Торговля и Склад · 10 мин
Где в 1С находится возврат товара поставщику и как его оформить
Где находится документ возврата товара поставщику в 1С:Управление торговлей, ERP и Бухгалтерии. Пошаговое оформление, проводки, корректировка НДС, типичные ошибки.
Документ «Возврат товаров поставщику» в типовых конфигурациях 1С находится в разделе закупок. В «1С:Управление торговлей 11» и «1С:ERP» это меню «Закупки → Документы закупки (все)» или отдельный пункт «Возвраты товаров поставщикам». В «1С:Бухгалтерии 8» документ расположен в разделе «Покупки → Возвраты поставщику» либо создаётся на основании поступления товаров.
Чаще всего возврат оформляют не «с нуля», а на основании документа поступления: тогда программа автоматически подставляет контрагента, договор, номенклатуру, цены и серии, а учёт остаётся связанным. Это снижает риск расхождений во взаиморасчётах и в регистрах НДС.
Ниже разобрано, где именно искать документ в разных конфигурациях, как его правильно заполнить, что проверить после проведения и какие ошибки встречаются чаще всего.
Где находится документ в разных конфигурациях 1С
Расположение документа зависит от конфигурации, но логика везде одинаковая: возврат относится к разделу закупок, а не продаж. Это принципиально: оформление возврата через документ реализации — распространённая ошибка, которая искажает отчётность.
В «1С:Управление торговлей 11» откройте раздел «Закупки». В панели навигации есть пункт «Возвраты товаров поставщикам». Если его нет, откройте «Документы закупки (все)» и найдите нужный тип через настройку списка. В «1С:ERP Управление предприятием 2» структура аналогична: раздел «Закупки», группа документов по возвратам.
В «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) перейдите в раздел «Покупки» и выберите «Возврат поставщику». Если такого пункта нет в меню, откройте документ «Поступление (акты, накладные, УПД)», найдите нужное поступление и нажмите «Создать на основании → Возврат поставщику».
В «1С:Комплексной автоматизации 2» документ также находится в разделе «Закупки». Если пункт меню не виден, проверьте права пользователя и настройки функциональности: возможность оформления возвратов может быть отключена в настройках раздела «НСИ и администрирование».
Создание возврата на основании поступления
Рекомендуемый способ — создание на основании. Откройте документ «Поступление товаров и услуг» (или «Приобретение товаров и услуг» в УТ 11), по которому пришёл возвращаемый товар, и нажмите кнопку «Создать на основании», затем выберите «Возврат товаров поставщику».
Программа перенесёт шапку (организацию, контрагента, договор, склад) и табличную часть с номенклатурой, ценами и ставками НДС. Вам останется откорректировать количество: удалить строки с товарами, которые не возвращаются, и указать фактическое количество возвращаемых позиций.
Связь «возврат — поступление» важна для учёта: по ней программа корректно закрывает взаиморасчёты, формирует корректировочные записи по НДС и позволяет отследить основание возврата в отчётах. При разрыве этой связи авансы и долги могут «зависнуть» в оборотах.
- 1Откройте документ поступления, по которому принят товар
- 2Нажмите «Создать на основании» → «Возврат товаров поставщику»
- 3Удалите лишние строки и укажите фактическое количество возврата
- 4Проверьте цены, ставки НДС, склад и договор
- 5Проведите документ и распечатайте/подпишите накладную на возврат
- 6Проверьте взаиморасчёты и регистры НДС по отчётам
Заполнение документа вручную
Если поступление не найдено (например, оно оформлено в другой базе или период закрыт), создайте возврат вручную: «Закупки → Возвраты товаров поставщикам → Создать». Заполните организацию, поставщика, договор и склад, с которого физически уходит товар.
В табличной части добавьте номенклатуру, укажите количество, цену и ставку НДС. Цены должны соответствовать ценам приобретения — возврат поставщику выполняется по стоимости, за которую товар был куплен, если иное не согласовано с контрагентом. В УТ 11 также укажите документ поступления в строке или в шапке, если программа это запрашивает.
Проверьте хозяйственную операцию документа: в УТ 11 это может быть «Возврат поставщику» или «Возврат комитенту» — выбор зависит от схемы договора. Неверно выбранная операция приведёт к неправильным проводкам и движениям по регистрам.
НДС и документы при возврате
При возврате товара поставщику покупатель, применяющий ОСНО, как правило, выставляет счёт-фактуру на возвращаемый товар, поскольку возврат в этом случае признаётся реализацией. Если же товар возвращается в рамках корректировки (например, не принят к учёту), поставщик выставляет корректировочный счёт-фактуру. Конкретный порядок зависит от того, принят ли товар к учёту и как оформлена сделка.
В 1С:Бухгалтерии документ возврата формирует сторнирующие проводки по поступлению и отражает корректировку НДС. Убедитесь, что в карточке документа корректно указан счёт-фактура от поставщика и что программа создала нужные записи в книге покупок или книге продаж — это зависит от сценария возврата.
