Торговля и Склад · 10 мин
Как оформить возврат в 1С: от покупателя и поставщику
Как сделать возврат товара в 1С: возврат от покупателя и поставщику, документы, проводки, возврат денег и чек ККТ. Пошаговая инструкция для 1С:УТ и ERP.
Возврат в 1С оформляется отдельными документами, а не «минусовой» реализацией или удалением исходной продажи. Для возврата от покупателя используется документ «Возврат товаров от клиента», для возврата поставщику — «Возврат товаров поставщику». Оба документа корректно восстанавливают остатки на складе, закрывают взаиморасчёты и формируют правильные записи в книге покупок или книге продаж.
Главная ошибка новичков — попытка отредактировать или удалить документ реализации. В закрытом периоде это невозможно, а в открытом — приведёт к расхождениям с данными покупателя, налоговыми регистрами и отчётностью. Правильный подход: исходная продажа остаётся в базе, а возврат оформляется новым документом, созданным на основании реализации.
Дальше разберём оба сценария на примере типовых конфигураций 1С:Управление торговлей и 1С:ERP. Логика в 1С:Комплексная автоматизация аналогична, отличаются только названия разделов меню.
Какие бывают возвраты и какой документ выбрать
В типовых конфигурациях 1С предусмотрено несколько сценариев возврата, и у каждого свой документ. Возврат товара от оптового покупателя оформляется документом «Возврат товаров от клиента» в разделе «Продажи». Возврат поставщику — документом «Возврат товаров поставщику» в разделе «Закупки». Розничный возврат по чеку ККТ делается через «Возврат товаров от клиента» с указанием розничного покупателя и пробитием чека возврата.
Отдельно стоит ситуация с корректировкой: если покупатель не возвращает товар физически, а стороны просто пересматривают цену или количество по соглашению, используется документ «Корректировка реализации», а не возврат. Смешение этих документов — частая причина ошибок в учёте НДС.
Сравнение вариантов
Покупатель физически возвращает товар на склад. Восстанавливает остатки и уменьшает задолженность клиента.
Товар уходит обратно поставщику. Списывает остатки и уменьшает вашу задолженность или создаёт требование к поставщику.
Товар не перемещается, меняется только цена или количество по соглашению сторон. Не подходит для физического возврата.
Возврат товара от покупателя: пошаговое оформление
Самый надёжный способ — создать возврат на основании исходной реализации. Откройте документ «Реализация товаров и услуг», по которому покупатель возвращает товар, и нажмите «Создать на основании» → «Возврат товаров от клиента». Программа автоматически перенесёт контрагента, договор, склад, цены и табличную часть.
В документе возврата отредактируйте количество: оставьте только те позиции и объёмы, которые покупатель фактически вернул. Проверьте склад поступления возвращаемого товара — если товар бракованный, имеет смысл оприходовать его на отдельный склад или указать статус качества, чтобы он не попал в продажу. После проверки нажмите «Провести».
- 1Найдите исходную реализацию в разделе «Продажи»
- 2Создайте на её основании «Возврат товаров от клиента»
- 3Скорректируйте количество и позиции под фактический возврат
- 4Проверьте склад, цены и ставку НДС
- 5Проведите документ и распечатайте ТОРГ-12 или УПД на возврат при необходимости
- 6Оформите возврат денег или зачёт задолженности
- 7Проверьте остатки на складе и взаиморасчёты отчётом
После проведения документ сделает движения по регистрам: товар вернётся на склад, задолженность покупателя уменьшится, а в учёте НДС сформируется запись книги покупок — продавец принимает к вычету НДС с возвращённого товара. Если возврат пришёлся на другой квартал, вычет отражается в периоде возврата.
Если исходной реализации в базе нет
Бывает, что продажа оформлялась в другой программе или период давно мигрирован. В этом случае создайте «Возврат товаров от клиента» вручную: заполните клиента, соглашение, склад и добавьте товары с ценами продажи. Учтите, что без связи с реализацией программа не подтянет документ продажи для НДС автоматически — проверьте, как отразится вычет, и при необходимости скорректируйте записи вручную через «Отражение начисления НДС» или аналогичный механизм конфигурации.
Возврат товара поставщику
Возврат поставщику оформляется симметрично. Откройте документ «Поступление товаров и услуг», по которому товар был принят, и создайте на его основании «Возврат товаров поставщику». Укажите фактически возвращаемое количество, проверьте цены — они должны совпадать с ценами закупки, иначе возникнет разница во взаиморасчётах.
После проведения товар спишется со склада, а задолженность перед поставщиком уменьшится. Если товар уже оплачен, возврат сформирует дебиторскую задолженность поставщика — её потом закрывают либо возвратом денег на расчётный счёт, либо зачётом в счёт следующих поставок. В учёте НДС возврат поставщику отражается через книгу продаж: покупатель восстанавливает ранее принятый к вычету НДС либо выставляет счёт-фактуру на возврат, в зависимости от ситуации и настроек учётной политики.
