Торговля и Склад · 11 мин
Документ РТУ в 1С: что это такое и как с ним работать
РТУ в 1С — документ «Реализация товаров и услуг». Разбираем, где найти, как заполнить, провести, сформировать счёт-фактуру и исправить ошибки.
Аббревиатура РТУ в 1С расшифровывается как «Реализация (акт, накладная)» — в классических конфигурациях это документ «Реализация товаров и услуг». Именно им бухгалтеры и менеджеры оформляют отгрузку товара покупателю, оказание услуг и передачу работ. Документ одновременно формирует бухгалтерские и налоговые проводки, списывает товар со склада и служит основанием для счёта-фактуры.
Пользователи ищут «документ РТУ» по разным причинам: одни встретили аббревиатуру в проводках или отчётах, другие не могут найти нужный документ в меню, третьи разбираются с ошибками при проведении. Во всех случаях речь идёт об одном объекте — ключевом документе продажи в конфигурациях «1С:Бухгалтерия», «1С:Управление торговлей», «1С:Комплексная автоматизация» и «1С:ERP».
Ниже разберём, где находится РТУ в разных конфигурациях, как его правильно заполнить и провести, какие документы создаются на его основании и как исправить типичные ошибки без риска для учётных данных.
Где находится документ РТУ в разных конфигурациях 1С
Расположение документа зависит от конфигурации и её версии. В «1С:Бухгалтерии 8» реализация находится в разделе «Продажи» → «Реализация (акты, накладные)». В старых релизах (редакция 2.0, ранние 3.0) документ назывался «Реализация товаров и услуг» и лежал в разделе «Покупки и продажи».
В «1С:Управление торговлей» и «1С:ERP» документ называется «Реализация товаров и услуг» и находится в разделе «Продажи». Там же доступны связанные объекты: заказы клиентов, счета на оплату, корректировки реализации. Если вы работаете по заказам, реализация обычно создаётся на основании заказа клиента, а не вручную с нуля.
Если документа нет в интерфейсе, проверьте два момента: права пользователя (роль может не включать доступ к продажам) и функциональные опции программы. В «Бухгалтерии» часть операций скрыта, если в настройках функциональности отключены соответствующие виды деятельности.
Что делает документ при проведении
Проведение РТУ запускает сразу несколько учётных процессов. В бухгалтерском учёте формируются проводки: дебет 62 «Расчёты с покупателями» и кредит 90.01 «Выручка» на сумму продажи, а также дебет 90.03 и кредит 68.02 на сумму НДС. Одновременно списывается себестоимость: дебет 90.02, кредит 41 «Товары» (или 43 «Готовая продукция», 20 «Основное производство» для услуг).
В складском учёте документ уменьшает остатки номенклатуры по указанному складу. Если включён партионный учёт, списывается конкретная партия — это влияет на себестоимость. В управленческих конфигурациях дополнительно формируется задолженность клиента по регистрам расчётов, которая потом закрывается поступлением оплаты.
Важное следствие: пока документ не проведён, он не влияет ни на отчёты, ни на остатки. Черновик РТУ можно свободно редактировать, но после проведения любые изменения трогают учётные данные, поэтому вносить их нужно осознанно.
Остатки, проводки и НДС не изменились — можно править свободно
Изменения влияют на учёт, проверяйте дату и период
Перед отменой проведения РТУ разберитесь со счётом-фактурой
Удаление документа разорвёт взаиморасчёты с клиентом
Как создать и заполнить РТУ пошагово
Создание документа начинается с выбора вида операции: «Товары», «Услуги» или «Товары, услуги, комиссия». От вида зависит набор вкладок и счета учёта. Для обычной отгрузки товара со склада выбирайте операцию «Товары (накладная)», для оказания услуг — «Услуги (акт)».
Заполнение шапки: укажите контрагента-покупателя, договор (от него зависят расчёты и валюта), организацию и склад. Затем на вкладке «Товары» добавьте номенклатуру — вручную, подбором или кнопкой «Заполнить» по заказу/счёту. Проверьте количество, цены, ставку НДС и счета учёта в строках: программа подставляет их из настроек, но при нестандартных операциях их нужно скорректировать.
Перед проведением сверьте итоговую сумму с первичными документами поставщика сделки (счёт, накладная на бумаге). После проведения кнопкой «Создать на основании» сформируйте счёт-фактуру и распечатайте УПД или накладную ТОРГ-12, если требуются бумажные формы.
- 1Откройте раздел «Продажи» → «Реализация (акты, накладные)» и нажмите «Создать»
- 2Выберите вид операции: товары, услуги или смешанная реализация
- 3Заполните контрагента, договор, организацию и склад
- 4Добавьте номенклатуру, проверьте цены, количество и ставки НДС
- 5Проверьте счета учёта в табличной части и шапке
- 6Проведите документ и создайте на его основании счёт-фактуру
- 7Сформируйте печатную форму: УПД, ТОРГ-12 или акт
Счёт-фактура и печатные формы на основании РТУ
Счёт-фактура в 1С — отдельный документ, который создаётся на основании реализации. В «Бухгалтерии» достаточно нажать ссылку «Выписать счёт-фактуру» внизу формы РТУ. Данные подтянутся автоматически: номер, дата, состав товаров, суммы и НДС. Проверьте, чтобы дата счёта-фактуры соответствовала дате отгрузки.
Из документа доступны печатные формы: универсальный передаточный документ (УПД), товарная накладная ТОРГ-12, акт об оказании услуг, а также счёт-фактура. УПД объединяет накладную и счёт-фактуру в одном бланке — это самый распространённый вариант при отгрузках с НДС. Набор доступных форм настраивается в печатной форме документа через кнопку «Печать».