Для налогового учёта сохраните комплект документов: накладную на возврат (ТОРГ-12 или УПД), счёт-фактуру или корректировочный счёт-фактуру, претензию или соглашение о возврате при браке. Отсутствие первички — частая причина претензий при проверках.
Проверка результата после проведения
После проведения документа убедитесь, что учёт изменился ожидаемо. Откройте отчёт «Остатки товаров на складах» (в УТ 11 — «Ведомость по товарам на складах»): количество возвращённого товара должно уменьшиться на соответствующем складе.
Проверьте взаиморасчёты: в отчёте «Взаиморасчёты с поставщиками» (или «Расчёты с партнёрами» в УТ 11) долг перед поставщиком должен уменьшиться на сумму возврата. Если возврат оплаченного товара — появится дебиторская задолженность поставщика, которую он закроет возвратом денег.
В бухгалтерском учёте посмотрите проводки документа (кнопка «Дт/Кт» в Бухгалтерии или отчёт по движениям документа в УТ). Должны быть записи по списанию товара со счёта 41 и корректировке расчётов со счётом 60. Расхождения обычно означают неверно выбранную операцию или договор.
Как проверить результат
Количество товара уменьшилось на величину возврата
Остаток не изменился или ушёл в минус
Долг поставщику уменьшился или возникла дебиторка
Суммы по поставщику не изменились
Сторно поступления и корректные записи по НДС
Проводок нет, либо НДС попал не в ту книгу
Типичные ошибки и ограничения
Самая частая ошибка — оформление возврата документом «Реализация товаров и услуг». Это искажает выручку, отчёты по продажам и НДС. Для возврата поставщику всегда используйте профильный документ из раздела закупок.
Вторая ошибка — возврат без указания документа поступления. В УТ 11 это приводит к тому, что программа не может корректно рассчитать себестоимость списания, а взаиморасчёты закрываются «в общую кучу» без привязки к поставке.
Третья группа проблем — остатки. Если товар числится на другом складе, зарезервирован под заказ или уже списан, документ не проведётся или создаст отрицательные остатки (если контроль остатков отключён). Перед возвратом сверьте склад и снимите лишние резервы.
Особые сценарии возврата
Возврат бракованного товара
Брак возвращается тем же документом, но рекомендуется оформить претензию поставщику и указать основание возврата в комментарии или дополнительных реквизитах. В УТ 11 можно использовать статусы и согласование возврата, если включён соответствующий механизм.
Возврат товара, принятого на комиссию
Если товар принят по договору комиссии, используйте операцию «Возврат комитенту» — в этом случае товар списывается со счёта 004, а не со счёта 41. Обычный возврат поставщику здесь не подходит: товар не является вашей собственностью.
Возврат при УСН
При упрощённой системе НДС при возврате не возникает, документ формирует только движения по товару и расчётам. Убедитесь, что в настройках учётной политики организации корректно указана система налогообложения, иначе программа попытается создать записи по НДС.
Как выбрать действие
FAQ по возврату товара поставщику в 1С
Почему в меню нет документа «Возврат поставщику»?
Чаще всего не хватает прав пользователя или отключена функциональность. Проверьте роль пользователя в разделе администрирования и включите опции закупок в настройках раздела «НСИ и администрирование». В Бухгалтерии документ может быть доступен только через «Создать на основании» из поступления.
Можно ли вернуть часть товара из одной накладной?
Да. Создайте возврат на основании поступления и оставьте в табличной части только возвращаемые позиции, скорректировав количество. Один документ поступления может быть основанием для нескольких частичных возвратов.
Что делать, если возврат не проводится из-за отрицательных остатков?
Проверьте отчёт по остаткам: товар может числиться на другом складе, быть зарезервирован или уже списан. Исправьте склад в документе, снимите резерв или сначала оформите недостающие движения. Не отключайте контроль остатков как способ «протащить» документ — это приведёт к расхождениям в учёте.
Как оформить возврат денег от поставщика за возвращённый товар?
После проведения возврата у поставщика возникает задолженность перед вами. Поступление денег оформляется документом «Поступление безналичных денежных средств» или «Приходный кассовый ордер» с видом операции «Возврат от поставщика», который закроет эту задолженность.
Нужен ли счёт-фактура при возврате?
Зависит от ситуации. Если товар принят к учёту и возвращается поставщику на ОСНО, покупатель обычно выставляет счёт-фактуру на возврат. Если товар не был принят к учёту, поставщик оформляет корректировочный счёт-фактуру. Порядок согласуйте с бухгалтером, так как от него зависят записи в книгах покупок и продаж.
Чем возврат поставщику отличается от корректировки поступления?
Корректировка поступления исправляет ошибки в исходном документе (неверная цена, количество) по согласованию с поставщиком. Возврат — это самостоятельная хозяйственная операция по физической отгрузке товара обратно. Если товар фактически уезжает поставщику, нужен именно документ возврата.
Что важно запомнить
Документ возврата находится в разделе закупок: в УТ 11 и ERP — «Закупки → Возвраты товаров поставщикам», в Бухгалтерии — «Покупки». Создавайте его на основании поступления, проверяйте остатки, взаиморасчёты и записи по НДС после проведения.