Возврат денег покупателю и зачёт задолженности
Сам документ возврата не двигает деньги — он только формирует обязательство перед клиентом. Чтобы вернуть оплату, создайте на основании возврата документ «Списание безналичных денежных средств» с операцией «Возврат оплаты клиенту» или «Расходный кассовый ордер», если возврат из кассы. Проверьте реквизиты получателя: деньги должны уйти на тот же счёт, с которого пришла оплата, — это требование антифрод-контроля банков и внутренней безопасности.
Если покупатель согласен зачесть возврат в счёт будущих поставок, отдельный платёж не нужен: задолженность по возврату автоматически закроется при следующей реализации по тому же договору. Для контроля используйте отчёт «Взаиморасчёты с клиентами» — в нём возврат должен быть виден как уменьшение долга покупателя или как аванс.
Розничный возврат и чек ККТ
При возврате розничной покупки кассир обязан пробить чек с признаком расчёта «возврат прихода». В 1С с подключённым фискальным регистратором это делается из документа «Возврат товаров от клиента» по кнопке пробития чека либо из рабочего места кассира (РМК) через операцию возврата по чеку продажи. Программа передаст в кассу данные чека, и фискальный накопитель зафиксирует операцию.
Если покупатель возвращает товар в день покупки и чек ещё не закрыт в смене, возможен возврат в той же смене. Если смена закрыта — оформляется возврат на основании заявления покупателя, и деньги выдаются из основной кассы по РКО, а не из кассового ящика ККТ. Возврат при безналичной оплате должен уходить обратно на карту покупателя через терминал — выдача наличными за безналичную покупку является нарушением.
Проверка результата и типичные ошибки
После оформления возврата обязательно сверьте три участка: склад, взаиморасчёты и НДС. Остаток по возвращённому товару в отчёте «Остатки товаров на складах» должен увеличиться на количество возврата. В отчёте по взаиморасчётам задолженность клиента должна уменьшиться на сумму возврата. В книге покупок (при возврате от покупателя) должна появиться запись вычета.
Как проверить результат
Количество возвращённого товара увеличило остаток по нужному складу
Остаток не изменился или товар встал не на тот склад
Долг клиента уменьшился на сумму возврата
Появился незакрытый аванс или долг не изменился
Запись вычета в книге покупок за период возврата
Записи нет или она попала не в тот квартал
Чек возврата пробит и виден в отчёте ОФД
Чек не пробит или пробит как обычная продажа
Частые вопросы по возвратам в 1С
Можно ли оформить возврат, если реализация была в прошлом квартале?
Да, документ возврата создаётся текущей датой независимо от даты продажи. Вычет НДС при этом отражается в периоде возврата, а не в периоде продажи, поэтому уточнённая декларация обычно не требуется — но при крупных суммах стоит согласовать порядок с бухгалтером.
Что делать, если покупатель вернул товар частично?
Создайте возврат на основании реализации и просто удалите лишние строки или уменьшите количество до фактически возвращённого. Документ проведётся только на указанные позиции, остальная часть продажи останется в силе.
Почему после возврата в отчёте по взаиморасчётам висит аванс от клиента?
Это нормально, если возврат превысил неоплаченную задолженность или товар был полностью оплачен: программа показывает ваш долг перед клиентом как отрицательную задолженность (аванс). Он закроется возвратом денег или зачётом при следующей продаже.
Нужно ли пробивать чек при возврате от юридического лица?
Если первоначальная продажа юрлицу прошла через ККТ (например, оплата картой на кассе), то возврат также оформляется чеком возврата. Если расчёты были безналичными по счёту без применения ККТ, чек при возврате не пробивается — достаточно товаросопроводительных документов.
Как оформить возврат некачественного товара, чтобы он не попал в продажу?
В документе возврата укажите отдельный склад брака или измените качество товара на «некачественный», если в конфигурации включён учёт по качеству. Дальше брак списывается документом «Списание товаров» или возвращается поставщику.
Чем возврат отличается от сторнирования реализации?
Сторнирование — это полная отмена документа, как правило, внутри одного периода при ошибочном вводе. Возврат — хозяйственная операция с реальным движением товара и денег. Если продажа была реальной, а товар вернули, оформляется именно возврат, а не сторно.
Что важно запомнить
Возврат в 1С всегда оформляется отдельным документом на основании реализации или поступления, а не правкой исходной продажи. После проведения возврата отдельно оформите возврат денег или зачёт, при рознице пробейте чек возврата, а затем сверьте склад, взаиморасчёты и НДС.