставляются цены из реализации, и менять их без основания не следует — возврат должен сторнировать продажу по тем же суммам. Укажите склад, на который физически принят товар, и при необходимости серии и номенклатуру качества (для некачественного товара — отдельный статус или склад брака, если это настроено).
- 1Найдите документ реализации и создайте на его основании «Возврат товаров от клиента»
- 2Скорректируйте количество и оставьте только возвращаемые позиции
- 3Проверьте склад, цены, ставки НДС и при необходимости серии
- 4Проведите документ и сверьте движения по регистрам
- 5Оформите возврат денег: расходный кассовый ордер или списание с расчётного счёта
- 6Проверьте результат по отчётам «Взаиморасчёты с клиентами» и «Остатки товаров на складах»
Возврат денег покупателю
Сам документ возврата не двигает деньги — он формирует кредиторскую задолженность перед клиентом. Выплату нужно оформить отдельно: наличными — документом «Расходный кассовый ордер» с операцией «Возврат оплаты клиенту», безналичными — «Списание безналичных денежных средств» с аналогичной операцией. Оба документа удобно создавать на основании возврата, чтобы заявка на расходование средств и задолженность закрылись автоматически.
Если клиент согласен зачесть возврат в счёт будущих поставок, денежный документ не создаётся: задолженность останется авансом и закроется следующей реализацией. Проверьте это по отчёту «Взаиморасчёты с клиентами» — после зачёта сальдо по клиенту должно соответствовать договорённости.
НДС при возврате: что проверить
При возврате товара продавец принимает к вычету НДС, начисленный при продаже. В управленческих конфигурациях документ возврата на основании реализации обычно формирует нужные движения автоматически, но вычет отражается в книге покупок через регламентные документы формирования записей книги покупок/продаж. Покупатель со своей стороны должен восстановить НДС, если ранее принял его к вычету.
Если возврат происходит в другом налоговом периоде или исходная реализация не указана, автоматика может не сработать. В этом случае проверьте, заполнена ли в возврате ссылка на документ отгрузки, и при необходимости используйте корректировку реализации или ручное отражение в учёте НДС. Перед сдачей декларации сверьте книгу покупок с оборотами по возвратам.
Особые сценарии возврата
Возврат некачественного товара
Если товар возвращён по причине брака, в документе возврата укажите соответствующий статус или направьте товар на отдельный склад брака. Это нужно, чтобы некачественный товар не попал повторно в продажу и был доступен для возврата поставщику. Дальше оформляется «Возврат товаров поставщику» на основании исходного поступления.
Возврат от розничного покупателя
При розничных продажах через кассу ККМ возврат оформляется документом «Возврат товаров от клиента» с типом розничной продажи или через рабочее место кассира, а деньги возвращаются по чеку возврата. Фискальный чек возврата обязателен — без него кассовая дисциплина будет нарушена.
Возврат от комиссионера
Товар у комиссионера остаётся вашей собственностью, поэтому его возврат — это не продажа, а перемещение. Оформляется документ «Возврат товаров от комиссионера», который переносит остатки со склада комиссионера обратно на ваш склад без влияния на выручку и НДС.
Сравнение вариантов оформления
Подходит для большинства случаев: цены, НДС и серии подтягиваются автоматически, расчёты закрываются корректно
Нужен, когда исходной отгрузки нет в базе; требует ручного заполнения цен и отдельного контроля НДС
Применяется при частичном изменении условий сделки по согласованию сторон, а не при физическом возврате товара
Проверка результата и типичные ошибки
После проведения всех документов проверьте три вещи: остаток товара на складе увеличился на возвращённое количество, в отчёте по взаиморасчётам отражена задолженность перед клиентом (или она закрыта выплатой), а в книге покупок появилась запись по НДС. Если хотя бы один пункт не сходится — ищите причину до закрытия периода.
Как проверить результат
Количество увеличилось ровно на возвращённое
Остаток не изменился или появился минус
Задолженность перед клиентом создана и закрыта выплатой или зачётом
Сальдо не меняется или дублируется долг
Есть запись по НДС с суммой возврата
Записи нет или сумма отличается от возврата
Что важно запомнить
Возврат от клиента оформляется документом «Возврат товаров от клиента» на основании реализации, деньги возвращаются отдельным кассовым или банковским документом, а результат обязательно сверяется по складу, взаиморасчётам и НДС.
Частые вопросы
Можно ли оформить возврат, если документ реализации удалён или отсутствует?
Да, создайте «Возврат товаров от клиента» без основания и заполните цены, количество и ставки НДС вручную по первичным документам от клиента. Учтите, что автоматическая корректировка НДС может не сработать — проверьте книгу покупок отдельно.
Чем возврат отличается от корректировки реализации?
Возврат фиксирует физическое поступление товара обратно на склад и сторнирует продажу. Корректировка реализации изменяет условия уже оформленной отгрузки (цену, количество) по соглашению сторон без обязательного движения товара. Для фактического возврата товара используйте именно документ возврата.
Как вернуть деньги, если оплата была по эквайрингу?
Оформляется операция возврата по платёжной карте: в 1С создаётся документ «Операция по платёжной карте» с видом возврата на основании возврата товаров, а в терминале банка выполняется refund. Деньги клиенту приходят на карту, наличный возврат эквайринговой оплаты обычно не допускается.
Нужен ли счёт-фактура при возврате?
Продавец регистрирует в книге покупок счёт-фактуру, который был выставлен при продаже, либо корректировочный счёт-фактуру — в зависимости от того, как оформлен возврат. Отдельный счёт-фактура на возврат покупателем не выставляется, если товар принят у него на учёт.
Что делать, если клиент вернул товар частично?
В документе возврата, созданном на основании реализации, просто отредактируйте количество по каждой позиции до фактически возвращённого и удалите лишние строки. Задолженность и НДС скорректируются пропорционально возвращённому количеству.
В какой дате проводить возврат, если продажа была в прошлом квартале?
Проводите документ датой фактического возврата товара, а не датой продажи. Вычет НДС отразится в периоде возврата. Изменять документы закрытого периода не требуется — это одно из ключевых отличий корректного оформления от ошибочного.