Если с контрагентом настроен обмен электронными документами (ЭДО), УПД отправляется прямо из документа реализации. Статус доставки и подписания отображается в форме — убедитесь, что документ подписан обеими сторонами, прежде чем считать отгрузку оформленной окончательно.
Типичные ошибки при работе с реализацией
Самая частая проблема — отрицательные остатки при проведении. Программа сообщает, что товара недостаточно на складе. Причины: не оформлено поступление, товар числится на другом складе, либо реализация датирована раньше поступления. Решение — проверить отчёт «Остатки товаров на складах» и сначала корректно ввести приход, а не отключать контроль остатков.
Вторая группа ошибок — неверные счета учёта и ставки НДС. Если номенклатура новая и ей не назначены счета, проводки формируются неправильно или проведение блокируется. Ставка НДС подставляется из карточки номенклатуры — проверяйте её при смешанных отгрузках (часть товаров с НДС, часть без).
Третья типичная ситуация — редактирование или удаление РТУ прошлого периода, по которому сдана отчётность. Такое изменение повлияет на НДС и прибыль уже закрытого квартала. Безопасный путь — оформить корректировку реализации текущей датой, а не править исходный документ задним числом.
Как исправить или отменить реализацию
Для исправления ошибок в отгрузке предназначен документ «Корректировка реализации». Он создаётся на основании исходной РТУ и позволяет изменить количество, цены или состав с автоматическим формированием корректировочного счёта-фактуры. Это правильный способ, если первичка уже передана покупателю или период закрыт.
Если документ создан ошибочно и по нему ещё нет связанных объектов, допустимо отменить проведение и пометить на удаление. Перед этим проверьте наличие связанных документов: счёт-фактуру, оплаты, корректировки и документы ЭДО. В форме документа есть отчёт «Связанные документы» — используйте его для контроля.
Полный возврат товара от покупателя оформляется отдельным документом «Возврат товаров от покупателя», а не сторнированием РТУ вручную. Это сохраняет корректную аналитику по продажам и возвратам в отчётах.
Как выбрать действие
Как проверить результат после проведения
Первичная проверка — кнопка «Дт/Кт» (или «Показать проводки») в форме документа. Убедитесь, что сформированы проводки по выручке, НДС и списанию себестоимости, а суммы совпадают с табличной частью. Отсутствие проводки по себестоимости часто означает нулевые остатки партий.
Далее сверьтесь с отчётами: «Оборотно-сальдовая ведомость по счёту 62» покажет задолженность покупателя, «Анализ счёта 90» — выручку за период, отчёт по остаткам склада — корректное списание товара. Для НДС откройте «Книгу продаж» и найдите там свой счёт-фактуру.
Если что-то не сошлось, не перепроводите пакетно весь период — сначала локализуйте причину по конкретному документу. Массовое перепроведение меняет последовательность партий и может сдвинуть себестоимость по всему месяцу.
Как проверить результат
Есть выручка (62/90.01), НДС (90.03/68.02) и себестоимость (90.02/41)
Нет проводки по себестоимости или счета пустые
Количество уменьшилось на отгруженное, без минусов
Отрицательные остатки по позициям документа
Счёт-фактура из РТУ присутствует с верной суммой
Записи нет или сумма НДС отличается
Долг числится по нужному договору
Задолженность висит на другом договоре или раздвоена
Частые вопросы о документе РТУ
Чем РТУ отличается от счёта на оплату?
Счёт на оплату — это лишь предложение оплатить: он не формирует проводок и не влияет на остатки. РТУ — факт отгрузки: именно он создаёт выручку, долг покупателя и списание товара. Обычно цепочка такая: счёт → реализация → счёт-фактура.
Можно ли провести реализацию без товара на складе?
Технически в некоторых конфигурациях контроль остатков можно отключить в настройках, но делать этого не стоит: получите отрицательные остатки и искажённую себестоимость. Правильнее ввести недостающее поступление или исправить склад в документе.
Почему документ называется по-разному: РТУ, реализация, накладная?
Это один и тот же объект. «Реализация товаров и услуг» — название в УТ и старых релизах БП, «Реализация (акты, накладные)» — в современной «1С:Бухгалтерии», а РТУ — устоявшееся сокращение, которое используют бухгалтеры и встречается в обозначениях движений.
Что делать, если в проведённой реализации неверная дата?
Если период открыт и связанные документы не выписаны — отмените проведение, исправьте дату и проведите заново, затем пересоздайте счёт-фактуру. Если дата в закрытом периоде — оформите корректировку и проконсультируйтесь с бухгалтером по НДС, так как смена даты влияет на налоговый период.
Как оформить реализацию услуг, если товара нет?
Создайте РТУ с видом операции «Услуги (акт)». Склад и списание номенклатуры не понадобятся, а списание затрат пойдёт со счетов затрат (20, 25, 26). Печатной формой будет акт об оказании услуг или УПД.
Нужно ли перепроводить РТУ после изменения цен в поступлении?
Да, если изменилась себестоимость партии: перепроведите реализацию, чтобы списание пересчиталось по актуальной стоимости. Удобнее всего использовать обработку «Проведение по партиям» или групповое перепроведение за конкретный период — с предварительной копией базы.
Что важно запомнить
РТУ — это документ реализации товаров и услуг: он списывает остатки, формирует выручку, НДС и задолженность покупателя. Заполняйте его после оформления поступления, проверяйте счета и НДС, создавайте счёт-фактуру на основании, а ошибки исправляйте корректировкой, а не правкой закрытых периодов.